银行票据及结算业务整理

支票转账支票票据条件支付肯定金额的，可流通转让的有价证券。支票转账支票商业汇票商业承兑汇票本票现金支票一般支票汇票票据银行承兑汇票商业汇票商业承兑汇票本票现金支票一般支票汇票票据银行汇票票据的功能：汇兑功能：票据可以用于异地支付，起到抑制地域差距的汇兑作用。支付功能：由于票据具有汇兑功能，可异地兑换现金，是一种金钱给付的债权凭证，因而它渐渐进展具有支付功能信用功能：商业交易离不开信用。票据可作为预付货款或延期付款的工具，发挥商业信用功能。结算功能：用票据进展债权债务的抵消，使票据具备了结算工具的功能。利用票据进行结算，不仅简洁了手续，而且保证了交易的安全。在现代国际贸易中，各国都广泛实行票重要的结算工具。融资功能：票据的最作用是融资，这主要通过票据贴现来实现。票据贴现就是未到的业务就是银行是票据贴现业务。票据的行为出票出票是指出票人依照法定款式作成票据并交付给收款人的行为.它包括“作成”和“交付”两种行为。背书背书是指出票人将要票据权利转让给他人,即在票据反面或粘单上记载有关事项并签章承兑承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有。参与承兑参与承兑是指票据的预备付款人或第三人为特定票据债务人的利益,代替承兑人进展承兑,以阻挡持票人于汇票到期日前行使追索权的一种票据行为。保证保证是指除票据债务人以外的人为担保票据债务的履行,以负担同一内容的票据债务为目的的一种附属票据行为。适用于汇票和本票,不适用于支票。保付保付是指支票的付款人向持票人承诺负绝应付款责任的一种附属票据行为。票据关系的当事人票据当事人可分为根本当事人和非根本当事人过其他票据行为而参与到票据关系中的当事人，包括承兑人、背书人、持票人和保证人等。〔1〕持票人或收款人提示票据要求付款或承兑时，出票人应当马上付款或承兑。(2)付款人:付款人是指支付给持票人票面金额的人。付款人并不肯定是出票人，他可以是出票人的债务人。收款人：收款人是指收取票款的人。收款人有权要求出票人或付款人或承兑。款人就是承兑人。或盖章的人。承受了背书票据人的人叫做被背书人，票据可以屡次背书转让。持票人：持票人是指持有票据的人。只有持票人都有权要求付款或承兑。保证人：保证人是指以自己的名义对票据付款加以保证人。保证人可以为出票人、背书人、承兑人、或为承兑人供给担保的人。票据支付结算：支付结算，是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡、汇兑、托收承付和托付收款等结算方式进展货币给付及其资金清算的行为。我们这里讲的支付结算实际上是商业银行代客户清偿债权债务中间业务。异地结算方式：汇兑、银行汇票、异地托收承付同城结算方式：支票、银行本票同城与异地通用结算方式：商业汇票、托付收款、信用卡支票票据结算方式 汇票银行结算方式

银行汇票商业汇票电汇信汇托付收款非票据结算方式托收承付信用卡支票：给收款人或者持票人的票据。支票是目前在同一票据交换区域内结算中较为广泛承受的一种结算方式支票结算的相关规章：支票无金额起点的限制。1日内〔中国人民银行另有规定的除外期支票作废，银行不予受理。支票的当事人：出票人、付款人〔出票人开户银行、收款人。假设支票经过背书转让，则当事人还应包括背书人和被背书人。根本业务活动：出票人签发支票给收款人。收款人送交支票给开户行〔开户行不同时，还要做托付收款背书〕交换支票并清算资金。付款人开户行将款项划转给收款人开户行收妥入帐。银行汇票票人的票据。银行汇票既可以用到转账结算，也可以用于支取现金。银行汇票一式四联，分别为卡片、正联、解讫通知、多余收账通知银行汇票的当事人：银行汇票经过背书转让，还应有背书人和被背书人银行汇票的流转程序：申请人向开户行申请签发汇票。开户行出票。申请人持票异地结算。持票人向代理付款行提示付款。代理付款行付款入账。银行间资金清算。③持往异地结算申请人③持往异地结算申请人持票人⑤付款行付款入账出票行代理付款行①④申②汇请出票签票及发两银联行进汇账票⑥汇划资金借报数据单注：汇票在出票时已从付款人账户上扣除相应的款项银行本票：银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。银行本票的当事人：出票〔付款人〕和收款人，假设银行本票经过背书转让，则当事人还就包括背书人和被背书人。银行本票的金额起点为20230元，本票的出票人必需具有支付本票金额的牢靠资金来源，并保证支付，银行本票需交足金额才能出票银行本票的业务流程：申请人向开户行申请签发银行本票。开户行出票。申请人将银行本票支付给收款人。收款人向收款人开户行提示付款。收款人开户行代理付款入账。银行间资金清算。申请人代理付款行③持往收款人结算持票人申请人代理付款行③持往收款人结算①④申②本⑤请交票进签本及账发票进单本账一票单⑥将本票提出交换出票行银行承兑汇票银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款帐户的存款人出票兑人在汇票到期日无条件地向收款人支付汇票金额的票据行为。银行承兑汇票一式三联银行承兑汇票的当事人包括出票人、收款人〔持票人〕和付款人〔承兑人〕。假设银行银行。银行承兑汇票的流转程序：出票并申请承兑。承兑。交付汇票。托付收款。发出和托付收款。交存票款。划回票款。收妥入财。③发出托付收款③发出托付收款④⑧⑥委通交托知存收入票款账款⑤发出托付出票人③交付已承兑汇票持票人①出票并申请承兑出票人③交付已承兑汇票持票人①出票并申请承兑②承兑承兑行开户行⑦汇划资金贷报数据出票人：是指银行和其他金融机构以外的工商企业。商业承兑汇票的出票人可能是收款人，也可能是付款人。付款人：是指商业承兑汇票金额的实际付款人，当持票人向承兑工商企业提示承兑，该工商企业代为付款并成为实际付款人。收款人：是指商业承兑汇票上标明的收款单位或个人。商业承兑汇票结算的业务流程2)托付收款。3)发出托付收款。4)发出付款通知。5)通知付款。承兑人④发出付款通知⑤通知付款承兑人④发出付款通知⑤通知付款付款人开户行①交付已承兑的汇票持票人②托付收款⑦收妥入账开户行⑥划回票款⑥划回票款贴现是指商业承兑汇票或银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。贴现业务操作流程：〔有的银行以贴现凭证第一联代替申请书〕银行进展票据审验，办理查询查复手续银行对申请人提交的资料进展审查银行进展贴现审批银行与申请人签订协议放款财务处理转贴现是指商业银行将收进的未到期票据向其他商业银行或贴现机构进展贴现的融资行为。转入贴现是指其他银行持其已贴现的未到期银行承兑汇票向本行贴现行持已贴现的未到期银行承兑汇票向他行贴现行及其分支机构。汇兑：是汇款人托付银行将其款项支付给收款人的结算方式汇兑的业务流程：1〕托付汇款。2〕受理汇款。3〕划转款项。4〕通知收款。汇款人汇款人收款人①②④③汇款人开户行收款人开户行电汇是汇款人托付银行以拍发电报的方式通知汇入行付款的一种结算方式托付收款同城异地均可使用托付收款结算的业务流程图：1)发运商品或供给劳务。2)收款人托付开户银行收款。3)银行传递凭证。通知付款人付款。5)付款人成认付款。6)银行划转票款。7)通知收款人票款收妥入账。收款人收款人①付款人②⑦⑤④⑥收款人开户行付款人开户行③托收承付结算业务依据购销合同由收款人发货后托付银行向异地付款人收取款项付款的结算方式托收承付结算的特点对使用人的资格要求比较高托收承付结算方式对收款单位和付款单位都有较高的资格要求方式那样对使用人的资格没有较高的要求。适用范围比较窄托收承付结算方式的适用范围比较窄，不像托付收款结算方式那样广。托收承付只能用承付结算；只能用于异地款项结算，而且结算金额起点限制。牢靠性比较高由于托收承付结算对收款单位和付款单位都有肯定的资格要求的牢靠性比较高，能够维护交易双方的权益。承受托收承付结算方式结算款项的金额起点为每笔10