第十章保险公司

2023/2/21第十章保险概述第一节保险及其构成要素第二节保险的职能与作用第三节保险的一般分类第四节保险的产生与发展2023/2/22第一节保险及其构成要素

一、保险学说二、保险的概念三、保险的构成要素四、保险的特性2023/2/23一、保险学说（一）损失说

以损失概念作为保险定义的核心。1.损失赔偿说保险是一种损失赔偿合同。代表人物：英国的马歇尔和德国的马修斯。

马歇尔：“保险是当事人一方收受商定的金额，对于对方所受的损失或发生的危险予以补偿的合同”。马修斯：“保险是约定的当事人一方，根据等价支付或商定，承保某标的物发生的危险，当该项危险发生时，负责赔偿对方损失的合同”。

2023/2/24一、保险学说评价：该学说是从合同的角度给保险下定义的。其一，保险与合同两个不同的概念。保险是一种经济行为，而合同是一种法律行为。其二，该学说仅从合同角度来解释保险的概念，不全面。2023/2/25一、保险学说2.损失分担说该说强调在损失赔偿中，多数人互相合作的事实，因而把损失分担这一概念视为保险的性质。代表人物：德国的华格纳。

“从经济意义上说，保险是把个别人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故在财产上所受的不利结果，使处于同一危险之中，但未遭遇事故的多数人予以分担以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度”。

“这个定义既能适用于任何组织、任何险种、任何部门的保险，同时也可适用于财产保险，人身保险，甚至还适用于自保”。

2023/2/26一、保险学说评价：该学说抛开了对保险概念的法律上的解释，而从经济角度指出保险是多数被保险人之间的相互关系，即分担损失赔偿，实际上已经阐明了保险的本质，这是一大进步。但华格纳把“自保”也纳入保险范畴，则显然是错误的。2023/2/27一、保险学说

3、危险转嫁说强调保险组织在损失补偿中的地位和作用；损失补偿是通过众多人把风险转嫁给保险组织来实现的。

魏兰脱：“保险是为了赔偿资本的不确定损失而积聚资金的一种社会制度，它是依靠把多数的个人危险转嫁给他人或团体来进行的”。2023/2/28一、保险学说评价：该说是从危险处理的角度来阐述保险的本质，认为保险是一种危险转嫁机制，个人或企业可借此以支付一定的代价为条件将日常生活和经济活动中可能遭遇到的各种风险转嫁出去。小结：损失赔偿说、损失分担说和危险转嫁说都是以损失补偿的概念来阐明保险的性质。2023/2/29一、保险学说（二）非损失说1.技术说以保险的技术特性，统一解释人身保险和财产保险。强调了保险的数理基础。代表人物：费芳德。

该学说认为，保险费的计算、保险基金的计算都需要有特殊的技术，保险的特性就在于采用这种特殊技术。保险人在计算保险基金时，一定要使实际支出的保险金的总额和全体被保险人交纳的净保险费的总额相等，这就需要通过特殊技术保持保险费和保险赔款的平衡。评价：保险经营运用概率论原理，不能用来解释保险的特性。2023/2/210一、保险学说

2、经济确保说把满足需要作为保险的目的，保险的目的是在于对意外的灾害事故留有经济准备。

代表人物：胡布卡一切保险的共同目的，都不是对一定事故的损失做准备，而是对于可能遭遇事故的损失，使之得到经济上的保障。换言之，所有加入保险的动机，都是在于对不确定的未来的灾害事故，得到经济上的保障

2023/2/211一、保险学说3.财产共同准备说只有积蓄货币作为财产准备，才能应付意外事故的损失和支出的增加，保险人是受托管理经营的组织。代表人物：日本小岛昌太郎。

“保险是为了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备的”。2023/2/212一、保险学说

4.相互金融机关说立足于保险的资金融通功能来解释保险代表人物：日本的米谷龙三保险是以发生偶然性的事实为条件的相互金融机构。当今的经济是货币经济，所有经济活动都是用货币的收支来表现的。因此，保险作为应付经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，而保险费的收取和保险赔款的支付都是用货币进行的，所以，保险是金融机关。2023/2/213一、保险学说评价：保险是经济范畴，保险公司是金融机构，是经济法人，两者不同；保险行为中的保险费支出和保险金的赔付均不含有金融的特性，保险与金融应为两个不同的概念，不能把保险等同于金融。

2023/2/214一、保险学说

（三）二元说--分别阐明人身保险和财产保险1.否定人身保险说该说认为：人身保险并不体现保险的性质，它是和保险不相同的另外一种合同。代表人物有经济学家科恩、埃斯特和威特。2.择一说该说承认人身保险是真正的保险，但主张把人身保险与财产保险分别给予不同的概念。代表人物德国的爱伦贝堡：

“保险合同不是损失赔偿的合同，就是以给付一定金额为目的的合同”。二者只能择其一

2023/2/215一、保险学说

“二元说”论者认为：财产保险与人身保险两者具有不同的性质，前者以经济补偿为目的，后者以给付一定金额为目的。人身保险是非损失保险小结：保险作为独立的经济范畴应该有一个统一的概念，所以“二元说”是不能接受的。2023/2/216二、保险的概念(一)保险的含义1、从经济角度看，保险是分摊灾害事故所致损失的一种经济补偿制度。2、从法律角度看，保险是一种合同行为。3、从社会角度，社会生产和生活的“稳定器”。4、从风险管理角度，风险转移的一种方法。2023/2/217二、保险的概念(二)

保险的定义

1、广义：保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。2023/2/218二、保险的概念

2、狭义：《保险法》的定义保险是指投保人根据合同规定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

——商业保险。2023/2/219保险术语：投保人、保险人、保险合同、保险费、赔偿、被保险人、保险责任、保险金、给付、商业性保险二、保险的概念2023/2/220二、保险的概念（1）保险是一种商品。保险的商品形态是保险关系得以实现的一种形式。保险商品的特殊性：

①保险商品是一种无形商品；

②保险商品是一种非渴求商品；

③保险商品的消费和服务具有不可分割性。2023/2/221二、保险的概念

（2）保险商品的价值和使用价值：质和量①保险商品价值

A.质的规定性：物化劳动。物化于保险本身的劳动，即用来生产因危险损失引起的保险补偿过程中所必需消耗的那部分生产资料和生活资料的劳动；

B.量的规定性：净保险费率（纯保险费率）2023/2/222二、保险的概念

②保险商品的使用价值

A.质的规定性：提供经济保障。具体表现为：免除恐惧——观念上的消费；补偿损失——实质上的消费。保险商品的消费主要是观念上的消费，体现着“人人为我，我为人人”的互助共济理念。

B.量的规定性：保险金额。保险金额是保险人承担约定赔偿或给付保险金的最高限额。2023/2/223二、保险的概念

(3)保险商品遵循等价交换原则

保险费是单个保险的市场价格，投保人支付这个价格取得保险保障，他们之所以愿意购买保单，是因为他们在比较危险处理（比如自保还是转嫁）财务的机会成本上，认为保险公司提供的这个保障值这个价。2023/2/224二、保险的概念4、保险商品交换的特点

（1）契约性（2）期限性（3）条件性（4）诺承性2023/2/225三、保险的要素保险要素是指保险关系的构成因素。

(一)可保风险的存在(二)大量同质风险的集合与分散保险的过程，既是风险的集合过程，又是风险的分散过程保险风险的集合与分散应具备两个前提条件：大量风险的集合体同质风险的集合体同质风险：是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。

2023/2/226三、保险的要素（三）保险费率的厘订－－定价

1、费率厘定的原则：适度、合理与公平适度:应能足以抵补一切可能发生的损失以及有关的营业费用；合理:不能获得过多或超额利润；公平:被保险人的风险状况应与其承担的费率尽量一致。

2、以完备的统计资料为基础，运用科学的计算方法2023/2/227三、保险的要素(四)保险基金的建立

—保险关系实现的物质基础

1、保险基金：用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失和人身损害的专项货币基金。

2、保险基金的来源：开业资金和保险费，其中保险费是是形成保险基金的主要来源。保险基金的形式：以各种准备金的形式存在的。2023/2/228三、保险的要素（五）保险合同的订立保险合同是保险经济关系存在的形式；保险合同是保险双方当事人履行各自权利与义务的依据。2023/2/229四、保险的特性

（一）保险与社会保险比较

社会保险是国家通过立法为依靠工资收入生活的劳动者及其家属提供基本生活保障，以促进社会安定而举办的保险。主要险种有社会养老保险、失业保险和医疗保险等－－人身保险与社会保险的比较。1、人身保险与社会保险的联系（1）社会保险是人身保险进一步发展的产物。时间上看，人身保险产生于17－18世纪的英国，社会保险产生于19世纪的德国，1883年。

2023/2/230四、保险的特性（2）人身保险和社会保险相互补充。

①社会保险是弥补人身保险的不足而产生的。人身保险保障功能存在局限性：投保人要对被保险人具有保险利益，更重要的是还必须具有交费能力；被保险人必须满足各人身保险条款所规定的被保险人的资格条件；保险人只对可保的人身风险提供保障，对那些不可保的人身风险则不予以保障。2023/2/231四、保险的特性社会保险的实施使社会劳动者尤其是低收入劳动者、老、弱、病、残者、失业者都能得到基本生活保障。

②人身保险补充社会保险人们追求更高的生活质量，需要借助于人身保险；为未被社会保障覆盖的社会群体提供人身保障；2023/2/232四、保险的特性

2、共同点（1）产生原因看，以风险的存在为前提；（2）以人身作为保险标的，以生、老、病、死、残为保险事故；（3）以建立保险基金作为提供保障的物质基础；（4）经营技术上以概率论和大数法则为制定费率的数理基础；（5）最终目的是一致的，二者共同为人民生活的安定、社会再生产的顺利进行、社会稳定和经济繁荣提供保障。2023/2/233四、保险的特性

3、区别（1）在性质上的区别

①行为依据不同人身保险是依合同实施的商业行为，权利义务关系由民法调整；社会保险是依据立法实施的政府行为，是宪法确定的公民的一项基本权利，。2023/2/234四、保险的特性

②实施方式不同人身保险具有自愿性；社会保险具有强制性。

③保障目标不同人身保险是在保险金额限度内按保险事故所致损害给付保险金；社会保险保障基本生活。

2023/2/235四、保险的特性

④经营目的不同人身保险由保险公司经营管理，以盈利为目的，独立核算，自负盈亏；社会保险由国家领导下的各级政府主管部门和下设的社会保险机构直接实施管理，不以盈利为目的，以国家财政做后盾。

2023/2/236四、保险的特性（2）保障对象和职能不同人身保险：以自然人为保险对象。受益人在投保时由被保险人指定，且可以变更。其职能是当发生保险合同约定保险事件时按合同规定给付保险金，与被保险人的生活和收入水平无关。2023/2/237四、保险的特性社会保险：以劳动者及其供养的直系亲属为保险对象，其受益人即社会保险金的领取是被保险人本身或其合法继承人，不能转让或赠与。其职能是保障劳动者在病、老、伤残丧失劳动能力、丧失劳动机会或死亡以后直系亲属的基本生活，以维持社会劳动力再生产的顺利进行。2023/2/238四、保险的特性（3）权利和义务的对等关系不同人身保险强调的是“个人公平”原则；社会保险强调的是“社会公平”原则。

2023/2/239四、保险的特性（4）保费的负担不同人身保险保费由个人负担；社会保险保费由国家、企业、个人三方合理负担，参与负担的比例因险种、经济承担能力不同而各异，个人负担多少不取决于将来给付的需要。2023/2/240四、保险的特性（5）给付水平不同人身保险的给付取决于缴费的多少和实际受伤害的程度；社会保险保障水平的确定要考虑劳动者原有生活水平、社会平均消费水平、在职职工平均工资的提高幅度、物价上涨、财政负担能力等。随着社会经济的发展，社会保险待遇水平应相应提高。通常情况下以当地最低生活标准为准绳，不问缴费多少和实际损失大小。2023/2/241四、保险的特性

（二）保险与储蓄的比较相同之处：以现在的剩余做将来的准备。区别：保险储蓄互助行为自助行为不得任意使用单独行为保费和保险金不对等对等给付按合同一定期限科学计算（复利）简单计算（单利）2023/2/242四、保险的特性（三）保险与救济比较：相同之处：借助他人安定自身经济生活的方法区别：1.权利义务不同2.给付对象不同3.主张权利不同2023/2/243四、保险的特性

（四）保险与赌博比较

相似之处：都是基于偶然事件的发生，且支出与所得不对等。区别：1.目的不同2.条件（对象）不同3.机制（或技术手段）不同4.社会后果不同

2023/2/244第二节保险的职能与作用一、保险职能二、保险的作用2023/2/245第二节保险的职能与作用职能：是指某种客观事物或现象内在的、固有的一种功能，是由事物的本质决定的。功能：某一事物在实现其职能过程中所产生的效能。作用：某一事务在实现其职能过程中所产生的效应和影响的具体体现。2023/2/246一、保险职能（一）对保险职能的不同认识1、“单一职能”说保险只有经济补偿职能。2、“双重职能”说：保险具有补偿职能和给付职能。是从财产保险和人身保险分别论述的。但现在一般认为，保险作为一种经济制度，应有一个统一的概念，所以普遍认为二元职能说是不能接受的。2023/2/247一、保险职能3、基本职能说保险具有分散风险和经济补偿两大职能，两个职能是相辅相成的。该说准确地表述了保险机制运行过程中手段和目的的统一，完整地表达了保险的性质。2023/2/248一、保险职能4、“多职能”说：保险不仅具有两大基本职能，还具有积累资金、融通资金、储蓄、防灾防损等多项职能。该说认为随着市场的发展，保险的职能也应有所发展。但该说把保险公司的一部分职能说成了保险的职能，却是不合适的。2023/2/249一、保险职能5、基本职能和派生职能说保险具有分散风险和经济补偿两大基本职能，还有融通资金和防灾防损两大派生职能。2023/2/250一、保险职能

（二）保险的基本职能保险的基本职能是组织经济补偿。其实现：1、分散危险保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致经济损失，通过收取保险费的办法平均分摊给所有参加者。2、补偿损失保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失。分散危险和补偿损失是手段和目的的统一，是保险本质特征的最基本反映，最能表现和说明保险分配关系的内涵。其中，分散危险是手段，补偿损失是目的。2023/2/251一、保险职能

（三）吴定富的三大职能论中国保险监督管理委员会主席吴定富认为：现代保险业应具有经济补偿、融通资金、社会管理三大职能。其中：社会管理职能主要表现在分散社会风险、稳定社会、发挥社会协调作用、发挥社会服务作用等几个方面。保险的社会管理职能是与其经济补偿职能、融通资金职能同时实现的。－－三大功能论2023/2/252一、保险职能现代保险的三大功能保险交易事件缴纳保险费潜在的经济补偿责任保险人投保人及被保险人资金运用实现资金融通功能实现内含的社会管理功能如：分散社会风险、稳定社会、发挥社会协调作用、发挥社会服务作用等实现经济保障功能2023/2/253一、保险职能我国保险三大功能资金融通经济补偿社会管理基本功能目前保险业基本限于提供经济补偿延伸功能不足延伸功能不足2023/2/254展望未来：资金融通功能充分发挥资金融通功能：由“不足”到“充分发挥”资本市场及整个投融资体系中：保险的作用显著增强随之而来银行（金融中介)资金保险公司（金融中介)运用政府国债资金融通效率较低基本限于多环节的间接融资体系2023/2/255美国保险资金占股市市值的25%欧洲保险资金占股市市值的40%日本保险资金占股市市值的50%中国：保险在资本市场及整个直接融资体系中将成为重要力量展望未来：资金融通功能充分发挥2023/2/256社会管理功能：由“不足”到“不断强化”保险全面渗透在经济社会的各个领域，并发挥重要作用随之而来促进经济发展商业保险的主要社会管理功能：通过提供经济补偿保持生产的连续性责任保险可以减少过失造成的损害信用保险可以促进交易的达成提高生产效率保持金融稳定保障商业活动顺畅运行展望未来：社会管理功能不断强化提高资金资源配置效率2023/2/257分担政府的社会保障职能购买补充养老保险、寿险、补充医疗保险的行为大大减轻了政府的社会保障压力调节社会资金在消费和储蓄之间的分配促进社会风险管理的有效性保险人从自身利益出发有促进社会风险管理有效性的动力保险人具有有效的风险管理技术和经验保险人通过多种有效途径促进社会风险管理的有效性。展望未来：社会管理功能不断强化2023/2/258二、保险的作用保险具有社会“稳定器”和社会“助动器”作用。（一）保险在微观经济的作用。1、有利于受灾企业及时恢复生产；2、有利于企业加强经济合算；3、有利于企业加强风险管理；4、有利于安定人民生活；5、有利于民事赔偿责任的履行。2023/2/259二、保险的作用（二）保险在宏观经济中的作用。1、保障社会再生产的顺利进行；2、推动商品流通和消费；3、推动科学技术向现实生产力转化；4、有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现；5、增加外汇收入，增强国际支付能力；6、动员国际范围内的保险基金。2023/2/260第三节保险的分类一、按保险的实施方式分类二、按保险对象分类三、按保险标的分类四、按风险转嫁的形式分类五、按投保单位分类2023/2/261一、按保险的实施方式分类（一）强制保险又称法定保险，由国家通过法律或行政手段强制实行的保险。特点：全面性或称强制性；保险责任自动产生；统一性：承保机构、保险责任、保险金额、赔付方式。

2023/2/262一、按保险的实施方式分类（二）自愿保险投保人和保险人在自愿基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。特点：自愿性；保险责任不是自动产生的；无统一规定。2023/2/263二、按保险对象分类（一）财产保险和人身保险1、财产保险以各类物质财产及相关的利益、责任和信用为保险对象的保险。2、人身保险以人的生命和身体为保险对象的保险。我国《保险法》的分类：财产保险：财产损失保险、责任保险、信用保险。人身保险：人寿保险、意外伤害保险和健康保险。2023/2/264二、按保险对象分类（二）寿险和非寿险1、寿险以人的生命（寿命）为保险对象的保险。2、非寿险寿险以外的其他保险的统称。2023/2/265三、按保险标的分类（一）财产保险或称财产损失保险，以物质财产及相关的利益作为保险标的的保险。企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险等。（二）责任保险

以被保险人对第三者依法应负的民事损害赔偿责任为保险标的的保险。公众责任保险、雇主责任保险、产品责任保险、职业责任保险。2023/2/266三、按保险标的分类（三）信用保证保险以人们的信用行为为保险标的的保险。是一种担保性质的保险，按担保对象的不同可分为信用保险、保证保险

（四）人身保险人寿保险、意外伤害保险、健康保险2023/2/267四、按风险转嫁的形式分类1、原保险：投保人和保险人之间直接订立合同而形成的保险。2、再保险：保险人将所承保的业务分给其他保险人的保险。3、共同保险：由几个保险人联合直接承保同一标的或同一风险而保险金额不超过保险标的价值的保险。4、重复保险：投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别与两个以上保险人订立保险合同且保险金额总和超过保险标的价值的保险。2023/2/268五、按投保单位分类（一）团体保险以团体作为投保人，由保险人向团体内的成员提供保险保障的保险。（二）个人保险以个人名义向保险公司购买的保险。2023/2/269第四节保险的产生与发展

一、保险产生与发展的条件二、保险的起源与发展三、中国保险业的发展2023/2/270一、保险产生与发展的条件（一）自然条件自然灾害和意外事故的客观存在是保险产生的前提；（二）物质条件剩余产品的出现是保险产生的物质基础；2023/2/271（三）经济条件

商品经济是现代保险产生和发展的经济基础；（四）数理条件

概率论和大数法则是现代保险产生和发展的科学的数理基础。2023/2/272二、保险的起源与发展（一）海上保险的产生与发展近代保险业的发展是从海上保险开始的。1、共同海损分摊原则是海上保险的萌芽。2、船舶抵押借款是海上保险的雏形。2023/2/2733、现代海上保险发源于意大利。世界上最早的保险单是1347年10月23日由热那亚商人乔治.勒克维伦出立的一张承保从热那亚到马乔卡的船舶保险单。但并未订明保险人所承担的保险责任。从形式到内容与现代保险几乎完全一致的最早的保单是1384年3月24日出立的承保四大包纺织品从比萨到法国南部阿尔兹的航程保单。2023/2/274

4、现代海上保险形成于英国14世纪以后，随着海上贸易中心的转移，海上保险自意大利经葡萄牙、西班牙，于１６世纪初传入荷兰、英国和德国。

1568年12月22日，开设了第一家皇家交易所；1601年，伊丽莎白女王颁布了第一部有关海上保险的法律；

1720年，女王特许成立了伦敦保险公司和英国皇家交易保险公司，专营海上保险。

1906年英国制定了《海上保险法》，进一步规范了海上保险，使其步入法制化、正规化发展的轨道。

2023/2/275（二）火灾保险的发展1、1118年，在欧洲的冰岛曾有过原始的火灾保险，设立了“黑瑞甫”社，对火灾损失相互进行赔偿。2、现代火灾保险起源于德国。在１６世纪初，德国出现了类似火灾保险的互助组织，其目的是在其会员遭遇火灾时，能得到必不可少的物资援助。17世纪初，德国北部盛行“基尔特”制度，成立了很多互助性质的火灾救灾协会，会员之间实现火灾相互救济。2023/2/276１８世纪初，全德国都建立了火灾保险组织，实行了强制火灾保险。继德国出现火灾保险后，在英国等其他国家也逐步产生了火灾保险。3、现代火灾保险是在英国伦敦大火之后发展起来的。1666年的伦敦大火，成为英国火灾保险发展的动力。1667年，尼姑拉.巴蓬独资开办了一家专门经营房产火灾商行，开创了私营火灾保险的先例。

2023/2/2771680年与他人成立了合伙性质的火灾保险所。实行差别费率：按房屋危险情况分类－－“现代保险之父”。从１８世纪中期开始，火灾保险逐步传入了欧洲和其他各洲。１８世纪末的工业革命，将火灾保险推向了基本完备的阶段。2023/2/278（三）人身保险的发展

1、古代人身保险思想的产生在公元前4500年时，在古埃及就已经有了一些互助组织，产生了古老的人身保险的萌芽和意识。

2、近代人身保险的产生与发展人身保险是由“基尔特”制度、“公典”制度和“年金”制度等演变汇集而成的。

“基尔特”制度：中世纪西欧，“基尔特”即是行会，互助性质的金钱救济组织，如英国的“友爱社”。2023/2/279

“公典”制度：

15世纪意大利。一种慈善性质的金融机构：存款，在最初的一定时期内不计利息，经一定时期后，可以取得数倍于存款的资金。“年金”制度：意大利银行家洛伦佐.伶蒂，在1656年设计了联合养老保险法－－伶蒂法。是募集国债的一种方法：按年龄分为14个组，不同的组支付不同的利息。每年向生存的认购人支付利息。当一个年龄组的人全部死亡后停止支付，本金用不返还。2023/2/280历史沿革：

1536年6月18日，马丁提出将保险从海上保险业务扩展到人的生命保险。

1583年，伦敦皇家交易所的16个属于保险行会的商人共同签发了世界上第一份人身保险的保单。

1693年，埃德蒙.哈雷编制了世界上第一张生命表，精确计算了每个年龄的人的死亡率，奠定了现代人寿保险发展的数理基础。

1699年，英国孤寡保险社成立。明确了社员的健康和年龄条件，并规定了缴费的宽限期。2023/2/281

18世纪初，托马斯.辛普森依据生命表，制作成依年龄增加而递增的费率表。

1756年，詹姆斯.多德森按照辛普森的理论，根据哈雷的生命表，计算了各年龄组的人投保定期寿险的保险费，并在此基础上提出了均衡保费理论。

1762年，辛普森和多德森发起组织了“伦敦公平保险公司”，首次将生命表运用于计算人寿保险费率上，使用均衡保费法计算了终身寿险的保险费率。－近代人身保险形成的标志。2023/2/2823、现代人身保险的发展第一阶段：1843年以前，从属于海上保险，19世纪才出现了人寿保险公司－－特权阶层的需要；第二阶段：1843－1945年，迅速发展阶段－－中产阶级。1875年，美国谨慎保险公司和大都会人寿保险公司开办了简易人寿险（保额小、免检体）。第三阶段：二次战后，人寿保险的覆盖率进一步扩大，寿险种类不断增多。2023/2/283（四）