公司备用金管理制度范本

公司备用金管理制度范本合理的管理制度能够简化管理过程，提升管理效率。它拥有以下特色：威望性。下边是给大家带来的公各样管理制度范本，欢迎大家阅读参照，我们一同来看看吧!备用金管理制度(一)公司备用金管理制度为了增强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借钱行为，提升资本利用效率，夯实成本花费核算，减少资本损失，特拟订本制度。一、本制度合用于公司各部门及全部项目部。二、备用金范围1、采买员零星采买备用金;2、个人因公出差零星开销备用;3、常常性的零星开销备用金;4、项目兼任财务人员备用金;5、其余备用金。三、推行备用金制度有益于各部门工作人员专心灵巧地展开业务，进而提升工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用、转借别人或用于其余用途，一经发现，将严肃办理。四、备用金借钱和报销手续程序1、工作人员需暂时借用备用金时，先到财务部讨取“借钱单”，财务人员依据实质需要向借钱人发放“借钱单”，一式两联，借钱人按规定的格式资料填写借钱单，并按流程办理署名手续。财务人员审察署名后的“借钱单”各项资料能否正确和完整，经审察无误后才能办理付款手续。2、借钱人员达成业务后应在三日内到财务部讨取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管领导审批后，再将“报销单”回到财务部，财务人员依据财务制度规定仔细审核无误后，办理报销手续。3、借钱人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借钱金额，对报销的超支款项应实时付现退还自己，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借钱单所借账款。4、因业务原由长久借用备用金的人员可由财务部依据实质情况审定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必建立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥当保留支付备用金的收条、发票以及各样报销凭据，并设施用金登记簿，记录各样零星支出。经管人员务必按月按期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得持续借钱。对因特别原由不可以按时结算的，须提早向财务负责人说明原由，经财务负责人赞同后，方可缓期。五、备用金额度1、采买员借用的零星采买用款，单次不得超出5000元，超过5000元的资料采买，应由供货方持合法、真切、完好的原始资料，按规定的程序经审察赞同后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。单笔超出10000元的采买，务必依据工程部制度规定，走合同审批程序采买。2、职工因公出差借钱，按估计出差天数、来回路费、住宿费等支出审定借钱额度。3、各工程项目备用金，视各项目情况不同样，备用金额度暂定为每周1万—5万。特别情况，需由项目经理提早向总经理说明情况，予以审批。4、其余借钱，依据实质情况审定金额。六、备用金使用审批权限备用金使用由部门负责人署名赞同，部门负责人为备用金借款的第一职责人。七、财务部应该依据借钱日期、借钱部门、借钱人、用途、金额、注销日期成立备用金台账，按月实时清理。八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故迟延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借钱人薪资中抵扣，不再另行通知。九、全部各样备用金，务必在年终进行完全清理，不赞同跨年度使用。对因特别原由务必跨年度使用备用金时，年终务必重新办理借钱手续，并冲销当年借钱。十、本制度由公司财务部负责解说和订正。十一、本制度自下发之日起实行。备用金管理制度(二)1、目的:为了增强处目部备用金的管理，提升资本利用效率，有效控制资本占用，特拟订本制度。2、名词解说:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采买、差旅费等以现金方式借用的款项。3、推行备用金制度有益于各部门工作人员专心灵巧地展开业务，进而提升工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃办理。4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。5、备用金借钱和报销手续5、1工作人员需暂时借用备用金时，先到财务部做事处索取“借钱单”，财务人员依据实质需要向借钱人发放“借钱单”，一式三联，借钱人按规定的格式资料填写借钱日期、借钱部门、借钱人、借钱用途和借钱金额等事项，经项目主管经理签字赞同，再由财务负责人署名赞同后，方可到财务部做事处办理借钱手续。财务人员审察署名后的“借钱单”各项资料能否正确和完好，经审察无误后才能办理付款手续。5、2借钱人员达成业务后应在三日内到财务部做事处讨取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部做事处，财务人员依据财务制度规定仔细审察，审察无误后，办理报销手续。5、3借钱人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借钱金额，对报销的超支款项应实时付现退还自己，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借钱单所借账款。6、备用金的管理6、1因业务原由长久借用备用金的人员可由财务部做事处依据实质情况审定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必建立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保留支付备用金的收条、发票以及各样报销凭据，并设施用金登记簿，记录各样零星支出。6、2财务部做事处应该依据借钱日期、借钱部门、借钱人、用途、金额、注销日期成立备用金台账，按月实时清理。6、3借用备用金的人员应实时冲账，对无故迟延者，财务部做事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部做事处将从下月起直接从借钱人奖金中抵扣，不再另行通知。备用金管理制度。6、4跨年度使用备用金时，年终务必从头办理借钱手续，并冲销年借钱。备用金管理制度(三)第一条为了提升公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资本占用，特拟订本制度。第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开销、业务采买、差旅费等以现金方式借用的款项。第三条赞同设施用金的部门：办公室、采买部、科研部、深圳分公司。第四条备用金限额：办公室3000元人民币(含食堂伙食费)，采买部10000元人民币，科研部2000元人民币，深圳分公司10000元人民币。第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物件采买花费、邮政咨询费、其余平时零星支出。备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于个人挤占，一经发现严肃办理。第六条各部门对备用金推行专人管理，并把管理人员名单报公司财务存案。备用金管理人员的职责：(一)办理借钱手续;(二)办理借出手续;(三)办理报销手续;(四)负责登记备查账目。第七条备用金借钱。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借钱手续，借钱人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员依据实质需要向借钱人发放“借钱单”，一式三联，借钱人按规定的格式资料填写借钱日期、借钱部门、借钱人、借款用途和借钱金额等事项，经部门领导署名赞同、经办人署名后，交总经理审批后，到财务部办理借钱手续。财务经理审察、财务总监复审署名后的“借钱单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采纳用完即时报销方法。报销时，经办人员到财务部讨取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司花费报销办法进行报销。第九条备用金管理经办人，要仔细审察各项报销凭据，对不合法、不合规的单据拒绝报销。对审察不细，经财务审察出不合格的单据，由备用金经办人个人担当。第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出能否在原审定的范围，发现不在原审定范围内的支出，财务人员拒绝报销。第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。第十二条财务部门按备用金领用部门建立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。第十三条借用备用金的人员应实时冲账，对无故迟延者，备用金管理人有权催办，假如催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。第十四条本方法由财务部门解说。第十六条本方法从下发之日起履行。备用金管理制度(四)备用金(国际上也称暂定金额)是公司、机关、事业单位或其余经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采买、零星开销等用的款项。预付备作差旅费、零星采买等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。关于零星开销用的备用金，可推行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人依据规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。1、备用金借支管理公司各部门填制“备用金借钱单”，一方面财务部门审定其零星开销便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。各部门零星备用金，一般不得超出规定数额，若遇特别需要应由公司部门经理赞同。各部门零星备用金借支应将获得的正式发票按期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或增补备用金。2、备用金保留备用金进出应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查察。备用金按期依据获得的发票编制备用金支出一览表，实时反应备用金支出情况。备用金账户应做到逐月结清。出纳人员应妥当保留各样与备用金有关的各样单据。备用金的管理无论采纳何种方法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。3、备用金预借、使用及报销流程4、备用金的会计核算预付及增补备用金时借:其余应收款——备用金贷:银行存款经审察报销时借:制造花费、管理花费等贷:其余应收款——备用金回收备用金余额时备用金管理制度(五)备用金管理制度1。本公司各部门零用周转金的划拨采纳定额式，各部门划拨1000元，以供平时零星开销之用。2。各部门的备用金限用于购买耗费性文具用品及事务性临时开销，其余购买用具修葺或金额较大的开销，均应先行呈准后始得办理。3。各部门应于每周六抄报本周诸项花费开销，限次周礼拜一送会计科审察，次周礼拜三由会计科按各单位赞同金额划拨，但开销申请金额较少者，归并至下周一致划拨。4。各部门按周抄报该部门花费时，应按序次编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以查对。5。各部门申请核拨时，应将发票或收条贴于原始凭据粘贴页上，在