银行信贷管理

《银行信贷治理》模拟试题(一)一、填空题〔每题1分) 是信贷资金的价格，发挥引导资金流向，调整资金 的作用。信贷人员对保证担保进展审查时必需审查保证人的 是否符合法定条件，保证人为企业法人分支机构的，应当要求企业法人出具 。进口买方信贷是由国外出口商银行向我国 供给的贷款，主要用于支付进口商品贷款。出口买方信贷是我国银行向 发放的外汇贷款.可疑贷款是指借款人无法足额归还贷款本息，即使执行 或 也确定要造成较大损失。国际银团贷款又称 贷款，是由一家或几家银行牵头，多家国际商业银行作为贷款人，按商定的条件向某一特定的借款人供给的大额信贷业务。企业利息与股息的现金收入，在企业现金流量表中的活动的 现金流量反映。我国商业银行的自营贷款期限，一般不得超过 年，超过该期限应当报 备案。办理个人住房贷款业务时，无论实行何种担保方式，除要求办理的其它险种之外必需要求借款人足额购置 且明确我行为第一受益人在贷款工程的评估中，财务效益推测与评估是整个工程评估的最高阶段，财务效益分析的内容有6个方面：①投资利润率；②贷款归还期；③ ；④ ⑤盈亏平衡分析；⑥敏感性分析抵押品拍卖所得价款，首先支付 费用和其他有关处理财产的费用。政府混合贷款的综合利率比一般 的利率要低，而且大多数国家的政府混合贷款可供给商务合同金额100%的贷款额度。 转换为 的力量。现汇贷款。它又称 贷款。这种贷款用“ 外汇”，对任何国家都可以支付，在外汇市场上可以自由兑换成用于支付所需的货币。反映企业长期偿债力量的主要财务指标有： 、产权比率、 长期负债与营运资金的比率。政府混合贷款是政府贷款或赠款和 或商业银行贷款混合组成的一种贷款。中长期贷款按季结息，每季末的 日为结息日。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求 履行债务，也可以要求 在其责任范围内担当责任。现金流量表主要包括经营活动产生的现金流量、 的现金流量和答：利率供求保证资格法人授权书进口商和我国银行国外进口商和进口国银行答：利率供求保证资格法人授权书进口商和我国银行国外进口商和进口国银行抵押担保辛迪加融资7．10中国人民银行8．房屋保险保险单9．财10．实现债权出口信贷贷款资产现金资产自由外汇即期资产负债率有形净值债务率卖方信贷或买方信贷16．20债务人保证人融资活动投资活动二、单项选择题(每题1银行对抵押品的承受必需以便于〔〕为条件，以实现其实物财产向货币价值形态的顺当转化。转让出售 B.增殖获利 C.监管 D.起诉在信用评级中，〔〕级：表示有较小风险，信用评估综合评分大于或等于90分。A.AAA B.AA C.A D.BB短期偿债力量是指贷款企业归还〔〕内到期负债的力量，分析的指标有流淌比率、速动比率和现金比率，统称为流淌比率。A.3个月 B.6个月 C.9个月 D.1年固定资产盘盈应计入〔〕营业外收入 B.营业内收入 C.经营收入 D.投资收入在下面的状况中，银行可以接收担保的是〔〕。以国家机关，学校，医院作为担保人的B.以法人机构的分支机构作为担保人的C.BBBD.A客户综合授信的时效是〔〕半年 B.一年 C.二年 D.三年关于消费信贷，以下哪种说法是错误的〔〕消费信贷是先贷后存，以贷定存。消费信贷的规模较小，单位本钱费用较大。C.消费信贷的的期限较长，利率固定。D.消费信贷的风险性较大，因而要求规定的利率略高。关于资产负债表以下哪一种说法是错误的〔〕资产负债表能够供给资产、负债和全部者权益的全貌，因此，它反映了企业在某一会计核算年度期间内的财务状况。通过资产负债表供给的状况，信贷人员可以了解企业拥有或掌握的经济资源及其分布与构成，是分析企业生产经营力量的重要资料；资产负债表供给的企业负债总额及构造，可以了解企业将要用多少资产或劳务清偿债务，分析企业偿债的对象及先后次序的紧迫状况；资产负债表供给的全部者权益状况，可以了解投资者在企业资产中所占的份额和权益的构造。劳动保险费及待业保险费一般计入〔〕期间费用 B.待滩费用 C.治理费用 D.财务费用因素，其贷款属于〔〕关注贷款 B.次级贷款 C.可疑贷款 D.损失贷款在国际信贷中，对借款人来说应选择〔〕较为有利。软货币 B.硬货币 C.自由外汇 D.记账货币信贷人员在办理担保业务时实行的措施中，以下哪种说法是错误的〔〕。保证人为企业法人分支机构的，应当要求企业法人出具法人授权书。贷款人与担保人订立担保合同除具备《担保法》规定的条款外，还可商定有利实现银行债权的补充条款。依据《担保法》的规定，必需办理抵押物、质押权利登记的，应到规定的部门办理抵押物、质押权利的登记，并取得有关权证。借款人需提前收回贷款本息而借款人不能归还的，贷款人应强制担保人履行担保义务。在资产负债表中是按〔〕递减的挨次排列流淌资产各具体工程的，即按各工程转换为现金由易到难的挨次排列.流淌资产工程的。安全性 B.流淌性 C.盈利性 D.慎重性在企业经营治理中，治理费用主要是通过〔〕进展掌握。预算 B.经理 C.董事 股东关于现金流量表，，以下说法中错误的选项是〔〕对于银行来说，在现金流出的构成中，用于非经营活动的现金所占全部现金流出的比重越低越好；对于银行来说，在现金净流量的构成中，来自经营活动的现金净流量占总现金净流量的比重越高越好。企业在不同的进展阶段，现金流量的特点是不一样的，一般状况下，在初建或投资阶段，经营活动的现金流量、投资活动的现金流量为负，在稳定和进展阶段，经营活动现金流量才渐渐变为正的。对于报表的使用者来说，现金流量表上供给的数据是成熟的，能直接为其供给决策效劳。单张承兑汇票票面金额最高不得超过〔〕A.1000万元 B.500万元 C.200万元 D.100万元中期贷款展期期限不超过〔〕。1/21/3D.原贷款期限在信用评级中，〔〕级：表示对本行有价值的客户，风险较低，信用评估综60A.AAA B.AA C.A D.BBB为〔〕由易到难的挨次排列.流淌资产工程的。预备金 B.利润 C.头寸 现金关于治理费用，以下说法错误的选项是〔〕算数和实际发生数的比较,通过它可以分析预算执行状况,觉察问题、分析缘由。信贷人员对治理费用的分析主要应从从某项费用确定数的增减来评价企业掌握费用的业绩。一般状况下，凡行业财务制度中有开支规定和提取标准的费用工程，信贷人员应着重分析该工程是否按规定开支、提取；凡无开支和提取标准的费用工程，信贷人员应着重与同行业进展比较或依据费用的增长速度与业务量的增长速度相比较来加以推断。参考答案答：答：1．A2．A3．D4．A5．D6．B7．C8．A9．A10．A11．A12．B13．B14．A15．D16．A17．A18．C19．D20．A三、多项选择题(每题1分)关于贷款担保以下哪些说法是正确的〔〕Ａ.信贷人员应依据借款人的资产、信用状况选择担保方式。担保方式。Ｃ.信贷人员要审查抵押物、质物是否属于法律、法规允许抵押、质押的财产或财产权利；Ｄ.贷款人与担保人订立担保合同除具备《担保法》规定的条款外，还可商定有利实现银行债权的的补充条款。Ｅ.依据《担保法》的规定，必需办理抵押物、质押权利登记的，应到规定的部门办理抵押物、质押权利的登记，并取得有关权证。递延资产主要包括〔〕B.股票发行费C.摊销期在一年以下的大修理支出D.摊销期在一年以上的大修理支出E.福利费反映企业长期偿债力量的主要财务指标有A.资产负债率产权比率利息保障倍数长期负债与营运资金的比率E.资产酬劳率客户信用等级评估的主要依据是〔〕客户的经营状况B.客户的竞争力量C.客户的治理水平D.客户的社会信誉E.客户的资产状况以下不属于流淌负债的是〔〕以下现象属于次级贷款客户的表现〔〕客户的股东或出资人发生了重大不利的变化B.客户不能归还其他债务人的债务C.客户与银行的合作关系有所下降D.保证人的财务状况消灭恶化E.客户不能归还其他债务人的债务关于打包放款，以下说法正确的选项是〔〕打包放款由信贷部门依据各方面均已签署同意的申请审批表核放贷款。B.每份信用证项下的打包放款金额不得超过信用证总金额的90%。从理论上讲打包放款的期限应是从批准申请之日起，到信用证项下商品出运办理出口押汇或外销货款收妥结汇日止。在实际操作中，一般是在信用证效期的根底上加估量收汇所需天数，但最长6信用证有很强的时效性，一旦过期，该笔打包放款就无归还来源。在损益表中，以下费用计入“治理费用”工程〔〕B.业务招待费C.无形资产摊销D.诉讼费E.董事会会费抵押贷款具有如下一些方面的根本特征：〔〕它是以借款人或贷款工程的风险程度为决策依据。B.它以有形担保的现实性为决策根底。C.抵押贷款必需依据法律程序以保证对抵押物业处置的有效性。D.抵押物的全部权与掌握权具有不行分别性。E.抵押贷款几乎无风险。在资产负债表上，长期负债的工程主要如下〔〕长期借款B.应付债券C.长期应付款D.住房周转金E.长期债券以下现象属于损失贷款客户的表现〔〕客户和保证人已依法宣布破产，经法定清偿后，仍不能收回贷款本息客户死亡或依法宣告失踪、死亡，以其财产或遗产清偿后，仍不能收回贷款本息客户虽未破产，执照也未注销，但早已关停或名存实亡D.为了收回贷款，已经通过法律诉讼E.贷款通过重组、转化，仍不能按时还本付息或逾期银行对抵押物品确实认一般要坚持以下标准：〔〕预期性B.稳定性E.波动性局部〔但不限于〕向客户经理部提出处理意见.向法院申请对客户和保证人强制执行；B.处置抵〔质〕押物；与客户协商以物抵贷；列入不良客户名单，在行内对其制裁，并向人民银行上报将其列入不良客户名单，在全金融系统对其制裁；向法院起诉。商业银行贷款的原则是〔〕E答：答：1．A、B、C、E2．D、E3．A、B、C、D6．A、B11．B、D7．B、C12．B、D8．D、E9．A、C、D4．A、B、C、E10．A、C、E5．C、D13．B、C、E 14．B、C、D四、推断正误(每题1分，如正确，在括号内画“ü”，如错误，在括号内画“×”)局部退还给借款人。()对以投资为主要经营活动的70%以上的客户的贷〔〕现金流量表是特地反映肯定时期内现金流入、现金流出及其净额的财务报表，〔流淌比率是流淌资产除以流淌负债的比值，简称流淌比，又称营运资金比率，可疑贷款是指借款人无法足额归还贷款本息，即使执行抵押或保证，也确定要造造成较大损失。()对一般贷款的分类要依据单个贷款分类流程进展，首先应进展借款人的财务状况和现金流量分析，确定其是否具有偿债力量和第一还款来源。()AA75分。()政府混合贷款是政府贷款或赠款和出口信贷或商业银行贷款混合组成的一种贷款。是在出口信贷根底上进展起来的一种贷款形式。〔〕企业在确定本钱、费用时要遵循权责发生制原则，凡不属于本期的收入和费用〔〕客户和保证人已依法宣布破产，经法定清偿后，仍不能收回贷款本息的，可将其初步定为可疑贷款。〔〕补偿贷款本息，其缺乏局部银行有权加行追索。如有剩余，银行应将剩余局部计作银行收益。〔〕〔〕企业收回的投资款项中包括两局部内容,一是投资本金,二是投资收益。()参考答案答：答：1．√2．√3．√4．√5．√6．√7．√8．√9．√10．×11．√ 12．×13．×14．×15．√五、问答题(每题5分)信贷人员办理贷款担保中应留意哪些法律问题？参考答案答：答：应当严格遵循《担保法》中的原则、方法和有关规定，