银行额度授信管理办法

＃＃银行额度授信治理方法第一章总则第一条 为适应向商业银行转轨的需要加强对客户信用风险的总量掌握，提高效率，便利客户，依据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行实施统一授信制度指引〔试行〕》等有关法律、法规和规定，特制定本方法。其次条 本方法所称授信是＃＃银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称额度授信是指＃＃银行依据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，以掌握风险、提高效率的治理制度。上款中“授信掌握总量”称为授信额度，包括对同一客户表内外形式的全部本外币授信。第三条 额度授信的适用对象为非金融类法人客户。其次章一般额度授信第四条 一般额度授信是指＃＃银行通过对每个法人客户确定用于我行内部掌握的授信额度以实现对单一客户从授信总量上掌握信用风险的目标。第五条 在授信额度内可以对客户进展固定资产贷款固定资产性质的房地产贷款、流淌资金贷款、票据贴现、票据承兑、信贷证明、信用卡透支、保证业务、进出口贸易融资〔包括信用证〕、银团贷款及境外筹资转贷款等全部表内外形式的本外币授信。第六条下，综合考虑以下因素，确定对客户的授信额度。〔一〕客户的客观信用需求；〔二〕估量其他银行对客户的授信变动状况；〔三〕＃＃银行的信贷政策。第七条 一般额度授信工作实行逐步推动的方式首先从以下客户做起：〔一〕多头授信客户；〔二〕集团客户；〔三〕贷款五级分类为正常和关注类的客户；〔四〕贷款余额居各经办行前十位的客户；〔五〕60%以上的客户；〔六〕＃＃银行拟争取的绩优客户。第八条 对客户确定的用于内部掌握的授信额度是＃＃银行的商业隐秘，不得以任何形式对外泄露。第三章公开额度授信第九条 公开额度授信是指＃＃银行在对客户确定用于内部掌握的授信额度的根底上对符合本方法第十一条规定条件的客户可以将局部授信额度向客户作出公开承诺，即赐予公开授信额度。第十条内部掌握的授信额度内扣除估量在公开额度授信期限内客户对上述公开授信额度。第十一条 我行公开额度授信客户原则上应同时符合以下条件：〔一〕经＃＃银行评定的AA级以上〔含AA级〕信用等级；〔二〕资产负债率不超过70%〔建筑施工、房地产开发以及进80%〕；〔三〕4000万元人民币〔进出口贸易融资客户不1000万元人民币〕；〔四〕近三年按期归还贷款本息且无其他对银行〔包括＃＃银行和其他银行〕的违约行为。第十二条 公开授信额度的有效期为一年。在公开授信额度内每次对客户进展授信的期限不受公开授信额度有效期的约束。第十三条 载明公开授信额度及公开授信额度的有效期。第十四条 公开额度授信客户在授信期间内发生以下重大事项之一，经办行要依据对客户进展重评价的结果调整对客户的公开授信额度，通过发送《取消公开额度授信通知书》〔附式2〕取消原公开授信额度，同时换发的《公开额度授信证书》：〔一总投资超过客户投资前三年的税后利润之和的重大＃＃工程；〔二〕兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大体制改革；〔三〕30%的重大法律诉讼；〔四〕30%的重大对外担保；〔五〕重大人事调整；〔六〕重大事故和大额赔偿等重大事项。第十五条公开额度授信客户消灭贷款逾期、欠息或造成＃＃银行被30日内改正，逾期不改正的，要马上取消其公开授信额度，发送《取消公开额度授信通知书》并报审批行备案。第四章对多头授信客户及集团客户的额度授信第十六条 多头授信是指＃＃银行的两个或两个以上分支机构或同一分支机构内的不同部门对同一个客户授信的行为。第十七条 各级行经营部门在进展客户调查时，必需认真分析客户的负债状况，假设觉察有＃＃银行其它分支机构〔或部门〕对该客户授信的状况，必需准时逐级上报至能对各有关分支机构〔或部门〕有效实施授信掌握的管辖行信贷经营部〔处、科、下同〕。第十八条 各管辖行信贷经营部也要通过信贷治理信息系统等渠道把握辖区内各分支机构〔或部门〕对客户多头授信的状况，依据最有利于风险掌握的原则，指定一个分支机构〔或部门〕作为多头授信客户的主办行〔部门〕。第十九条两个或两个以上分支机构对同一客户授信的，由主办行统一对多头授信客户按规定程序及权限组织核定授信额度及进展授信，主办部门。其次十条集团客户是指由多个法人组成的、相互间由产权关系连接实施掌握的被投资企业。母公司能够实施掌握的被投资企业包括：〔一〕母公司拥有其半数以上〔不包括半数〕权益性资本的被投资企业。具体包括以下三种状况：母公司直接拥有其半数以上的权益性资本的被投资企业；母公司间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；母公司直接和间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业。〔二母公司虽然通过直接和间接方式没有拥有被投资企业的半业：半数以上的表决权；依据章程或协议，有权掌握被投资企业的财务和经营政策；有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员；在被投资企业董事会或类似权利机构会议上有半数以上投票权。〔三〕母公司能够实施掌握的其他被投资企业。其次十一条 经办行经营部门要了解和分析每一个客户的股份构成、母公司及主要股东、对外投资、公司章程、与其他股东的有关协议、在董事会等权力机构上的投票权以及是否有权任免董事会等类似机构的多数成员等状况，推断客户是否为集团客户。假设为集团客户，上报至能对集团母公司和各成员公司的开户行有效实施授信掌握的管辖行信贷经营部。其次十二条 各管辖行信贷经营部应通过对集团成员的业务经营和资金往来的关联程度公司标识的统一程度以及集团成员对外投资承受投资等状况的了解把握集团的组织构造及治理方式并据此对关系严密程度不同的集团客户确定不同的额度授信方式：〔一〕对关系相对严密且母公司在我行开户的集团客户，管辖行户的其他经办行为成员行。在集团客户的牵头行及各成员行之间安排使用的建议。管辖行信贷经营部要依据集团成员客户在我行的分布及资金需由管辖行信贷经营部依据实际状况随时进展调整。〔二对关系相对严密但母公司不在我行开户的集团客户以及关股的合资公司分别实施额度授信治理。团公司内各独立法人分别确定的授信额度不能在不同法人之间相互串用。第五章授信额度及使用额度的审批其次十三条其次十四条

对客户的授信额度由各级行贷款审批会议审核批准。各级行对授信额度的审批依据信贷业务授权书确定的单户信贷业务总量审批权执行。其次十五条 对客户核定的授信额度小于对客户的授信存量时，授信额度的审批依据对客户授信存量的审批权执行。其次十六条 凡存在以下状况之一，授信额度审批权在其次十四条规定的根底上上移一级行：〔一〕在特别状况下，拟对不符合第十一条规定条件的客户授予公开授信额度的；〔二〕依据业务进展的需要，拟赐予客户的授信额度超过按规定方法测算的授信掌握量的。其次十七条在授信额度内发放的固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款以及境外筹资转贷款仍需按信贷业务授权书规定的权限审批。其次十八条100%贷经营部门报主管行长审批后即可执行。其次十九条对信用等级为BB〔含以下以及在授信额度核定时或定的权限审批。〔一〕逾期〔包括垫款〕时间超过六个月；〔二〕连续两个结息日拖欠利息；〔三〕贷款分类结果为次级类〔含〕以下。第三十条 对信用等级为A级及BBB级的一般额度授信客户，在授信额度内具体办理除其次十七条二十八条所列品种之外的授信业务时，由授信额度审批行的下一级行的贷款审批会议逐笔审批。第三十一条对信用等级为AAA级和AA级的一般额度授信客户，在务时，由经办行贷款审批会议逐笔审批后即可执行。第三十二条 对公开额度授信客户，在公开授信额度内的具体授信由经办行信贷经营部门报主管行长审批后即可执行在一般授信额度内的非公开授信额度下的具体授信除其次十七条二十八条所列品种外由经办行贷款审批会议逐笔审批。第三十三条 对客户调整授信额度依据拟调整后额度的审批权限审批。第六章额度授信的后续治理第三十四条各级行信贷经营部要加强对辖区内分支机构额度授信工理具体授信业务。第三十五条对客户确定授信额度后，经办行要加强对客户的治理，对客户确定的授信额度不需进展调整，在听取信贷风险治理部〔处、但经办行必需将调查分析状况报授信额度审批行信贷经营部备案。第三十六条 对客户一般授信额度的连续使用期限不得超过三年。对客户的授信额度至少三年必需重审批一次。第三十七条 公开额度授信客户假设在公开授信期满时不需调整用于内部掌握的授信额度只需保存或调整对客户的公开授信额度时经办行只需报上级行信贷经营部批准即可〔原授信额度为经办行审批的，经办行信贷经营部门可自行确定〕。第三十八条经办行不得擅自超越授信额度对客户授信。授信额度缺乏确须追加时，要按拟追加后授信额度的审批权限报有权审批行审批。第三十九条 假设对单一客户的授信存量超过对其核定的授信额度，经办行要实行有效措施将对该客户的授信余额压缩到授信额度之内。如经办行认为确需通过增加授信才能盘活不良资产的必需按增加授信后的授信余额报有权审批行审批。第四十条 在授信额度存续期内，假设客户发生第十四条所列的重大事项之一，或者经办行信贷经营部门、上级信贷经营部、风险监管部认为有必要调整对客户的授信额度经办行要依据对该客户进展重评价的结果，重审批或报批对该客户的授信额度。第七章信贷治理信息系统第四十一条 为适应额度授信治理的需要，＃＃银行要建立有效的、能满足额度授信治理需要的信贷治理信息系统信贷治理信息系统应准时、准确地反映对客户确定的授信额度、承诺的公开授信额度、授信额度的使用和节余状况，以满足各级行使用、查询、治理的需要。信贷治理信息系统要对超授信额度的授信具有提示和否认功能。第四十二条 经办行应将对客户确定的授信额度、在授信额度内对客户办理授信的品种、金额回收等状况准时、准确地输入信贷治理信息系统，并定期检查信贷治理信息系统中有关数据的准确性。第四十三条多头授信客户的主办行要通过信贷治理信息系统查询把握多头授信客户在其他分支机构的信用余额及变化状况并加以掌握和报告。第四十四条 集团客户的牵头行、成员行应通过信贷治理信息系统准时把握对集团整体或集团成员的授信状况，协调对集团客户的授信，确保对集团客户的授信掌握在授信额度内。第四十五条 各级行要通过信贷治理信息系统准时把握授信客户的数量确定的授信额度以及授信额度的使用等状况对授信额度的执行状况进展集中掌握和监测。第八章附则第四十六条第四十七条

本方法由＃＃银行总行修改和解释。111日起实行，总行印发的《＃＃银行授信额度治理方法〔试行〕》〔151号〕同时废止。附式一： 公开额度授信证书〔参考格式〕编号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：〔试行我行打算授予贵方公开授信额度＿＿＿＿万元。以上公开授信额度的有效期一年，自本证书生效之日起计。对本公开额度授信说明如下：规定的程序审批后发放。有关信用。行，不受上述“有效期一年”的约束。5个工作日将信用需求的品种、期限等通知我行。授信审批程序发放。额度：〔一〕总投资超过投资前三年的税后利润之和的重大＃＃工程；〔二〕兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大体制改革；〔三〕30%的重大法律诉讼；〔四〕30%的重大对外担保；〔五〕重大人事调整；〔六〕重大事故和大额赔偿等重大事项。我行可停顿贵方使用公开授信额度。之证明，不作其他用途。＃＃银行 年 月 日附式二： 取消公开授信通知书〔参考格式〕编号：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿：依据《＃＃银行额度授信治理方法〔试行〕》以及我行赐予贵方的《公开额度授信证书》的规定，鉴于贵方有以下行为，我行打算取消＿＿＿＿＿＿号《公开额度授信证书》授予贵方的公开授信额度。特此通知。＃＃银行 行年 月日附件三： 关于《＃＃银行额度授信治理方法〔试行〕》的说明，增加＃＃银行同业竞争力量，依据有关法律、法规和规定，我们〔试行〔。现就有关问题说明如下：一、关于制定《方法》的根本思路本《方法》是依据人民银行《商业银行实施统一授信制度指引》〔试行〕的要求，对我行执行中的《＃＃银行授信额度治理方法》的补充、修改和完善。授信是＃＃银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证、贸行对客户确定一个使用各种信用的掌握额度，即依据客户的资信情使用表内外形式的全部本外币信用的最高限额〔即“授信额度”〕。符合我行规定条件的客户在核定用于内部掌握的授信额度的根底上予公开授信额度。户的信用不能太集中，应当有个度，这个“度”限制＃＃银行对该客户的信用总量；二是提高效率。对于不同的授信客户，在已确定授信额度内，不同程度地简化审批手续，直至经办行可自主地发放贷款〔额度内仍须按权限报批的除外〕，不必每笔贷款都报批；三是增加竞争合作，有助于培育＃＃银行客户群体，树立＃＃银行的良好形象。二、额度授信制度与信贷授权制度的关系大，难以起到掌握信贷风险的作用；授权权限设定小，又难以满足好的老客户。样便在较大程度上解决了客户急需与我行内部风险掌握要求的冲突。了。解决上述问题的关键是在客户需要信用之前对其确定授信额度。率的冲突仍难以协调。关于授信额度的审批权限问题，在《方法》中其次十四条中给出了“各级行对授信额度的审批依据信贷业务授权书确定的单户信贷业务总量审批权执行”，这是本方法和信贷授权制度的接口。充关系。三、授信额度使用的审批对客户进展额度授信，一方面可以加强对客户信用风险的掌握，额度授信客户〔信用等级AAA级和AA级的客户〕，应主要表达提高〔信用等级A级以及BBB级的客户应信类型及资信等级等状况按不同的审批渠道和方式进展审批。四、集团客户的界定的范围把握的，总的界定原则是“母公司及母公司能够对其实施掌握的被投资企业”。有关条款说明如下：〔一〕母公司直接拥其半数以上的权益性资本的被投资企业。例如，A公司直接拥有B50%以上〔50%〕的股本，我们将B公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。〔二〕母公司间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业。是指母公司通过子公司而对子公司的子公司拥有被投资企业半数以上的权益性资本。例如，A公司拥有B80%的股份，而B公司又拥有C70%的股份，则A公司能够对C公司实施掌握，我们将C公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。〔三母公司直接和间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企性资本。例如，A公司拥有B70%的股份，拥有C35%的股份，B公司拥有C30%的股份。在这种状况下，B公司为A公司的子公司，A公司通过B公司间接掌握C30%的股份，与其自身直接拥有C35%的股份合计，A公司能够掌握C公司65%的股份〔30%+35%〕，则A公司能够对C公司实施掌握，我们将C公司纳入A公司为母公司的集团客户的范围。〔四〕通过与该被投资企业的其他投资者之间的协议，持有该被客户的范围。〔五〕依据章程或协议，有权掌握该被投资企业的财务和经营政将这样的被投资企业也纳入集团客户的范围。〔六〕有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员。策权。在这种状况下，该被投资企业也处于母公司的掌握下，这样的被投资企业也应被纳入集团客户的范围。〔七在被投资企业董事会或类似权利机构会议上有半数以上投被投资企业的经营决策，被投资企业同样应被纳入集团客户的范围。〔八7种公司实施掌握。五、对多头贷款客户及集团客户的额度授信环节。对多头贷款客户及集团客户实行额度授信首先要解决分散管理、状况不清、风险掌握不力的问题。因此，《方法》中作出了对多依据所把握的不同集团客户的具体状况推断集团客户更接近于哪种类型、用哪种方式治理更为有效，从而实行不同的治理方式。集团客依据不同的治理方式实施对集团客户的额度授信治理。六、额度授信的实施样将无法保证额度授信工作的质量，违反实行额度授