银行案件风险排查方案

银行案件风险排查工作实施方案为认真贯彻落实总行案件风险排查会议精神，持续保持案件防控高压态势，主动查找风险隐患，坚决遏制大案要案发生，切实维护农业银行安全稳定安康进展，确保我行IPO展案件风险排查做好案件防控工作的通知》以及分行《案件风险排查工作实施方案》要求，支行特制定《XX开展案件风险排查活动。一、排查对象支行所辖全部对外营业的经营机构。二、排查内容〔一〕业务排查。2023101务，依据排查需要可向前追溯。主要突出对以下业务的排查，抽查量为10050业务量的实际状况进展调整。1、账户开立及使用排查。重点是2023101位一般存款账户和临时账户开销户状况和大额资金进出状况。主要排查单位账户开户资料的有效性、真实性和完整性，开户手续的合法性及开户程序的合规性，账户资金大额进出的合规合法性、支付手续合法完整及真实性。看企业开户手续是否标准；客户信息、印鉴变更是否符合规定；是否执行结算账户年检制度；是否存在企业利用虚假证明文件、已撤消但未注销营业执照等资料以虚假开户方式诈骗资金的状况；是否存在预留印鉴外借或拿出柜台外使用状况；是否存在内外勾结、伪造企业〔如下班前突击开立账户、非长期合作开立的临时结算账户；未经银行营销、企业主动开立的账户；有大笔资金进入并在短期流出〔多发生在对账期限内〕的账户；由中介机构或非企业人员代办开立的账户；账户开立后始终未发生业务或业务笔数、金额较小，突然发生大额资金收付的账户；账户开立后，有大额资金收付，但长期不与银行对账、不领取回单的账户；注册资金不高、营业执照时间较早、在他行销户后转户重开的账户；纳入长期不动户治理后重发生业务的账户重点排查。2、对公账户对账状况排查。主要排查是否按规定频率进展对账，对账范围是否全面，对账回单是否换人复核，手工签发对账单是否经会计主管签批，对账回单印鉴是否与预留印鉴相符，收回对账单是否真实，是否存在单位定期存款户、保证金账户、代理业务账户、上门效劳账户、延长柜台账户长期不对账状况；是否存在虚假对账、对账单余额不符等状况；是否存在私刻企业印鉴，制造对账相符假象，掩盖挪用资金行为的状况；是否存在利用客户长期不对账漏洞自制、篡改、伪造凭证和印鉴，收取款项不入账、少入账、延迟入账等方式挪用盗取客户资金状况。对长期不对账，无正值理由使用手工对账单对账，账户余额或发生额长期不全都，印鉴不符，企业对对账行为不乐观不主动、敷衍搪塞等状况进展重点排查。3、内部账户及保证金业务排查。内部账户主要包括在内部核算系统等开立的内部代理、过渡类账户；农行内部费用类、备用金类、基建类、保险统筹类、工资类等存款账户；联行及系统内往来、人行及同业往来账户等。保证金账户主要是指客户因办理贷款、承兑、保函、担保及其他业务存放的保证金。内部账户。主要排查内部账户开立、使用是否合规，资金来源及用途是否合法，是否存在私存私放、隐匿转移资金、躲避监管开立账户状况；是否存在截留、挪用中间业务收入、资产处置收入、清收资金状况；是否存在自制、篡改、伪造凭证或报单等盗取挪用同业及系统内存放款项、联行款项、存放人行款项、过渡账户资金或银行养老统筹、工资等账户资金状况。对内部账户资金大额整数进出，过渡类账户资金长期挂账，过渡类账户现金支取，批处理账户中存在手工动账，一样金额资金年〔季〕末转出、次年〔季〕末转进等特别状况重点关注；对非正常缘由从银行内部费用、工资、养老统筹等存款账户转入个人存款账户、从工资、养老统筹账户转入其他单位账户资金等特别状况重点关注。另外，对联行及系统内往来、人行及同业往来账户账务核对过程中余额不符、“月中不符、月末相符”的特别状况要追踪核查。保证金账户。重点关注保证金账户开立与使用是否标准，保证金动账是否合规，保证金是否足额，是否存在擅自允许企业动用保证金、自制凭证挪用、盗用保证金状况等。4、金库治理排查。主要核查库存现金、重要空白凭证、有价单证等。要妥当安排，结合辖内金库治理状况对重点单位的库款及单证治理进展突击检查；对柜员现金箱、重要空白凭证和有价单证进展突击抽查，对现金调拨及资金核算掌握的准时性、有效性进展检查。检查时不但要核对现金、重要空白凭证、有价单证库存与账面是否全都，还要对运送中现金状况一并核对，看账款是否相符、凭证是否全都；是否存在空库、以小面额现金充抵大面额现金、空存实取、虚假现金调拨、调拨现金推迟入账或伪造资金调拨凭证等方式盗用库款；是否存在盗用重要空白凭证用于开立虚假存单、虚假承兑汇票、账外吸取存款及挪用客户资金等。5、上门收款、延长柜台排查。上门效劳。主要核查上门效劳客户是否符合准入标准，上门效劳是否经过上级行审批，效劳协议签订是否标准，是否存在未经批准擅自开展上门效劳状况；上门效劳是否实行封箱加锁、整体交接方式进展；是否存在携带银行内部印章及预先加盖银行印章的空白凭证上门收款状况；是否存在单人上门效劳状况；是否存在上门效劳人员代客户办理业务、保管客户银行卡及密码状况；是否存在上门效劳人员出具虚假银行回单、涂改现金缴款单、单独或伙同企业人员截留挪用上门收款资金状况等。延长柜台业务。主要核查岗位制约是否有效，会计监视及预警核销是否到位、安保措施是否落实、机器掌握措施是否到位等。是否存在因单人临柜、岗位制约与会计监视失效、机控措施不到位导致盗用、挪用客户资金状况；是否存在因保安措施未落实导致发生及其他案件状况等。6、理财业务排查。主要核查理财客户询问和协议签订是否标准，是否按要求对客户进展风险承受力量和产品适合度测评，是否按要求进展信息披露，是否存在虚假陈述、不当销售状况；是否存在违反合同商定运作客户资金或未按合同商定供给效劳状况；是否存在截留挪用理财业务手续费状况；是否存在强迫或误导客户办理衍生产品交易形成纠纷或被诉状况；是否存在客户经理违规代客买卖理财产品、将客户资金存入自身中账户代客理财、直接利用客户账户密码等代客理财状况。7〔内部员工账户资金排查。主要核查支付手续合规合法性，支付凭证、印鉴真实性、资金用途合理合法性等。看是否存在利用个人账户洗钱状况；是否存在内部员工出借个人账户代客办理业务状况；是否存在利用虚假手续、自制、篡改伪造凭证和印鉴盗取、挪用客户资金状况；是否存在截留挪用中间业务收入状况；是否存在银行员工为企业验资、办理承兑汇票供给融资便利状况；是否存在员工从事其次职业、经商办企业、利用自身工作便利参与民间高息融资借贷状况等。8、银行承兑汇票为主的票据业务排查。9、自营资产和托付资产处置业务排查。10、个人消费贷款〔重点是个人住房贷款〕和农户经营性贷款业务排查。11、银行卡〔惠农卡〕业务，网上银行、银行等电子银行业务排查。7811容，可分别利用总行集中审计、分行风险治理部组织的银行卡及电子渠道业务专项风险评估以及分行监察部组织的四项重点治理等相关检查内容，本次可不再重复检查。〔二〕员工行为排查。1、排查范围。支行领导班子成员，负债业务、信贷业务、代理业务、结算业务以及金库治理等部门的负责人，支行本部的信贷独立审批人。支行网点负责人。支行辖内从事重要岗位工作人员，如客户经理，直接经办财务的会计、出纳人员，大宗物品选购、招标经办人员，网上支付系统操作人员，会计主管、副主管，柜员、联行员、同城票据交换员，国际业务单证治理人员，有价单证和重要空白凭证治理人员，管库及守库人员，押运人员、持管枪人员等。2、排查内容。要从思想作风、工作表现、纪律表现、生活作风等方面入手分析员工行为风险，查找直接或间接引发案件的迹象。具体排查时要结合员工个人岗位特征，重点突出以下方面：授意、指示、强令有关人员违规办理业务、隐瞒重大风险隐患和案件，或在业务经营中弄虚作假、欺上瞒下的。利用职务和岗位之便，为本人或关联方的投资、经营、交易等活动供给便利，谋取不正值利益的。本人或假借他人名义经商办企业的，从事其次职业，或在其它营利性组织中兼职或领取酬劳的。以农行名义或利用职务之便，掌握、使用他人支付工具。有大额借贷行为，且不能如期归还的。尤其要加大对员工账户资金大额特别交易的排查力度，对大额特别交易资金来源、资金去向进展跟踪核实，排查内部员工贪污挪用、索贿受贿、票据买卖、高息放贷、民间融资等风险。3、排查方法。本次排查实行自上而下的方法，分管领导对分管条线的干部进展分析排查，部门、网点负责人对员工进展分析排查，排查方式上可实行员工互查、座谈排查、走访调查等方式。〔三〕安全保卫排查。主要排查营业场所、金库、自助设备的物防、技防设施，守库、押运、枪弹治理等关键操作环节。1、营业场所物防、技防设施配备状况。2、自助设备的物防、技防设施配备状况。3、营业场所人防制度执行状况。4、金库建设达标状况。5、守库制度及业务交接制度执行状况。6、押运制度执行状况。7、守押市场化安保制度落实状况。8、枪支弹药保管和使用制度执行状况。三、组织实施及职责分工〔一〕领导小组。支行成立案件风险排查工作领导小组，由党委书记、行长XX任组长，副行长XX融部、人力资源部、办公室、信贷治理部为成员单位，领导小组办公室设在内控合规部。〔二〕职责分工。依据总分行要求，排查工作由内控合规部门牵头，财会运营部、个人金融部、人力资源部、办公室〔安全保卫〕、信贷治理部开展排查工作，各部门职责分工如下：1、内控合规部负责风险排查方案的制订；负责按周向分行上报最案件排查动态状况；负责全行排查报告的大汇总。2、财会运营部负责业务排查中第15织与实施以及相关局部的数据统计和报告，按周填制《中国农业银行202336实施以及相关局部的数据统计和报告，依据银行卡及电子渠道业务专项风险评估的检查内容做好银行卡业务网上银行银行等电子银行业务2023状况统计表》上报支行内控合规部。4、人力资源部负责员工行为排查的组织与实施以及相关局部的数2023表》上报支行内控合规部。5〔安全保卫负责安全保卫排查的组织与实施以及相关局部2023统计表》上报支行内控合规部。6〔监察负责张贴公告、公布举报、设立举报信箱，负责案件专项治理局部的数据统计和报告，按周填制《中国农业银20237、信贷治理部负责银行承兑汇票的票据业务排查、自营资产和托付资产处置业务排查、个人消费贷款和农户经营性贷款业务排查的数据统计和报告，依据总行集中审计的检查内容按周填制《中国农业银行2023四、排查时间和步骤526720〔一〕预备阶段〔52663〕。支行制订案件风险排查工作实施方案，开展发动部署，落实排查各项预备工作。〔二〕排查阶段〔6379〕。1、支行相关部门依据支行方案组织实施全面自查，检查人员要严格依据检查方案规定的内容、范围、要求进展检查，做到业务排查与员工行为排查相结合、非现场排查与现场检查相结合、内部排查与外部走访调查相结合、案件排查与重点治理相结合。检查人员要认真撰写检查底稿，确保检查底稿客观、公正和真实。各检查部门要签订《排查工作责任书》，做到分工明确，责任到人。22023统计表》，并简述本周排查动态、排查进度、工作建议等内容，于每周四9:00NOTES内控合规部。〔三〕汇总阶段〔710720〕。各检查部门在排查的根底上，填写相关统计表，形成案件风险排查报告〔内容包括：检查条线的排查工作开展状况、排查觉察的问题、案防形势与风险形势分析、工作建议等711规部〔全部相关材料均应同时报送电子及经加盖部门章以及部门负责人签字的纸质文本〕，同时上报分行相关部门。支行内控合规部汇总数据和总结报告后，上报分行内控合规部，同时报送电子及经签章的纸质文本。五、工作要求〔一〕统一思想，提高生疏。此次排查是依据总行要求在农行敏感时期开展的具有特别目的的排查活动，排查的核心目的就是确保格外敏感时期不发生案件，不出声誉风险。因此支行从上至下要统一思想、提高生疏，充分生疏案防工作的重要性，将案件风险排查与防控工作抓深、抓细、抓实，抓出成效，确保关键时期不出案件和重大违规问题。〔二加强领导，明确责任。本次排查实行排查“一把手”负总责，分管领导具体指导，确保各项要求和任务落到实处。“一把手”作为本次案件排查工作的第一责任人，对当前特别时期案防工作负第一责任，带头亲自发动、亲自安排、亲自督导落实，将各项措施抓实、抓细、抓出成效；分管行领导要确保分管部门乐观主动参与到案件排查工作中来，做好具体落实工作，各检查部门要乐观实行措施，履行好本条线经营治理活动中的案件防控职责。〔三〕做好信息沟通，保持渠道畅通。一要建立沟通联系机制，确保信息传递渠道畅通。对排查觉察的案件和重大违规问题要马上上报，不得隐瞒，并做好保密工作；二要加强各部门之间的横向联动。案件风险排查、员工行为排查以及案件防控工作之间既各自独立性，又相互关联，检查部门要留意通力合作、互通有无、协调行动。三要畅通举报渠道。通过张贴公告、公布举报、设立举报信箱等方式，鼓舞宽阔员工踊跃举报，供给线索。〔四〕抓好问题整改和责任追究。一是对排查出的问