商业银行银行承兑汇票贴现业务管理办法

浙江稠州商业银行银行承兑汇票贴现业务治理方法第一条为加强对银行承兑汇票贴现业务〔以下简称贴现业务〕的治理，标准规定，结合我行实际，特制定本方法。周转、制造效益”的原则办理，实施集约型、专业化经营和治理。前，为了取得资金，贴付肯定利息将票据权利转让给他人的票据行为。第四条贴现业务，依据买卖方向，分为买入和卖出；依据业务性质分为直〔转贴现〕和再贴〔再贴现〕；依据资金流向分为直贴、转入〔转贴现买入〕、转卖〔转贴现卖出〕和再贴。买卖方向资金流向交易对手直贴企业买入转入〔转贴现买入〕同业贴现业务转卖〔转贴现卖出〕同业卖出再贴〔再贴现〕人行向持票企业融通资金的一种方式。他商业银行进展贴现转让的资金融通行为。分为转入和转卖两种。“转入”，是指金融机构买入票据融出资金的行为。“转卖”，是指金融机构卖出票据融入资金的行为。民银行再进展贴现转让的资金融通行为。交易为根底。第七条承兑银行，应当是国家政策性银行，国有商业银行，全国性股份制〔含〕以上有权签发银行用社，以及其他银行金融机构，须总行审批。银行名单，名单之内银行承兑的银行承兑汇票不允许办理贴现业务。划，具体行使以下贴现业务治理和经营职能：1、制定并组织实施全行贴现业务的各项规章制度；2、负责对各分支行贴现业务的监视、检查和协调；3、依据市场状况，制定和调整贴现业务的指导性交易利率；4、负责全行贴现业务的培训和信息沟通；5、负责对票据贴现市场的调研分析及贴现业务产品的开发；6、在总行授权范围内，办理各项贴现业务；7、经人民银行批准，并经总行授权的其他相关业务。第十一条构建总行资金营运中心、贴现业务授权行与其他各分支行为贴现与批发为一体的票据营销网络。第十二条贴现业务实行会计核算集中。总行资金营运中心的日常业务由总集中会计核算。第十三条全行的贴现业务依据“谁承揽谁受益”和“共同利益”的原则，划，标准全行的贴现业务治理，切实防范贴现业务风险。业务。财部总经理和分管行长审批，负责办理所辖地域承揽行的贴现业务。地域承揽行的贴现业务，未经授权不得向系统外转卖票据。揽，不进展贴现业务的会计处理。规定执行。第十九条贴现业务的期限从贴现之日起至汇票到期日止〔算头不算尾〕，划款日，票面到期日遇节假日顺延。其次十条贴现利息的计算实付金额=票面金额—贴现利息1000其次十二条贴现业务利率依据人民银行的规定执行。其次十三条贴现业务的审查》〔见附件三〕执行。其次十四条贴现票据的查询贴现票据会计查询方式有“大额支付系统”查询，查询，实地查询和方式相结合。其次十五条直贴申请人条件银行承兑汇票持票企业申请直贴，必需具备以下条件：1、为企业法人或其他经济组织，并依法从事经营活动；2、在我行开立有存款账户；等债权债务关系；背景真实性的书面材料。其次十六条申请直贴必需的文件资料：1、未到期银行承兑汇票原件；2、会计查询查复书；3、贴现凭证；4、贴现申请审批书〔见附件五〕；5、申请经办人身份证及复印件；6、申请人与其直接前手的商品交易合同和增值税发票复印件；7、贴现合同〔见附件六〕；业代码证正本〔组织机构代码证〕、根本账户开户许可证、税务登记证原件及复印件、贷款卡〔备案卡号，要求供给密码〕。其次十七条依据买卖方向，转贴现分为转入和转卖。四种。

买断买入返售〔逆回购〕卖断卖出回购〔回购〕转贴现买断或卖断，是指金融机构AB，到期由金融机构B直接向票据承兑人收款的业务类型，金融机构A为卖断，金融机构B为买断。转贴现卖出回购或买入返售，是指金融机构AB，并AAB银行承兑汇票。4-650交易双方自行商定。第三十一条转贴现申请人条件关系：1、建立票据业务转贴现关系书；2、营业执照和金融机构营业许可证复印件；3、总行或上级行下达的“票据业务授权文件”复印件；员身份证复印件；5、单位介绍信；6、开户预留印鉴卡。第三十二条申请转贴现必需的文件资料：1、转贴现凭证〔以贴现凭证代替〕；2、转贴现申请审批书〔见附件五〕；3、未到期经申请银行背书的已贴现的银行承兑汇票；4、已作贴现的贴现凭证第一联复印件；5、证明商业票据真实性的查询查复书；6、前来经办人员身份证和介绍信；7、转贴现合同〔见附件六〕；8、电汇凭证。第三十三条转贴现申请行应依据我行要求准时、准确、全面地供给各项申请材料，以使业务正常快速办理。贴或转贴现买断的银行承兑汇票。利率执行。第三十六条申请再贴现必需的文件资料：1、再贴现凭证；2、再贴现申请书；3、经背书且背书连续，已办理贴现尚未到期的银行承兑汇票。4、贴现凭证第一联复印件；5、人民银行要求供给的其他资料。第三十七条各级行承受贴现业务的申请，总行资金营运中心和贴现业务授〔柜台贴现业务会计操作部门。符合条件的报总行资金营运中心和贴现业务授权行审批。进展账务处理和资金汇划，并收妥承兑汇票，办理入库手续。第十章 台账、档案治理及票据保管第四十一条总行资金营运中心和授权行办理贴现业务时，按要求准时、标准〔回执〕、查询书原件、交统计报表。第四十二条会计部门〔营业部〕应指定专人负责保管已贴现票据，纳入表账实、账据相符。和《违规行为处理方法》的规定处理，造成损失的，还应担当赔偿责任。第四十四条对违反本方法的机构和部门，将视情节轻重，实行如下措施：〔一〕限期订正