投资理财规划案例

------------可编辑--专业资料-----案例一马先生今年40岁，在一家公司担当高级治理人员，每月税后收入10，000元。其妻刘女800012岁，正在读小学202390万元，目前15万元，打算两年还清。他们原来居住的房屋现值110万元，目前租给了一对外籍白领夫妇，每月可获租金收入6，000元(税后)。现在他们除了两处房产外，他3010，00020万元的信托产品，每年的收益也为10，000元。另有银行活期存款约40万元〔活期，不考虑利息收入。6，000元，全家每个月的日常支出约为5，0003，000元。此外，马先10，000元左右的旅游支出。为了小孩的前途，夫妇俩打算在将来6年孩子高中毕业后〔2023年〕送其出国念书，共6年〔本科加硕士，综合考虑各种因素后估量每年约需要10万元左右各种费用支出。为接20得到专家帮助。依据上述资料，逐步分析并答复以下问题：〔一〕请您分析该客户的财务状况(15分)。1、请您填写客户资产负债表〔3分〕 2、请您填写客户现金流量表〔3分〕3、请您进展客户财务状况的比率分析〔6分〕〔1〕计算客户财务比率〔3分〕 〔2〕请您对该客户财务比率进展分析〔3分〕4、请您对客户财务状况进展总体评价分析？〔3分〕〔二请你就客户的理财需求作一份综合理财规划方案〔风险治理和保险规划、投资规划，共25分〕解： 客户家庭资产负债表时间：2023年12月30日资产资产金额〔万元〕负债与净资产金额〔万元〕金融资产负债现金与现金等价物现金活期存款其他金融资产40.3--0.3习资料共享 住房贷款4050其他负债负债合计15015--------------可编辑--专业资料---------学习资料共享----客户现金流量表〔年〕年收入金额〔万元〕年支出金额〔万元〕工资和薪金21.6房屋还贷7.2其他收入小计9.2日常生活支出6房屋出租7.2休闲消遣支出1投资收益2其他支出0收入总计30.8支出总计14.2年节余 16.6项目项目参考值实 际数 值节余比率〔节余/税后收入〕30%16．6/30.8=54%投资与净资产比率〔投资资产/净资产〕50%〔50+110〕/275.3=58%清偿比率(净资产/总资产)50%275.3/290.3=95%负债比率(负债/总资产)50%5%即付比率(流淌资产/负债)70%40.3/15=269%负债收入比率(负债/税后收入)40%7.2/30.8=23%流淌性比率(流淌资产/每月支出)3-640.3/1.18=34.15财务比率分析：节余比率=年节余/年税后收入,主要反映客户提高净资产水平的力量,客户指标为54%,说明客户具有很大的储蓄和投资潜力,净资产在将来会较大幅度提高.投资与净资产比率=投资资产/净资产,客户指标为58%,略高于参考值,说明客户投资意识较强,但从客户总体数据看,投资带来的总体效益不够抱负,反映投资的品种构造有待完善.清偿比率=净资产/总资产,反映客户综合偿债力量的凹凸,客户指标为95%,大大超过参考值,务杠杆效应以提高资产的整体收益率。负债比率=负债总额/总资产,也是反映客户综合偿债力量的指标,客户该比率过低,反映了与清偿比率一样的问题.即付比率=流淌资产/负债总额,反映客户可随时变现资产归还债务力量,客户指标远高于参考值,客户随时变现资产归还债务的力量很强，但过高的数值显示该客户过于留意流淌资产，财务构造需进一步改善.负债收入比率=负债/税后收入,反映客户支出力量强弱,客户指标略高于参考值,说明客户偿债力量可根本得到保证,债务风险不大.流淌性比率=流淌性资产/每月支出,反映客户支出力量强弱,客户这一指标高达34.15,说明客户支出力量相当强,34个月的支出.对客户财务状况进展总体评价分析 通过客户上述财务指标的分析,我们认为客户财务状况总体上格外安全,偿债力量强,但是构造还不够合理,财务效益不高,过于留意流淌性而没有充分考虑资产的增值要求,特别是投资构造有待进一步完善,投资收益需要进一步增加.所以,客户必需充分利用财务杠杆效应提高资产的整体收益,同时适当增加消费支出,提高消费水平.〔二请你就客户的理财需求作一份综合理财规划方案〔风险治理和保险规划、投资规划，共25分〕首先,明确客户的各项理财目标:1,适当增加日常生活开支,提高日常生活水平,同时,20万元的车。2、教育规划目标：六年后〔2023年〕6年〔本科加硕士争论生〕10〔长期〕3、保险规划目标：适当增加保险投入进展风险治理〔短期〕4、投资规划目标：通过多种投资渠道，增加投资收益，保障将来各项生活目标能顺当实现。其次，制定理财方案1、消费支出规划： 从客户目前的经济状况来看，买车对客户来说财力完全可以承受，建议客户在“有车一族”12万元左右，其余局部从半年的收入结余中支取。购车后，估量每年的汽车花费将近20230元，也可以,考虑到两年后每月的按揭贷款还清,日常支出将大大减少,1500元左右,主要用于健身休闲消遣等方面的开销,进一步提高生活质量.2、制定教育规划 客户小孩承受高等教育估量共需要600,000元的资金，由于这是六年后才发生60万元的可能性较大，所以，从现在开头应着手教育支出费用的储藏。鉴于目前客户并没有预留教育预备基金，所以现在也必需每年从工资收入中拿出30%,从活期存款中拿15万元左右作为将来教育储藏基金,8%6年后将有比较充分的资金供小孩完成学业〔具体投资方案在投资规划中介绍〕3、制定保险规划1010%。所以，我们建议客户每年购置不超过3万元的保险费用，这样的保障程度比较完备，保费支出也不会构成家庭过度的财务负担。具体如下〔1〕建议马先生投保一份生存死亡两全保险，并一次性将保额做到200万元，每年支出在3600元左右。这样，无论是马先生连续生存到肯定年龄还是万一发生意外或疾病去世均可获〔2〕建议马先生与夫人各买一份重大疾病保险，保额设计为30万元。〔3〕建议为马先生全家都购置一份人身意外损害综合保险，保额最高可做到150万元，每份约200〔4〕建议马先生为不动产和汽车购置相应的保险〔5〕总保险费用掌握3万元左右适宜。4、投资规划 投资规划主要是为了满足将来小孩高等教育的支出费用的筹划以及保障家庭资产和收益的稳步上升。依据前面的设想，马先生每年需拿出8万元左右的资金用于投资50110万元的住房资,但是投资构造需要进一步完善，这对于改善其目前的财务构造,增加投资收益是格外必要的。固然，掌握投资风险，也是必需要考虑的事情。从马先生目前的投资效果来看，并不是抱负，主要缺点是投资太保守,过于考虑流淌性而对增值要求重视不够。 来说,就是要大幅降低活期存款和国债的比例,增加股票\基金以及安全性和收益率都比较抱负的各项银行理财产品的投资分额。固然,对于马先生这样缺乏投资阅历的家庭来说，股票投资要掌握在总投资额的15%以内，而且主要是做长期投资，而不要去做短期炒作。从中国这些年证券市场的走势来看，只要坚持长期价值投资理念，获得10%以上的年平均收益是完全可行的，这样，小孩将来的教育费用就主要可以通过长期投资来实现。 全的同时，客户的总体资产的收益率在客户的风险承受范围内也比较抱负，理财方案的实施将全面提升客户目前的生活质量和将来的生活保障。第三，理财方案的执行与调整：依据将来客户财务状况的变化及经济环境的变化，准时调整方案，为客户供给长期跟踪效劳。案例二 421家庭该如何理财“41小”，俗称“421家庭”，这个族群该如何理财？蔡先生今年30女儿今年2岁。蔡先生和妻子都没有兄弟姐妹，双方父母均为国有企业退休职工，收入微薄。17000086000300019042万；私家5125万的意外险，自己没有购置其它的商业保险。蔡先生家庭近几年理财目标如下：从075000-8000元的旅游费用；3年内换一辆15万元以内的车。除此之外，蔡先生还期望通过长期投资，能在50岁左右积累足够的养老金，提前退休。••财务现状分析 170000860007000元。家庭年度节余资金占收入的50％左右，可见蔡先生家庭的储蓄力量较强，家庭日常掌握开支和增加净资产的力量也不错。从收入来源来看，蔡先生家庭收入构成根本上是工资收入，由于夫妻二人均在行政事业单位工作，将来家庭收入稳定。 蔡先生家庭总资产5084％，其次是汽车、开放式基金、现金及活期存款。由此看出，蔡先生家庭的资产严峻缺乏流动性。一旦家庭有重大变故，他们将面临严峻的财务危机。 家庭保障方面，蔡先生及妻子仅有的单位购置的根本保险，只能满足根本的养老和医疗保障要求。而且，双方父母退休金较少，随着年龄越高，医疗安康费用将会随之增加，也需要为此提前做好预备。小孩2岁，年龄尚小，保障应当从意外、医疗等方面加5万的意外险，只能局部满足日常的保障需要。•理财规划建议 蔡先生夫妇都是独生子女，也是家庭的经济支柱，上有四老需要赡养，下有一小需要抚育，将来压力颇重，预期最大的开支是医疗保健费、小孩教育费、赡养老人费用等。目前蔡先生家庭固定资产占总资产比例偏高，家庭资产构造失衡，家庭理财重点应是加强风险治理、中长期孩子教育规划及夫妻养老安排。首先需要增加家庭储藏资金，通过购置保险为将来做好保障，同时增加金融产品的投资比例以期闲置资金可以尽可能地保值增值，不断积存财宝，为将来旅游、购车、提前退休做好预备。•预备家庭应急资金 320230元左右的备用资金以备不时之需。而目前蔡先生家庭活期储蓄仅有10000元，还有10000元的现金缺口，由于没有其他的流淌资金可以利用，可以在日后每月收支节余中进展提取。此外，10000元的活期储蓄，建议以货币市场基金的形式留存，货币市场基金免手续费，收益免税，流淌性强，这局部现金可以尽可能在保证流淌性的前提下获得更多的收益。•制定长期投资打算 蔡先生家庭理财目标较多，需要依据家庭经济现状，制定一个长期的投资打算，通过合理投资使现有资金尽可能地保值增值。 子女教育规划：假设不考虑物价上涨和教育费用增长等因素，小孩从3岁上幼儿园至8万元的学费，且不包括3000516年，到时本金加收益合计75％，物价上涨5％，那么小孩高中毕业时一共要花费25万左右，资金缺口将更大。建议增加子女8000元作为子女教育资金。•投资规划：蔡先生家庭正处于成长期，家庭投资应以稳健为主。建议将节余资金构建一13年左右，作为将来的购车、旅游的资金储藏。基金投资组合如下，20％用于购置风险小且流淌性强的货币市场基金或购置1-3年期的中短期国债；20％用于购置债券型或保本型基金；40％用于购置混合型基金；20％用于购置股票型基金。 混合型基金和股票型基金风险高于债券但低于股票，主要投资于股票市场、债券市场和货币市场工具，年收益率或许在10％-305000元左右的投资额就比较适宜。如定投3年，以年收益为7％〔保守估量〕计算，三年后本金加收益250000元左右。•提高家庭综合保障系数 保险，但却给小孩购置了5万的意外保险。小孩最有力的防护墙是大人。作为家庭的经济支柱，应当首先为自己购置足够的保险，再考虑小孩。单位买的根本保险只能满足局部的保障要求，很难保障全面。建议蔡先生及妻子增加购置人寿保险、重疾险附加意外500元左右较为适宜。 双方父母虽均是国企退休职工，但收入甚微，根本养老及医疗保障缺乏，且因年龄太大，无法通过商业保险获得足够的养老和医疗保障。因此，每月为其存入300元的医疗养老基金可以作为双方父母补充养老及医疗资金，这局部资金越富有越好。如经济力量尚可，可考虑为父母购置老人意外损害保险或住院医疗补偿保险等，以增加家人的保险保障系数。一般来说，家庭年购置商业保险的保费支出占家庭年收入的5％-10％较为合理，同时保险需要视家庭经济力量进展购置。同时也为小孩将来的教育、夫妻俩的退休及两方父母养老做好了前期预备。但经济环境并依据实际状况对前期理财规划进展必要的调整，以确保家庭财务和生活自由••案例三：客户根本资料这是一个令人艳羡的三口之家，李先生夫妻生活在一个中等城市，今年均为34岁，有一个7岁。李先生在外资企业做治理工作，月薪5,000元(税前)，年终奖64，375元(税后)4,000元(税前)3,800元(税后)。李先生有一套自有产权住房，每年的租金收入9,600(税后)元，如现在出售市价为18l010万元。一家人目前居住的住房购于20231401624万元，从购置当月即开头还款15年。(含特长班支出)在18，0003，000500元，每年旅1万元。20，000元买入一只债券型基金，目前市值为21，5001,000元。家里有马上152万元。李先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险，女儿的人身意外保险是学校统一缴纳的。目前，李先生想请理财规划师为其解决以下问题：1、李先生夫妻觉得最近两年房价已经涨得比较高了，因此考虑用于出租的这处房产是现在出售还是104％计，是否应卖掉此房产。2、李先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，假设缺乏，还需要补充哪些保险。3、孩子是夫妻二人的期望，他们期望女儿能强健成长，承受良好的教育。由于小学和中学阶段教育开支并不太大，因此李先生想请理财规划师着重为其解决女儿的高等教育费用问题。由于家庭财力一般，因此夫妻二人期望女儿在国内读到争论生毕业，暂不考虑让其出国留学。他们的女儿到读大学还有1150万元。4、尽管李先生夫妻二人单位福利不错，但考虑到养老费用是一笔不小的开支，同时想在身后能够为女儿留下遗产，所以夫妻二人还是想在退休时积存下一笔财宝。夫妻二人期望25年后退休，届时积存资金的目标额度为80万元。5提示：20231231日。--------------可编辑--专业资料-----不考虑存款利息收入。月支出均化为年支出的十二分之一。1,600元。4．59％。计算过程保存两位小数，计算结果保存到整数位。问：1、客户财务状况分析：(26分)〔1〕编制客户资产负债表(6分，住房贷款工程：2分) 〔2〕编制客户现金流量表〔8分，其中：李先生收入：2分，李太太收入：2分，房屋按揭还贷：2分〕〔3〕客户财务状况的比率分析〔至少分析四个比率〕 〔6分〕①客户财务比率表2分；②客户财务比率分析4分：③客户财务状况推测〔3分〕④客户财务状况总体评价〔3分〕2、理财规划目标〔5分〕3、分项理财规划方案〔25分〕解： 资产负债表客户：赵先生和赵太太家庭日期：2023年12月31日资产 负债与净资产金额〔元〕现金与现金等价物 170000活期存款 20230负债住房贷款〔未还贷款本金〕208000定期存款 150000外币存款其他金融资产 21500基金 21500实物资产 580000负债总计208000自住房 400000投资房产 180000净资产563500资产总计 771500负债与净资产总计771500年收入金额元年收入金额元年支出金额元--学习资料共享----工薪类收入 157395 房屋按揭还贷26281.6李先生119755日常生活支出36000李太太37640交通费用6000--------------可编辑--专业资料---------学习资料共享----①客户财务比率表〔2分〕结余比例结余/税后收入42.69%0.3投资与净资产比率投资资产/净资产〔21500＋180000〕/563500=35.76%0.5(0.2)清偿比率净资产/总资产 73.04%0.6-0.7负债比率负债总额/总资产 26.96%0.5即付比率流淌资产/负债总额170000/208000=81.73%0.7负债收入比率负债/税后收入 15.64%0.4流淌性比率流淌资产/每月支出 21.193－6②客户财务比率分析4分：结余比率较高，该客户有很强的储蓄和投资意识，提高其净资产水平的力量较强；50％但高于20率，实现资产较快增长；即付比率高于0.7，该客户过于留意流淌资产，资产综合收益率较低，资产构造不合理；清偿比率高于0.7，负债比率掌握在50％以下，负债收入比率低于40％，说明该客户偿债力量较强；流淌性比率过高，理财收入力量严峻缺乏。③客户财务状况推测〔3分〕估量收入会有稳定增长。同时经过我们的资产构造调整，投资收入的比例会渐渐加大。同时，现有的支出也会增加，该买的保险需要补充，并且随着年龄的增大，保险医疗费用也会有所增加；女儿的教育费用也会越来越高。不过，随着时间的推移，由于实行的是等额本金还款法，这笔负债会越来越少。④客户财务状况总体评价〔3