财政学陈共课件第3章

财政学

第3章政府与市场

财政学引言：本章主题讨论用什么方式才能实现目标。市场与计划是两种基本方式，本章分析二者实现目标的条件及其局限性，并讨论混合经济中政府的职能范围。现代财政理论的分析思路：市场有效运行→市场失效→政府干预→财政介入

本章目录第1节市场机制

第2节政府机制第3节混合经济中的财政

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第1节市场机制

市场机制提供了一种自然简明的方式：让大家在自愿、诚实的基础上进行交换。这种交换必然是帕累托改进（看不见的手）*。这一过程将引导整个社会的资源配置不断逼近帕累托效率。

一、市场效率及其条件

二、市场缺陷

一、

市场效率及其条件

*条件1：所有市场是完全竞争市场*条件2：不存在外部性*条件3：完全信息（perfect）和信息对称（asymmetric）条件4：完全流动性（要素自由流动）

二、

市场缺陷

现实市场中不符合完全竞争假定条件，以及市场运行结果被认为不令人满意的方面称为市场缺陷（marketfailure）。市场缺陷分为两类：第一类市场缺陷是指现实市场中不符合完全竞争假定条件的方面。第二类市场缺陷是指完全竞争市场运行结果本身的缺陷，即它所产生的资源配置或收入分配状态是不理想的。

（一）

第一类市场缺陷

（二）

第二类市场缺陷

返回（一）

第一类市场缺陷(5种)（n9）

1、竞争失灵（competitionfailure）：

现实市场的某些领域中存在着垄断（monopoly）和寡头（oligopoly），因而不能通过市场竞争来实现理想目标。影响竞争性的因素还包括：产品差别、产品之间的不可替代性以及生产成本递减等。2、公共产品（publicgoods）：现实生活中往往存在着这样一些产品，在消费中使公众共同受益，效益显著外部化。存在免费搭车，致使私人不愿提供或者无力提供**（例：烟花）。

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3、外部效应（externality）：在现实生活中，有些产品或服务具有外部效应，即产品或服务对生产者或购买者以外的其他人产生的影响。分为两种：1）外部效益（externalbenefit或

positiveexternality），即产品或服务给所有者以外的其他人带来的好处。2）外部成本（externalcost或negativeexternality），即产品或服务给所有者以外的其他人所带来的损害。

4.信息失灵（informationfailure）：完全竞争市场要求所有的生产者和消费者都具有信息充分、信息对称。显然现实的市场不具备这一条件，不论是生产者还是消费者都可能发生信息失灵。5.宏观经济失衡（经济周期波动）：现实经济存在经济萧条与经济过热的情况交替出现，并且在短期内不能自行调整。

返回（二）

第二类市场缺陷

1．偏好不合理偏好的合理性是市场竞争结果合理性的前提条件，因为市场就是按所有个人的偏好来配置资源的。现实市场中的某些人在某些时候对某些产品在某种程度上偏好可能不合理，从而违背了完全竞争市场的假定条件。消费者的评价低于合理评价的产品称为优值品（meritgoods），把消费者的评价高于合理评价的产品称为劣值品（demeritgoods），如嗜好品（有限“理性人”）。如：甲级烟：50%消费税17%VAT

2、收入分配不公由于各人所拥有的体力、智力、天赋和资本在质和量上会有很大差别，按市场规则进行分配会造成贫富差距，而且这种差距又会成为收入分配差距进一步扩大的原因。返回

第2节政府机制

政府机制（governmentplanningmechanism）：社会生产什么、怎样生产以及为谁生产等问题由政府通过计划来决定的经济运行机制。

一、

理想的政府

二、

政府缺陷

返回一、

理想的政府

（一）政府必须具有充分信息。它必须事前全面、准确、及时地了解影响资源配置效率的所有因素。政府通过计划实现效率必须拥有以下信息：

1.现有一切资源的种类以及各种资源的数量。

2.所有不同产品的生产技术。

3.所有不同个人的偏好。

（二）政府的行为目标是谋求全社会的福利，满足人们在物质和文化生活方面的需要。

1、计划的制定者是全心全意为人民服务的，唯一目标是满足人民群众的愿望和要求。在计划制定过程中，完全不考虑自己的个人利益、个人的要求和愿望，不会利用制定计划、进行决策的特权谋求个人的或特殊集团的利益。

2、计划的执行者毫无私心杂念。计划要得到不折不扣的执行，就必须假定每一个人都不计较个人得失地去完成计划（社会人、道德假定）。

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二、

政府缺陷

政府存在的理由被认为是弥补市场失灵，然而也可能是：市场导致缺乏效率和不公平，但政府干预不一定必然会带来情况的改善。

斯蒂格勒曾将这种推论比喻为皇帝对两个乐手的比赛做出这样的判决：只听了第一个乐手的演奏（感到不满意）就把奖杯授予第二个乐手。

现实中的政府也不完全具备理想化政府的条件。政府的不完善之处被称为政府缺陷（governmentfailure），通常包括几个方面：（后略）（一）

信息失灵1．现实世界的多样性、复杂性和变动性是政府信息失灵的一般原因**。2．

政府信息失灵的特殊原因：1）不通过市场交换就难以显示信息。2）缺乏搜集信息的激励机制（缺乏独立的利益）。3）基层单位为了维护自身的利益往往对信息进行筛选，造成信息扭曲（或信息污染）。4）计划体制层次重叠，信息传递链较长*，阻碍信息的传递速度，造成信息滞后。

（二）

公共决策中的经济人行为**（如寻租）在现实中，计划的制定者和执行者都是具有自身利益和偏好的个人。一定程度上像在市场活动中一样具有经济人的行为特征，即在自己能力所及的范围内最大限度地追求自身利益。1．

计划的制定者可能根据自己的偏好来决定生产什么、怎么生产以及为谁生产。原因：1）谋求计划者的私利*；2）计划制定者认为自己的偏好*优于社会公众的偏好。2．

计划的执行者是具有自身利益的个人，当计划与执行者的利益相冲突时就会出现对策性反应*，从而无法实现计划所要达到的目标。（三）

公共决策程序的缺陷*n’30

政府不像个人那样具有逻辑一贯的偏好体系，它没有一个稳定的判断是非的标准。这是政府本身固有的缺陷。返回第3节

混合经济中的财政（略讲）

在混合经济（mixedeconomy）中，生产什么、怎么生产、为谁生产的问题，部分由私人通过市场机制来决定，部分由政府通过计划机制来决定，整个经济由公、私两个部门构成。各国经济运行机制的千差万别全部表现在计划与市场、公共部门与私人部门分工的具体方式和结构上。

人们对政府职能范围的认识在不断变化之中：（一）亚当·斯密1．

斯密的基本观点：廉价政府。2．

政府的职能范围：三件事：①保护社会不受外国侵略；②保护每一个社会成员不受其他社会成员的不公正对待；③提供某些公共机构和公共工程*。

（二）新古典主义1．运用边际分析和数理逻辑的方法论证了在完全竞争的市场条件下经济运行结果的有效性，同时也充分揭示了市场缺陷。2．福利经济学将政府的职能拓展到了再分配领域。（三）凯恩斯主义市场不能解决总供给与总需求的平衡问题，持续的、大规模的经济危机表明，解决这一问题需要政府干预。政府应该通过财政收入、支出以及赤字预算政策来调节总需求，使经济实现稳定。（四）马克思主义

1、基本观点：生产的社会化与生产的无政府状态不可避免地会引起经济危机，造成对生产力的巨大破坏，同时也造成社会收入分配的极度不公。出路是彻底铲除私有制，建立社会主义计划经济。

2、政府的职能范围：社会产品在分配给个人之前必须作下述六项扣除，这些扣除表明了马克思认为该由政府干的事。“第一，用来补偿消费掉的生产资料部分”；“第二，用来扩大生产的追加部分”；“第三，用来应付不幸事故、自然灾害等的后备基金或保险基金”。然后还要扣除：“第一，和生产没有关系的一般管理费用”；“第二，用来满足共同需要的部分，如学校，保健设施等”；“为丧失劳动能力的人等设立的基金”。

（五）公共选择理论

1、