第2讲贸易管理制度

1制作：向云经济与管理学院国际经济与贸易教研室第二讲：进出口贸易管理制度2

进出口贸易管理制度是指一国政府从国家的宏观经济利益和对内对外政策的需要出发，在遵循有关国际条约和国际贸易规则的基础上，对本国的对外贸易活动实施有效管理而实行的各种贸易制度、政策和措施的总称。

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禁止进出口

对货物技术的管制限制进出口自由进出口

其他外贸管制备、检、核、救

4第一节对外贸易经营者管理制度

一、对外贸易经营者管理制度

（一）对外贸易经营者：是指依法办理工商登记或者其他执业手续，依照《对外贸易法》及其相关法律、行政法规、部门规章从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或者个人。（二）进出口经营权管理制度所谓进出口经营权是指经国家批准所享有的对外签订进出口贸易合同的资格。目前我们国家实行的是备案登记制，（2001年7月之前审批制；2001年7月至2004年7月登记核准制）其程序如下：1.领取并填写《对外贸易经营者备案登记表》2.提交备案登记材料3.登记机关收到材料之日5日内办理登记手续4.持加盖印章的登记表在30日内到当地海关、检验检疫、外汇、税务等部门办理相关手续5

（三）进出口经营范围管理制度

经营范围是指国家允许企业从事生产经营的具体商品类别和服务项目，它反映企业生产经营活动的内容和方式。为对关系国计民生的重要进出口商品实行有效的宏观管理，国家对部分货物的进出口实行国营贸易（StateTrading）管理，政府授权一些公司代理某种产品的进出口业务。列入2010年国营贸易目录的商品有：玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉花、锑及锑制品、钨及钨制品、白银6

第二节进出口商品检验检疫制度

是指由国家进出口商品检验检疫部门依据我国有关法律和行政法规以及我国政府缔结或参加的国际条约协定，对出入境的货物及其包装物、物品及其包装物、交通运输工具，运输设备和进出境人员实施检验检疫监管的法律依据和行政手段的总和。其国家主管部门是国家质量监督检验检疫总局（国家质检总局）。我国进出口商品检验检疫制度实行目录管理，每年会公布并调整《出入境检验检疫机构实施检验检疫的进出境商品目录》。该目录所列名的商品为法定检验商品。国家对这些商品实施强制性检验。对于法定以外的进出境商品是否需要检验，由对外贸易关系人自行决定。防范口蹄疫日本奶粉禁入境7

基本程序：进口列入“法定检验检疫”范围的商品，应当在报关前向出入境检验检疫机构报检，由其签发入境货物通关单，或者在报关单上加盖检验印章，然后再向海关进行进口报关。出口列入“法定检验检疫”范围的商品，应当在报关前向出入境检验检疫机构报检，由其签发出境货物通关单，或者在报关单上加盖检验印章，然后再向海关进行出口报关。在税则列表中，需要使用入境货物通关单的商品“监管证件”代码中含有A字样；需要使用出境货物通关单的商品“监管证件”代码中含有B字样出/入境通关单均实行“一批一证”制度检验检疫类别的代码表示：

M：进口商品检验

N：出口商品检验

P：进境动植物、动植物产品检疫

Q：出境动植物、动植物产品检疫

R：进口食品卫生监督检验

S：出口食品卫生监督检验

L：民用商品入境验证

89第三节进出口货物收付汇管理制度基本制度：核销制度框架：出口收汇核销制度——不能晚收不能少收（逃汇、截留外汇）：出口收结汇联网核查制度----不能早收不能多收（投机资金流入）

:进口付汇核销制度----不能早付，不能多付（套汇、骗汇，无贸易背景资金流出）：延期付款登记管理（贸易信贷登记管理制度）----也不能晚付，不能少付（资金滞留境内）10第三节进出口货物收付汇管理制度出口收汇核销制度：建立于1991年。针对当时国家外汇短缺、同时逃汇现象严重的情况，外汇局采取了以出口货物价值为标准，事后核对是否有相应的外汇收回境内的管理做法。制度实施以来，在预防和遏制逃汇及境外截留外汇等行为、防止外汇资源流失等方面发挥了十分重要的作用出口收结汇联网核查制度：2008年7月，外汇局、商务部和海关联合推出了出口收结汇联网核查制度，以企业出口货物总值为依据，审核企业贸易项下已经收到的外汇资金是否具有真实、合法的交易背景。11进口付汇核销制度：进口付汇核销制度始于1994年，该制度以进口足额到货为标准，对贸易付汇的真实性进行甄别，强调报关单金额与付汇金额要大致相等，相关单证要素要保持一致性。制度实施后，在打击骗汇与反走私、反逃税监管活动中发挥着显著作用，从防范资本外逃的角度有力支持了国家积累外汇资金。亚洲金融危机爆发后，不法分子通过伪造、变造纸质进口货物报关单骗购外汇、重复付汇的现象猖獗一时。为此，外汇局、海关在1998年联合推行了“进口报关单联网核查系统”，使银行在办理进口付汇时可以通过电子数据逐笔核验报关单真伪，进一步提升了进口付汇核销制度的管理技术水平，加强了对无贸易背景资金流出的管理。

12延期付款登记管理：受到人民币升值预期以及资本项目存在部分管制等因素影响，进口延期付款增多，存在着隐性资本交易、债权债务抵消、馈赠等多种情况，往往与实际的贸易进口相脱节。另一方面，延期付款本身具有到期无可推卸的清偿责任。在人民币出现贬值预期等特定条件下，延期付汇可能集中清偿，成为国家出现债务危机的诱因，对经济发展和金融稳定形成潜在威胁。因此，有必要对延期付款进行动态的总量监控，及时防范和化解风险。从2005年3月开始，外汇局对进口延期付款进行登记管理，目前，该项业务已经纳入了贸易信贷登记管理制度。这世界变化快以逐笔、批次核销为主的旧有核销模式管理成本过高、给企业带来不便。以管“流出”为主的核销制度管理漏洞日益突出，不能适应国际收支均衡管理的要求。随着资本项目交易限制逐渐放宽，资本和经常界限模糊，核销制度的“隔离”的管理效果正在弱化。这世界变化快这世界变化快改革背景逐笔核销批次核销自动核销贸易收付汇核查系统、出口收结汇联网核查系统行为管理现场核销事前/审批不再办理货物贸易外汇监测系统主体管理非现场核查事后/监测改革外汇管理方式改革后的管理体系进出口关单信息外汇收支信息货物贸易外汇监测系统核查指标A类企业正常异常现场人工核查正常B/C类企业系统按月自动核查核查结果异常改革后的业务流程17

第四节我国货物、技术进出口许可管理制度所谓进出口许可是国家对进出口的一种行政管理程序，现包括准许进出口有关证件的审批和管理制度本身的程序以及以国家各类许可为条件的其他行政管理手续，这种行政管理制度称为进出口许可制度。其管理范围包括：

禁止进出口货物和技术；限制进出口货物和技术；自由进出口货物和技术；自由进出中部分实行自动许可管理的货物

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一、禁止进出口货物和技术管理（一）禁止进口1、禁止进口货物管理（1）列入《禁止进口货物目录》的商品，有6批，主要涉及①危害国家安全或社会公共利益的；②危害人的生命或健康的；③破坏生态环境的；④根据中华人民共和国所缔结或者参加的国际条约、协定的规定，需要禁止进口的。

Eg.虎骨（2）国家有关法律法规明令禁止进口的商品:P109（3）其他原因需要禁止和停止进口的商品：eg.2010年4月30日我国禁止进口日本奶粉19

2、禁止进口技术管理主要包括：根据《外贸法》，《技术进出口管理条例》以及《禁止进口、限制进口技术管理办法》的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定、调整并公布禁止进口的技术目录。属于禁止进口技术的，不得进口。

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（二）禁止出口

1、禁止出口货物管理主要包括：（1）列入《禁止出口货物目录》的商品。（2）国家有关法律法规明令禁止进口的商品：eg.劳改产品P111（3）其他原因禁止出口的商品

2、禁止出口技术管理主要包括：根据《对外贸易法》，《技术进出口管理条例》以及《禁止进口、限制进口技术管理办法》的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定，调整并公布禁止出口的技术目录。属于禁止出口技术的，不得出口。Eg.中药生产技术21

二、限制进出口货物和技术管理

（一）限制进口管理限制进口管理的原因：P1121、限制进口货物管理

进口配额管理——有数量限制的限制进口货物

许可证件管理——其他限制进口货物

关税配额管理——部分限制进口货物

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(1)许可证件管理是指在一定时期内，根据国内政治、工业、农业、商业、军事、环保等方面的需要，以及为履行我国所加入或缔结的有关国际条约的规定，经国家各主管部门签发许可证件给收货人的方式来实现各类限制进口的措施。类型：进口许可证濒危物种进口可利用废物进口药品进口23

（2）进口配额管理（绝对配额）进口配额(ImportQuotasSystem)又称进口限额。它是一国政府在一定时期内，对于某些商品的进口数量或金额，事先加以规定的限额，超过规定限额的不准进口。配额实施具体有两种形式：①全球配额：即属于世界范围的绝对配额，对来自任何国家或地区的商品一律适用，按进口商品的申请先后批给一定的额度，至总配额发放完为止，超过总配额就不准进口。全球配额并不限定进口的国别或地区。②国别配额：即在总配额内按国别和地区分配给固定的配额，超过规定的配额便不准进口。为了区分来自不同国家或地区的商品，在进口商品时进口商必须提交原产地证明书。进口配额还可分为单边配额和双边配额。单边配额是进口国事先不与有关国家进行磋商而单方面确定限额；协议配额是指进口国和出口国通过协商而确定分摊的限额。24

（3）关税配额管理

关税配额是对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内，在规定配额以内的进口商品，给于低税、减税或免税的待遇；对超过配额的进口商品则征收较高的关税、附加税或罚款。

这种方式在实施中也有以下两种形式：①优惠性关税配额：即对关税配额内进口的商品给予较大幅度的关税减让，甚至免税；超过配额的进口商品征收原来的最惠国税。②非优惠性关税配额：即对关税配额内进口的商品征收原来正常的进口税，一般按最惠国税率征收；对超过关税配额的部分征收较高的进口附加税或罚款。eg.2010年，棉花继续实施关税配额管理，配额内税率1％，配额外5％－40％的滑准税，即当进口完税价格高于或等于11397元/吨时按570元/吨计征从量税，滑准税税率最高为40%。

中国2014年粮食棉花进口关税配额25

2.限制进口技术管理限制进口技术管理实行目录管理。属于目录范围内的限制进口技术，实行许可证管理。未经国家许可，不得进口。26

（二）限制出口管理

1、限制出口货物管理

2、限制出口技术管理2014年出口许可证管理货物目录

限制出口管理配额限制(总量控制)非配额限制(其他限制)配额招标管理

配额分配管理eg.稀土（出口配额许可证管理）实行各类许可证件管理

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三、自由进出口货物和技术管理

1.具体范围除国家禁止、限制进出口技术以外的其他技术。2、管理原则国家对部分属于自由进出口的货物实行自动进出口许可管理；对自由进出口的技术实行技术进出口合同登记管理

（1）货物自动进出口许可管理是在任何情况下对进出口申请一律予以批准的进出口许可制度。在进出口报关前申请办理。办理报关手续时，凭“自动进口许可证明”放行。（2）技术进口合同登记管理：属于自由进出口的技术，应当向国务院外经贸主管部门办理登记，国务院外经贸主管部门应当自收到规定的文件之日起3个工作日内对技术进口合同进行登记，颁发技术进出口合同登记证，申请人凭技术进出口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关等相关的手续。

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思考：通常情况下，配额将导致消费者利益遭受损失，并且他们对国家创造新的工作机会或者保存现有工作机会是非常不利的，那为什么国民会允许其存在？

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第五节进出口许可证管理适用范围：属于国家限制进出口管理范畴。商务部会同海关总署制定、调整发布年度《进口许可证管理货物目录》《出口许可证管理货物目录》。报关规范：

进口许可证、出口许可证原则实行“一批一证”、“一证一关”制度。对不实行“一批一证”的商品，发证机关在签发进口许可证时必须在备注栏中注明“非一批一证”字样，在其有效期内最多可使用12次。进口许可证有效期一年，跨年度使用不得超过次年3月31日；出口许可证有效期6个月，跨年度使用不得超过次年2月底。

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二、自动进口许可证管理适用范围：部分自动进口货物，涉及管理目录是商务部公布的《自动许可管理货物目录》。报关规范：自动进口许可证有效期6个月，“一批一证”、“一证一关”,对实行“非一批一证”的商品,累计使用不得超过6次。

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第六节特殊货物进出口的管制措施P119

32管制范围管制机关管制凭证凭证使用及有效期进出口许可证管理商务部授权配额许可证事务局进口许可证出口许可证“一证一关”“一批一证”。对不实行“一批一证”的商品，备注栏中注明“非一批一证”字样，在有效期内最多可使用12次自动进口许可证管理商务部自动进口许可证原则上实行“一批一证”对实行“非一批一证”，累计使用不超过6次。有效期为6个月纺织品出口商务部配额许可证事务局及各地授权部门纺织品临时出口许可证实行“一批一证”“一证一关”。公历年度有效，有效期6个月。33管制范围管制机关管制凭证凭证使用及有效期进口废物国家环保总局进口废物许可证非一批一证。进口废物不能转关（废纸除外），只能在口岸海关办理进境手续。濒危物种国家濒危物种进出口管理办公室公约证明书非公约证明书公约、非公约：一批一证非物种：1、当年使用2、一次性使用进（出）口药品国家食品药品监督管理局精神药品、麻醉药品进出口准许证进口药品通关单1、《精神药品进出口准许证》，一批一证制；2、《麻醉药品进出口准许证》，一批一证制；3、《进口药品通关单》，一批一证制，仅在该单注明的指定口岸使用才有效。4、首次在中国境内销售的药品需由北京、上海和广州3个口岸城市的指定口岸进口34进出口黄金及其制品中国人民银行出口：黄金产品出口准许证进口：中国人民银行授权书当年有效，跨年度作废管制范围管制机关管制凭证凭证使用及有效期两用物项和技术进出口商务部两用物项和技术进出口许可证可跨年度使用，有效期次年3月31日出口许可证：

一证一关，一批一证进口许可证：非一批一证、一证一关出入境检验检疫国家质量监督检验、检疫总局入境通关单、出境通关单一批一证35管制范围管制机关管制凭证凭证使用及有效期音像制品文化部进口音像制品批准单海关凭批准单办验放手续进出口农药农业部《进口农药登记证明》《出口农药登记证明》非农药登记管理证明一批一证兽药进口农业部已加盖已报检印章的申报单海关凭批准单办验放手续化学品首次进境及有毒化学品管理国家环保总局列入《中国禁止或严格限制的有毒化学品名录》：《有毒化工品进出口管理放行通知单》化学品首次进口：《化学品进出口环境管理登记证》。海关凭批准单办验放手续36第七节对外贸易救济措施我国在成为WTO成员国后，可以使用反倾销、反补贴和保障措施等贸易救济措施来保护国内产业不受损害。（一）反倾销措施什么是倾销？其构成要件是什么？1、临时反倾销措施初裁决定确定倾销成立，并由此对国内产业造成损害，为防止调查期间国内产业继续受损，所采取的措施。（1）征收临时反倾销税（2）要求提供保证金、保函或者其他形式的担保临时反倾销措施实施期限不超过4个月,特殊情形下可以延长至9个月。自反倾销立案调查决定公告之日起60日内，不得采取临时反倾销措施。37

2、最终反倾销措施终裁决定确定倾销成立，征收反倾销税。税额不超过终裁决定确定的倾销幅度。一般情况下实施期限不得超过5年，特殊情况下可延长。

3、价格承诺

出口经营者在反倾销调查期间，向商务部作出改变价格或停止以倾销价格出口的价格承诺。该承诺须在初裁之后45天内作出。38

『材料』1997年我国反倾销立法，当年对进口自美国、加拿大、韩国的新闻纸发起反倾销调查。1997年至2007年11年间，我国共发起反倾销调查48起。而同期我国遭受反倾销调查526起：19971998199920002001200220032004332840425451524920052006200720082009556854735139

欧盟对宜昌市柑橘罐头作出反倾销终裁2009-02-02

文章来源：宜昌市商务局文章2008年12月30日欧盟委员会发布公告，对原产于中国的柑橘水果罐头作出反倾销终裁。在本案中，我市柑橘出口企业没有获得市场经济待遇。2007年10月20日，欧盟对原产于中国的柑橘类水果罐头进行反倾销立案调查，我市8家涉案企业全部参与了