某石化企业绩效考核KI指标体系

1****石化绩效考核指标体系2***石化股份公司股东价值最大化资本回报率最大化资本回报率最大化当前绩效考核组织架构职责过渡阶段的考核机制油田事业部销售事业部化工事业部炼油事业部胜利油田中原油田…扬子石化燕山石化…扬子石化金陵石化…天津公司广州公司…总部职能中心财务人事…提供服务其他国际事业公司石科院…3总部层事业部层分(子)公司*运营单位利润中心利润中心成本中心成本项目指标汇总目标分解考核机制责任中心考核考核考核决策中心过渡阶段的考核机制4绩效考核体系架构总部层事业部层业务部运营单位利润中心利润中心成本中心成本项目指标汇总目标分解考核机制责任中心考核考核考核决策中心未来的考核机制5关键绩效指标（）指标体系财务类指标反映企业财务状况的指标，主要涉及到企业的盈利能力，资本运作情况，经营成本，销售情况等。运营类指标反映企业生产运作效率的指标，主要涉及到企业的各种生产能力及相应的实际生产情况，各种生产技术指标等。成长类指标反映企业未来发展的潜力，主要涉及到企业的科研开发情况，用工情况，员工的培训等。客户类指标（当前暂不考虑）反映企业在市场上的地位，主要涉及到客户满意度，以及客户数量的增减变动情况。61、* 17、乙烯产能2、* 18、原油库容能力3、 19、成品油库容能力4、 20、成品油市场占有率5、 21、主要化工产品市场占有率6、销售收入 22、用工总数 7、利润总额* 23、减员总数* 8、净利润* 24、降本增效*9、投资总额* 10、新增石油可采储量11、新增天然气可采储量12、剩余油气可采储量13、新建（增）原油产能14、新建（增）天然气产能15、原油加工能力16、高硫原油加工能力注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标公司总部绩效管理指标7战略目标关键成功因素提高股东权益回报率降低权益资本提高税后净利润降低息税费用提高债务成本最小化优化法人实体结构降低折旧摊销提高提高销售收入降低现金运营成本优化投资结构提高产品价格提高销售量生产新产品降低管理成本用工总数投资总额(投资结构)降低能耗降低生产成本由各事业部控制投资总额(投资结构)、、销售收入优化资本结构合理使用现有资产由各事业部控制公司总部关键绩效指标（）体系剩余油气可采储量新建（增）天然气产能新建（增）原油产能新增石油可采储量新增天然气可采储量原油库容能力原油加工能力乙烯产能高硫原油加工能力成品油库容能力8公司总部财务绩效指标计算公式=-利息-所得税总资产销售收入-利息-所得税权益资本=权益资本总资产销售收入财务杆杠总资产周转率=占用经营资本（占用资本回报率）营运资本＋固定资产净值=营运资本=应收款项+存货–应付款项=+D(折旧)+A(摊销)总资产回报率（权益资本回报率）9注:1.=净利润/股东权益=*资产周转率*财务杠杆2.=净利润/销售收入;资产周转资率=销售收入/总资产,财务杠杆=总资产/股东权益净利润股东权益优先股

普通股利息经营成本（按内部和外部经营成本列示）销售收入（按内部和外部销售收入列示）勘探开发炼油销售化工勘探开发炼油销售化工现金成本非现金成本现金成本非现金成本现金成本非现金成本现金成本非现金成本债务利率税率税收策划资产周转率销售利润率财务杠杆销售收入总资产销售收入总资产公司总部财务绩效指标架构债务资本权益资本其他其他总部专业公司。。。。。。现金成本非现金成本现金成本非现金成本利润总额所得税10注:=净利润/普通股股数股本数所得税利息债务利率税率税收策划净利润公司总部财务绩效指标架构经营成本（按内部和外部经营成本列示）销售收入（按内部和外部销售收入列示）勘探开发炼油销售化工勘探开发炼油销售化工现金成本非现金成本现金成本非现金成本现金成本非现金成本现金成本非现金成本其他其他总部专业公司……现金成本非现金成本现金成本非现金成本11生产经营投资日常投资战略性投资资投资总额公司总部财财务绩效指指标架构––投资总总额总投资预算算油田事业部部炼油事业部部已批准投资资确认但未支支付投资已支出投资资化工事业部部销售公司其他油田事业部部炼油事业部部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他生产性直接投投资总投资预算油田事业部炼油事业部已批准投资确认但未支付付投资已支出投资化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他A12公司总部财务务绩效指标架架构–投资资总额（续））总投资预算油田事业部炼油事业部已批准投资确认但未支付付投资已支出投资化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他A13汽油产量柴油产量煤油产量润滑油产量化工轻油产量量勘探与开发炼油生产新建(增)原原油产能新建(增)天天然气产能新探明油气储储量原油库容能力力运营绩效新探明油气可采储量新增石油可采储量新增天然气可采储量剩余油气可采采储量剩余石油可采储量剩余天然气可采储量成品油库容能能力化工生产/销售成品油销售公司总部运营营绩效指标架架构原油加工能力力高硫原油加工工能力原油加工量原油资源量自产外购中石油中海油进口原油库存量原油产量原油商品量新增技术可采储量新增经济可采储量新增技术可采储量新增经济可采储量油气产量油田炼油厂管道公司低硫原油加工工能力成品油库存量量成品油库存半成品油库存存天然气产量14运营绩效主要化工原料料原料加工能力力勘探与开发炼油生产化工生产/销售成品油销售原料库存能力力乙烯产能公司总部运营营绩效指标架架构（续1））乙烯原料加工量乙烯产量原料库存量原料加工能力力原料库存能力力主要化工原料料产能原料加工量主要化工原料料产量原料库存量合成橡胶原料加工能力力原料库存能力力合成橡胶产能能原料加工量合成橡胶产量量原料库存量合纤原料原料加工能力力原料库存能力力合纤原料产能能原料加工量合纤原料产量量原料库存量合成树脂原料加工能力力原料库存能力力合成树脂产能能原料加工量合成树脂产量量原料库存量化肥原料加工能力力原料库存能力力化肥产能原料加工量化肥产量原料库存量主要化工产品品市场占有率率15成品油市场占占有率成品油销售总经营量加油站数量单站加油量成品油库存量量成品油出口量量资源总量（构构成）公司总部运营营绩效指标架架构（续2））运营绩效勘探与开发炼油生产化工生产/销售16公司总部成长长绩效指标架架构用工总数科技开发投入入员工流动率员工培训时间间辅助生产员工工总数科研员工总数数非生产员工总总数成长绩效临时用工总数数正式员工总数数油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司直接生产员工工总数人才资源使用用绩效其他他专业技术人员员占职工总数数比例全日制本科及及以上毕业生生占专业技术术人员比例科研单位其他他科研单位其他他减员总数17客户满意度公司总部客户户绩效指标架架构客户绩效勘探与开发炼油生产化工生产/销售成品油销售181、*2、*3、*4、销售售收入5、利润润总额*6、单位位现金操作成成本*7、单位位勘探开发成成本8、营运运资本9、投资资总额10、吨油当当量探明储量量成本11、百万吨吨产能投资12、原油产产量*13、天然气气产量*14、新增石石油可采储量量*15、新增天天然气可采储储量*16、剩余石石油可采储量量17、剩余天天然气可采储储量注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标18、剩余油油气当量19、原油采采收率20、自然递递减率21、综合递递减率22、 含水水率23、用工总总数24、减员总总数*25、降本增增效*油田事业部绩绩效管理指标标19战略目标关键成功因素素提高占用资本本回报率降低资本占用用提高降低折旧摊销销提高提高销售收入入降低现金运营营成本优化投资结构构提高产品价格格提高产量生产新产品降低管理成本本用工总数投资总额(投资结构构)剩余石油可采采储量天然气产量原油产量新增石油可采采储量新增天然气可可采储量降低能耗降低生产成本本投资总额(投资结构构)百万吨产能投投资,，，，，销销售售收收入入优化化资资本本结结构构合理理使使用用现现有有资资产产单位位现现金金操操作作成成本本单位位勘勘探探开开发发成成本本吨油油当当量量探探明明储储量量成成本本剩余余油油气气当当量量油田田事事业业部部关关键键绩绩效效指指标标（（））体体系系剩余余天天然然气气可可采采储储量量营运运资资本本20占用用资资本本营运运资资本本经营营成成本本销售售收收入入固定定资资产产净净值值单价价销量量现金金成成本本非现金成成本应收款项项现有资产产净值新投资总总额（参见现现金和非非现金成成本树））注:=息息税前利利润/占用用经营资资本油田事业业部财务务绩效指指标架构构=+D(折折旧)+A(摊销销)单位现金金操作成成本单位勘探探开发成成本吨油当量量探明储储量成本本百万吨产能投资资存货应付款项项利润总额额利息21生产经营投资日常投资战略性投投资投资总额油田事业业部财务务绩效指指标架构构–投投资总额额总投资预预算已批准投投资确认但未未支付投投资已支出投投资生产性直直接投资资总投资预预算已批准投投资确认但未未支付投投资已支出投投资总投资预预算已批准投投资确认但未未支付投投资已支出投投资22产量原油产量量天然气产产量探明新增增储量运营绩效储量替代代率储量指标新增可采采储量油田事业业部运营营绩效指指标架构构新增石油油可采储储量新增天然然气可采采储量剩余石油油可采储储量剩余天然然气可采采储量含水率原油采收收率自然递减减率综合递减减率累计探明明储量累计剩余余可采储储量探明石油油新增储储量探明天然然气新增增储量累计探明明石油储储量累计探明明天然气气储量新区新增增石油可可采储量量老区新增增石油可可采储量量新区新增增天然气气可采储储量老区新增增天然气气可采储储量剩余油气气当量新区石油油产量老区石油油产量新区天然然气产量量老区天然然气产量量23油田事业业部成长长绩效指指标架构构员工满意度成长绩效用工总数员工流动率员工培训时间正式员工工总数临时用工工总数直接生产员工总数辅助生产员工总数非生产员工总数正式员工工总数临时用工工总数正式员工工总数临时用工工总数减员总数直接生产部门减员总数辅助生产部门减员总数非生产部门减员总数人才使用绩效自然减员员人数终止或协协议解除除劳动合合同人数数改革劳动动用工形形式人数数其他分流流人数专业技术术人员占占职工总总数比例例全日制本本科及以以上毕业业生占技技术人员员总数比比例24客户满意度客户增长数量客户数量原有客户数量油田事业业部客户户绩效指指标架构构客户绩效产品质量客户投诉指标及时递送指标25降本增效非生产成成本生产成本本管理费用用销售费用用财务费用用水电油油田事业业部降本本增效绩绩效指标标架构261、*2、3、4、销销售收收入5、利利润总总额*6、吨吨油完完全费用用7、单单位现现金操作作成本*8、炼炼油毛毛利*9、营营运资资本10、投投资总额额11、原原油资源源量12、原原油加工工量*13、高高硫原油油加工量量14、成成品油产产量15、炼炼油负荷荷率16、原原油库存存量*17、柴柴汽比注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标18、综综合商商品率19、轻轻质油收收率20、加加工损失失21、能能耗22、途途耗23、单单位因因素耗能能24、用用工总数数25、减减员总数数*26、降降本增效效*炼油事业业部绩效效管理指指标27战略目标标关键成功功因素提高占用用资本回回报率降低资本本占用提高降低折旧旧摊销提高提高销售售收入降低现金金运营成成本优化投资资结构提高产品品价格提高产量量生产新产产品降低管理理成本用工总数数投资总额额(投投资结结构)原油加工工量成品油产产量原油库存存量降低能耗耗降低生产产成本投资总额额(投投资结结构),，，，销售收收入优化资本本结构合理使用用现有资资产单位现金金操作成成本吨油完全全费用炼油毛利利单位因素素能耗炼油负荷荷率炼油事业业部关键键绩效指指标（））体系营运资本本28占用资本本营运资本本经营成本本销售收入入固定资产产净值成品油出出厂价销量现金成本本非现金成成本存货现有资产产净值新投资总总额注:=息息税前利利润/占用用经营资资本炼油事业业部财务务绩效指指标架构构=+D(折折旧)+A(摊销销)（参见现现金和非非现金成成本树））单位现现金操操作成成本吨油完完全费费用应收帐帐款应付帐帐款单位因因素能能耗利息利润总总额炼油毛毛利29生产经营投资日常投资战略性性投资资投资总额炼油事事业部部财务务绩效效指标标架构构–投投资资总额额总投资资预算算已批准准投资资确认但但未支支付投投资已支出出投资资生产性性直接接投资资总投资预算算已批准投资资确认但未支支付投资已支出投资资总投资预算算已批准投资资确认但未支支付投资已支出投资资30石脑油库存存量原油加工量量运营绩效炼油负荷率率计划内停工工时间计划外停工工时间停工时间内购原油加加工量外购原油加加工量轻质油收率率综合商品率率炼油事业部部运营绩效效指标架构构高硫原油加加工量汽油库存量量柴油库存量量煤油库存量量润滑油库存存量原油库存量量成品油库存存量半成品油库库存量库存量维修指标标对应生产产能力维修成本本大修指标标大修成本本对应生产产能力成品油产产量石脑油产产量汽油产量量柴油产量量煤油产量量润滑油产产量汽油库存存量柴油库存存量煤油库存存量柴汽比31炼油事业业部成长长绩效指指标架构构员工满意度成长绩效用工总数员工流动率员工培训时间正式员工工总数临时用工工总数直接生产员工总数辅助生产员工总数非生产员工总数正式员工工总数临时用工工总数正式员工工总数临时用工工总数减员总数直接生产部门减员总数辅助生产部门减员总数非生产部门减员总数人才使用绩效自然减员员人数终止或协协议解除除劳动合合同人数数改革劳动动用工形形式人数数其他分流流人数专业技术术人员占占职工总总数比例例全日制本本科及以以上毕业业生占技技术人员员总数比比例32产品质量客户投诉指标及时递送指标客户满意度客户增长数量客户数量原有客户数量客户绩效炼油事业部客客户绩效指标标架构33降本增效非生产成本生产成本管理费用销售费用财务费用综合商品率轻质油收率综合能耗加工损失途耗炼油事业部降降本增效绩效效指标架构34注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标1、*2、3、4、销售收入入5、利润总额额*6、乙烯现金金操作费用*7、主要化工工产品现金操操作费用8、营运资本本9、投资总额额10、乙烯产产量*11、主要化化工产品产量量12、设备利利用率13、 主要要化工产品产产销率14、 主要要化工产品市市场份额15、合成树树脂专用料比比例16、纤维差差别化率17、用工总总数18、减员总总数*19、降本增增效*20、乙烯收收率21、乙烯能能耗22、能能耗、物耗耗23、能耗耗、物耗24、能耗耗、物物耗25、能耗耗、物物耗化工事业部绩绩效管理指标标35战略目标关键成功因素素提高占用资本本回报率降低资本占用用提高降低折旧摊销销提高提高销售收入入降低现金运营营成本优化投资结构构提高产品价格格提高产量生产新产品降低管理成本本用工总数投资总额(投资结构构)乙烯产量主要化工产品品产量主要化工产品品市场份额主要化工产品品产销率降低能耗降低生产成本本投资总额(投资结构构),,,销销售收入优化资本结构构合理使用现有有资产乙烯现金操作作费用主要化工产品品现金操作费费用设备利用率化工事业部关关键绩效指标标（）体系营运资本36占用资本营运资本经营成本销售收入固定资产净值值分子公司分子公司分子公司分子公司主要化工产品售价销量现金成本非现金成本现有资产净值值新投资总额注:=息息税前利润润/占用用经营资本化工事业部财财务绩效指标标架构（参见现金和和非现金成本本树）主要化工产品品现金操作费用用单位完全成本本存货应收款项应付款项=+D(折旧旧)+A(摊销)乙烯现金操作作费用利息利润总额37生产经营投资日常投资战略性投资投资总额化工事业部财财务绩效指标标架构–投投资总额总投资预算已批准投资确认但未支付付投资已支出投资生产性直接投投资总投资预算已批准投资确认但未支付付投资已支出投资总投资预算已批准投资确认但未支付付投资已支出投资38主要化工产品产量主要原料加工工量运营绩效运营能力可靠性指标装置运营时间间工艺维护指标标大修指标维修指标乙烯产量合纤原料及聚聚合物合成橡胶合成树脂化肥工艺维护成本本对应生产能力力对应生产能力力大修成本对应生产能力力维修成本化工事业部运运营绩效指标标架构主要化工产品品市场份额化工原料设备利用率加工损失主要原料库存存量主要化工成品品产销率合成纤维库存量主要化工成品品库存量主要半成品库库存量合成树脂专用用料比例纤维差别化比比例39化工事业部成成长绩效指标标架构员工满意度成长绩效用工总数员工流动率员工培训时间正式员工总数数临时用工总数数直接生产员工总数辅助生产员工总数非生产员工总数正式员工总数数临时用工总数数正式员工总数数临时用工总数数减员总数直接生产部门减员总数辅助生产部门减员总数非生产部门减员总数人才使用绩效自然减员人数数终止或协议解解除劳动合同同人数改革劳动用工工形式人数其他分流人数数专业技术人员员占职工总数数比例全日制本科及及以上毕业生生占技术人员员总数比例40产品满意度产品质量客户投诉指标及时递送指标客户满意度客户增长数量客户数量原有客户数量客户绩效化工事业部客客户绩效指标标架构41降本增效非生产成本生产成本管理费用销售费用财务费用乙烯收率乙烯能耗主要化工产品品能耗主要化工产品品物耗化工事业部降降本增效绩效效指标架构42注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标1、*2、3、4、销售收入入5、利润总额额*6、吨油现金金流通费用*7、吨油完全全费用8、吨油差价价9、营运资本本10、投资总总额11、资源总总量12、总经营营量*13、加油站站销售量*14、配送和和终端销售量量15、总经营营量占辖区内内消费量比例例16、加油站站数量*17、单站加加油量*18、成品油油库存*19、成品油油出口量20、用工总总数21、减员总总数*22、、降本本增效效*销售公公司绩绩效管管理指指标43战略目目标关键成成功因因素提高占占用资资本回回报率率降低资资本占占用提高降低折折旧摊摊销提高高提高高销销售售收收入入降低低现现金金运运营营成成本本优化化投投资资结结构构提高高产产品品价价格格提高高总总经经营营量量降低低管管理理成成本本用工工总总数数总经经营营量量成成品品油油出出口口量量加油油站站销销售售量量加加油油站站数数量量总经经营营量量占占辖辖区区内内消消费费量量比比例例降低低销销售售成成本本投资资总总额额(投投资资结结构构),,,销销售售收收入入优化化资资本本结结构构合理理使使用用现现有有资资产产吨油油完完全全费费用用吨吨油油差差价价吨油油现现金金流流通通费费用用成成品品油油库库存存量量销售售公公司司关关键键绩绩效效指指标标（（））体体系系营运运资资本本44占用用资资本本营运运资资本本经营成本本销售收入入固定资产产净值价格销量现金成本本非现金成成本现有资产产净值新投资总总额注:=息息税前利利润/占用用经营资资本销售公司司财务绩绩效指标标架构=+D(折折旧)+A(摊销销)（参见现现金和非非现金成成本树））配送价批发价零售价存货应收帐款款应付帐款款吨油完全全费用利息利润总额额吨油现金金流通费费用单位完全全费用吨油差价价45生产经营投资日常投资战略性投投资投资总额销售公司司财务绩绩效指标标架构––投资资总额总投资预预算已批准投投资确认但未未支付投投资已支出投投资生产性直直接投资资总投资预预算已批准投投资确认但未未支付投投资已支出投投资总投资预预算已批准投资确认但未支付付投资已支出投资46市场份额总经营量占全全国消费量比比例总经营量占辖辖区内消费量量比例零售量占辖区区内消费量比比例运营绩效总经营量加油站数量加油站增长数数加油站总数销售公司运营营绩效指标架架构单站加油量成品油库存量量成品油出口量量炼厂直供省市大区销售售三资资新星炼厂直销销其他他省市市大区区专项项特种油其他他区内内区外（三川））自有完全控股相对控股及参参股租赁加油站增长数数加油站总数加油站增长数数加油站总数加油站增长数数加油站总数资源总量特许经营加油站增长数数加油站总数其他配送和终端销销售量加油站销售量量47市场份额运营绩效总经营量加油站数量销售公司运营营绩效指标架架构（续）单站加油量成品油库存量量成品油出口量量汽油油柴油油煤油油汽油油柴油油煤油油汽油油柴油油煤油油一般贸易来进料资源总量股份公司炼厂厂集团公司存续续炼厂地方及三资中国石油集团团48销售公司成长长绩效指标架架构员工满意度成长绩效用工总数员工流动率员工培训时间正式员工总数数临时用工总数数直接生产员工总数辅助生产员工总数非生产员工总数正式员工总数数临时用工总数数正式员工总数数临时用工总数数减员总数直接生产部门减员总数辅助生产部门减员总数非生产部门减员总数人才使用绩效自然减员人数数终止或协议解解除劳动合同同人数改革劳动用工工形式人数其他分流人数数专业技术人员员占职工总数数比例全日制本科及及以上毕业生生占技术人员员总数比例49产品满意度产品质量客户投诉指标客户满意度客户增长数量客户数量原有客户数量客户绩效销售公司客户户绩效指标架架构及时递送指标50非生产成本生产成本管理费用销售费用财务费用运输费用储运损失降本增效销售公司降本本增效绩效指指标架构511、*2、*3、*4、利润润总额*5、吨油油利润6、销售售收入7、吨油油当量探明储储量成本8、单位位现金操作成成本*9、单位位勘探开发成成本10、营运资资本11、投资总总额12、百万吨吨产能投资13、原油产产量*14、天然气气产量*15、新增石石油可采储量量*16、新增天天然气可采储储量*注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标17、剩余石石油可采储量量*18、剩余天天然气可采储储量19、剩余油油气当量20、含水率率21、原油采采收率22、自然递递减率23、综合递递减率24、用工总总数25、减员总总数*26、降本增增效*52战略目标关键成功因素素提高占用资本本回报率降低资本占用用提高降低折旧摊销销提高提高销售收入入降低现金运营营成本优化投资结构构提高产品价格格提高产量生产新产品降低管理成本本用工总数投资总额(投资结构构)剩余石油可采采储量天然气产量原油产量新增石油可采采储量新增天然气可可采储量降低能耗降低生产成本本投资总额(投资结构构)百万吨产能投投资,，，销售售收入、吨油油利润优化资本结构构合理使用现有有资产单位现金操作作成本单位勘探开发发成本吨油当量探明明储量成本剩余油气当量量油田类分(子子)公司关键键绩效指标（（）体系剩余天然气可可采储量营运资本53占用资本营运资本经营成本销售收入固定资产净值值单价销量现金成本非现金成本应收款项现有资产净值值新投资总额（参见现金和和非现金成本本树）注:=息税前利利润/占占用经营资本本=+D(折旧旧)+A(摊销)单位现金操作作成本单位勘探开发发成本吨油当量探明明储量成本百万吨产能投资存货应付款项油田类分(子子)公司关键键绩效指标（（）炼油生产原油生产单价销量炼油生产原油生产现金成本非现金成本炼油生产原油生产应收款项存货应付款项炼油生产原油生产现有资产净净值新投资总额额利息利润总额吨油利润单位现金操操作成本吨油油完完全全成成本本单位位因因素素能能耗耗炼油油毛毛利利54生产经营投资日常投资战略略性性投投资资投资总额总投投资资预预算算已批批准准投投资资确认认但但未未支支付付投投资资已支支出出投投资资生产产性性直直接接投投资资总投投资资预预算算已批批准准投投资资确认认但但未未支支付付投投资资已支支出出投投资资总投投资资预预算算已批批准准投投资资确认认但但未未支支付付投投资资已支支出出投投资资油田田类类分分（（子子））公公司司投投资资总总额额架架构构55注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标1、、*2、、3、、4、、销销售售收收入入5、、利利润润总总额额*6、、吨吨油油完完全全费费用用7、、单单位位现现金金操操作作成成本本*8、、炼炼油油毛毛利利*9、、营营运运资资本本10、 投资资总额11、 原油油资源量12、 原油油加工量*13、 高硫硫原油加工量量14、 成品品油产量15、炼油开开工率16、原油库库存量*17、轻质油油收率18、综合商商品率19、柴汽比比20、用工总总数21、减员总总数*22、降本增增效*23、加工损损失24、能耗25、途耗26、单位因因素耗能炼油类分(子子)公司绩效效管理指标56战略目标关键成功因素素提高占用资本本回报率降低资本占用用提高降低折旧摊销销提高提高销售收入入降低现金运营营成本优化投资结构构提高产品价格格提高产量生产新产品降低管理成本本用工总数投资总额(投资结构构)原油加工量成品油产量原油库存量降低能耗降低生产成本本投资总额(投资结构构),，，销售售收入优化资本结构构合理使用现有有资产单位现金操作作成本吨油完全费用用炼油毛利单位因素能耗耗炼油开工率营运资本炼油类类分(子)公司司关键键绩效效指标标（））57注:=息息税前前利润润/占占用经经营资资本炼油类类分（（子））公司司财务务绩效效指标标架构构=+D(折旧旧)+A(摊销销)占用资资本营运资资本经营成成本销售收收入固定资资产净净值成品油油出厂厂价销量现金成成本非现金金成本本存货现有资资产净净值新投资资总额额（参见见现金金和非非现金金成本本树））单位现现金操操作成成本吨油完完全成成本应收帐帐款应付帐帐款单位因因素能能耗利息利润总总额炼油毛毛利58生产经营投资日常投资战略性性投资资投资总额总投资资预算算已批准准投资资确认但但未支支付投投资已支出出投资资生产性性直接接投资资总投资资预算算已批准准投资资确认但但未支支付投投资已支出出投资资总投资资预算算已批准准投资资确认但但未支支付投投资已支出出投资资炼油类类分（（子））公司司投资资总额额架构构59注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标

1、*2、3、4、销销售收收入5、利利润总总额*6、乙乙烯现现金操操作费费用*7、主主要化化工产产品现现金操操作费费用8、营营运资资本9、投投资总总额10、、乙烯烯产量量*11、、主要要化工工产品品产量量12、、设备备利用用率13、、主要要化工工产品品库存存量14、、主要要化工工产品品产销销率15、、主要要化工工产品品市场场份额额16、、合成成树脂脂专用用料比比例17、、纤维维差别别化比比例18、、用工工总数数19、、减员员总数数*20、、降本本增效效*21、、乙烯烯收率率22、、乙烯烯能耗耗23、、能能耗24、、能能耗25、、能能耗26、、物物耗27、、能能耗28、、物物耗化工类类分(子)公司司绩效效管理理指标标60战略目目标关键成成功因因素提高占占用资资本回回报率率降低资资本占占用提高降低折折旧摊摊销提高提高销销售收收入降低现金金运营成成本优化投资资结构提高产品品价格提高产量量生产新产产品降低管理理成本用工总数数投资总额额(投投资结结构)乙烯产量量主要化工工产品产产量主要化工工产品市市场份额额主要化工工产品产产销率降低能耗耗降低生产产成本投资总额额(投投资结结构),,,销售售收入优化资本本结构合理使用用现有资资产乙烯现金金操作费费用主要化工工产品现现金操作作费用主要化工工产品库库存量设备利用用率营运资本本化工类分分(子)公司关关键绩效效指标（（）61注=息息税前前利润/占占用经营营资本=+D(折折旧)+A(摊销销)化工类分分(子)公司关关键绩效效指标（（）占用资本本营运资本本经营成本本销售收入入固定资产产净值主要化工工产品售价价销量现金成本本非现金成成本现有资产产净值新投资总总额（参见现现金和非非现金成成本树））主要化工工产品现金操作作费用单位完全全成本存货应收款项项应付款项项乙烯现金金操作费费用利息利润总额额62生产经营投资日常投资战略性投投资投资总额总投资预预算已批准投投资确认但未支支付投资已支出投资资生产性直接接投资总投资预算算已批准投资资确认但未支支付投资已支出投资资总投资预算算已批准投资资确认但未支支付投资已支出投资资化工类分（（子）公司司投资总额额架构63注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标1、*2、3、4、销销售收入5、利利润总额*6、吨吨油现金流流通费用*7、吨吨油完全费费用8、吨吨油差价9、营营运资本10、投资资总额11、资源源总量12、纯销销售量*13、加油油站销售量量*14、配送送和终端销销售量15、加油油站数量*16、单站站加油量*17、成品品油库存*18、用工工总数19、减员员总数*20、降本本增效*销售类分(子)公司司绩效管理理指标64战略略目目标标关键键成成功功因因素素提高高占占用用资资本本回回报报率率降低资本占用用提高降低折旧摊销销提高提高销售收入入降低现金运营营成本优化投资结构构提高产品价格格提高总经营量量降低管理成本本用工总数纯销售量加油站销售量量加油站数量降低销售成本本投资总额(投资结构构),,,销销售收入优化资本结构构合理使用现有有资产吨油完全费用用成成品油库存量量吨油差价吨吨油现金流通通费用营运资本销售类分(子子)公司关键键绩效指标（（）65注:=息息税前利润润/占用用经营资本=+D(折旧旧)+A(摊销)销售类分(子子)公司关键键绩效指标（（）占用资本营运资本经营成本销售收入固定资产净值值价格销量现金成本非现金成本现有资产净值值新投资总额（参见现金和和非现金成本本树）出厂价批发价零售价存货应收款项应付款项吨油完全费用用利息利润总额吨油现金流通通费用单位完全费用用吨油差差价66生产经营投资日常投资战略性性投资资投资总额总投资资预算算已批准准投资资确认但但未支支付投投资已支出出投资资生产性性直接接投资资总投资资预算算已批准准投资资确认但但未支支付投投资已支出出投资资总投资资预算算已批准准投资资确认但但未支支付投投资已支出出投资资销售类类分（（子））公司司投资资总额额架构构67注：关键绩效指标在后图中以标示,*为考核指标1、*2、3、4、销销售收收入5、利利润总总额*6、吨吨油完完全成成本7、单单位现现金操操作费费用*8、乙乙烯现现金操操作费费用*9、主主要化化工产产品现现金操操作费费用10、、炼油油毛利利*11、、营营运资资本12、、投投资总总额13、、原原油资资源量量14、、原原油加加工量量*15、、高硫硫原油油加工工量16、、成成品油油产量量17、、炼油油开工工率18、、原油油库存存量*19、、轻质质油收收率20、、综合合商品品率21、、柴汽汽比22、、加工工损失失23、、能能耗24、、单位位因素素耗能能25、、乙烯烯产量量*26、、主主要化化工产产品产产量27、、设设备利利用率率28、、主主要化化工产产品库库存量量29、、主主要要化化工工产产品品产产销销率率30、、主主要要化化工工产产品品市市场场份份额额31、、合合成成树树脂脂专专用用料料比比例例*32、、纤纤维维差差别别化化比比例例*33、、用用工工总总数数34、、减减员员总总数数*35、、降降本本增增效效*36、、乙乙烯烯收收率率37、、乙乙烯烯能能耗耗38、、能能耗耗39、、能能耗耗40、、能能耗耗41、、物物耗耗42、、能能耗耗43、、物物耗耗炼化化类类分分(子子)公公司司绩绩效效管管理理指指标标68战略略目目标标关键键成成功功因因素素提高高占占用用资资本本回回报报率率降低低资资本本占占用用提高高降低低折折旧旧摊摊销销提高高提高高销销售售收收入入降低低现现金金运运营营成成本本优化化投投资资结结构构提高产品品价格提高产量量生产新产产品降低管理理成本用工总数数投资总额额(投投资结结构)乙烯产量量主要化工工产品产产量主要化工工产品市市场份额额主要化工工产品产产销率降低能耗耗降低生产产成本投资总额额(投投资结结构),,,销销售收入入优化资本本结构合理使用用现有资资产乙烯现金金操作费费用主要化工工产品现现金操作作费用主要化工工产品库库存量营运资本本炼化类分分(子)公司关关键绩效效指标（（）单位现金金操作成成本吨油完全全成本炼油毛利利单位因素素能耗原油加工工量成品油产产量原油库存存量炼油开工工率，化化工设备备利用率率69注:=息息税前利利润/占用用经营资资本=+D(折折旧)+A(摊销销)单位现金金操作成成本吨油完全全成本单位因素素能耗炼化类分分(子)公司关关键绩效效指标（（）占用资本本营运资本本经营成本本销售收入入固定资产产净值单价销量现金成本本非现金成成本应收款项项现有资产产净值新投资总总额（参见现现金和非非现金成成本树））存货应付款项项化工生产产炼油生产产销量化工生产产炼油生产产现金成本本非现金成成本化工生产产炼油生产产应收款项项存货应付款项项化工生产产炼油生产产现有资产产净值新投资总总额成品油出出厂价主要化工工产品现金操作作费用单位完全全成本乙烯现金金操作费费用利息利润总额额炼油毛利利70生产经营投资日常投资战略性投投资投资总额总投资预预算已批准投投资确认但未未支付投投资已支出投投资生产性直直接投资资总投资预预算已批准投投资确认但未未支付投投资已支出投投资总投资预预算已批准投投资确认但未未支付投投资已支出投投资炼化类分分（子））公司投投资总额额架构71降本增效非生产成成本生产成本本管理费用用销售费用用财务费用用综合商品品率轻质油收收率炼油综合合能耗炼油加工工损失油品途耗耗乙烯收率率乙烯能耗耗主要化工工产品能能耗主要化工工产品物物耗炼化类分分（子））公司降降本增效效绩效指指标架构构72现金成本管理费用产品销售成本本直接人工制造费用原材料能源单位成本单耗平均工资员工总数.单位成本单耗维护费用其他备品备件材料消耗修理费用工资和福利人工社会成本本研发费用其他非现金成本折旧摊销原有资产当年资本支支出无形资产摊销率水汽电焦炭燃料汽燃料油例：炼油事事业部门附录：现金金和非现金金成本73附录：分(子)公司司绩效考核核指标体系系对分(子)公司的绩绩效考核应应该是建立立在公司管管理架构的的基础上，，而不是公公司法人架架构。过渡渡阶段的分分(子)公公司的绩效效考核是在在公司法人人架构的基基础上来进进行的过渡阶段分分(子)公公司作为利利润中心，，其考核的的要点仍然然是以其下下属的各营营运单位为为基础，分分(子)公公司的管理理层的绩效效考核应该该体现在对对其下属的的营运单位位的考核之之中过渡阶段分分(子)公公司的是其其下属各营营运单位的的汇总过渡阶段分分(子)公公司下属的的营运单位位的绩效考考核的价值值树与事业业部的价值值树相同，，相应的体体系也参照照事业部的的体系过渡阶段分分(子)公公司的指标标体系中运运营绩效、、成长绩效效和客户绩绩效的各项项指标参照照事业部制制式的指标标体系，财财务绩效指指标体系是是根据分(子)公司司的法人实实体要求设设计的过渡阶段分分(子)公公司绩效考考核指标体体系说明:74附录：KPI的特点相关性与战略发展展目标相关关集中性便于管理的的数目可操作性通过努力可可以实现的的目标可衡量性客观地进行行衡量易理解性清晰易懂可靠性可长期使用用唯一一性性不重重复复的的正确确的的KPI应该该具具备备以以下下特特点点：：9、静静夜夜四四无无邻邻，，荒荒居居旧旧业业贫贫。。。。1月月-231月月-23Thursday,January