关于商业银行经营管理原则

商业银行经营管理理论

学习目标

商业银行的经营管理必须遵循安全性、流动性、盈利性三原则，商业银行的经营管理理论和方法也正是在“三性”原则的指导下完善和发展起来的。时至今日，西方商业银行已形成了一套完整的资产负债管理理论体系和方法，资产负债管理是现代商业银行管理的基础和核心，商业银行其他方面的管理，都是在这一管理的基础上进行的。通过对本章的学习，要求学生掌握商业银行的经营原则，了解资产负债管理理论及其演变过程，基本理解和掌握资产负债管理方法，并能够加以运用，对于现代商业银行普遍采取的利率风险管理，本书将在第16章给予详细阐述。

2.1商业银行经营原则

2.1.1商业银行经营的特点1．高负债率

2．高风险性

3．监督管制的严格性

商业银行经营原则

商业银行经营高负债率、高风险性以及受到严格管制的特点，决定了其经营原则不能是单一的，而是几个方面的统一。通常认为，商业银行经营的原则就是在保证资金安全，保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。这又称为“三性”目标，“三性”既“安全性、流动性、盈利性”。

1.安全性原则

安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点：

1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。

2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。

3）遵纪守法，合法经营。

2.流动性原则

流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个：一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性就越强。负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。衡量银行负债流动性的标准也有两个：一是取得可用资金的价格，取得可用资金的价格越低，该项负债的流动性就越强；二是取得可用资金的时效，取得可用资金的时效越短，则该项负债的流动性就越强。为满足流动性要求，商业银行要做到以下几点：

1）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。

2）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。

3）加强流动性管理，实现流动性管理目标。

3.盈利性原则

盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。这一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。

商业银行的盈利主要来自于业务收入与业务支出的差额。商业银行的业务收入包括贷款利息收入、投资收入与劳务收入等；其业务支出包括吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。

根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点：

1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。

2）降低资金成本，扩大资金来源。

3）加强经济核算，节约管理费用开支。

4.安全性、流动动性和盈利性性权衡的原则则商业银行经营营管理是一个个权衡利害、、趋利避害的的过程，在决决策时应该坚坚持盈利性和和安全性权衡衡的原则。首首先，安全性性是商业银行行经营的客观观要求。其次，安全性性与盈利性是是一对矛盾。。商业银行经经营管理的原原则是保证信信贷资金流动动性、安全性性和盈利性的的有效统一。。它是银行管管理者决策的的依据。2.2商业银行经营营管理理论的的演变资产负债管理理理论是现代代商业银行管管理的基础和和核心，商业业银行其他方方面的管理都都是在这一基基础上进行的的。随着各个个历史时期经经营条件的变变化，西方商商业银行经营营管理理论在在不断变化和和创新的过程程中大致经历历了三个阶段段，即资产管管理、负债管管理和资产负负债综合管理理。资产管理理论论资产管管理理理论产产生于于商业业银行行建立立初期期，一一直到到20世纪60年代，，它都都在银银行管管理领领域中中占据据着统统治地地位。。这种理理论认认为，，由于于银行行资金金的来来源大大多是是吸收收活期期存款款，提提存的的主动动权在在客户户手中中，银银行管管理起起不了了决定定作用用；但但是银银行掌掌握着着资金金运用用的主主动权权，于于是银银行侧侧重于于资产产管理理，争争取在在资产产上协协调流流动性性、安安全性性与盈盈利性性问题题。随着经经济环环境的的变化化和银银行业业务的的发展展，资资产管管理理理论的的演进进经历历了三三个阶阶段，，即商商业贷贷款理理论，，转移移理论论和预预期收收入理理论。1.商业性性贷款款理论论商业性性贷款款理论论又称称真实实票据据理论论。这这一理理论认认为，，银行行资金金来源源主要要是吸吸收流流动性性很强强的活活期存存款，，银行行经营营的首首要宗宗旨是是满足足客户户兑现现的要要求，，所以以，商商业银银行必必须保保持资资产的的高流流动性性，才才能确确保不不会因因为流流动性性不足足给银银行带带来经经营风风险。。因此此，商商业银银行的的资产产业务务应主主要集集中于于以真真实票票据为为基础础的短短期自自偿性性贷款款，以以保持持与资资金来来源高高度流流动性性相适适应的的资产产的高高度流流动性性。短短期自自偿性性贷款款主要要指的的是短短期的的工商商业流流动资资金贷贷款。。背景:商业业性贷贷款理理论产产生于于商业业银行行发展展的初初期，，当时时企业业的资资金需需求比比较小小，主主要依依靠自自有资资本经经营，，企业业对资资金的的需求求以商商业周周转性性流动动资金金为主主。此此外，，由于于金融融机构构管理理水平平较低低，还还没有有作为为最后后贷款款人角角色的的中央央银行行在商商业银银行发发生清清偿危危机时时给予予救助助，商商业银银行的的经营营管理理者更更强调调维持持银行行的流流动性性，并并不惜惜以牺牺牲部部分盈盈利性性为代代价。。在这这种金金融市市场很很不完完善、、融资资渠道道和资资产负负债业业务单单一的的历史史条件件下，，银行行在经经营实实践中中找到到了保保持资资产流流动的的理论论依据据，即即商业业性贷贷款理理论。。评价:商商业业性贷贷款理理论的的思想想为早早期商商业银银行进进行合合理的的资金金配置置与稳稳健经经营提提供了了理论论基础础。它它提出出银行行资金金的运运用受受制于于其资资金来来源的的性质质和结结构，，并强强调银银行应应保持持其资资金来来源的的高度度流动动性，，以确确保银银行经经营的的安全全性。。商业性性贷款款理论论的局局限性性:首首先，，这一一理论论没有有认识识到活活期存存款余余额的的相对对稳定定性，，即在在活期期存款款的存存取之之间，，总会会有一一个相相对稳稳定的的资金金余额额可用用于发发放长长期贷贷款，，而是是将银银行资资产过过多地地集中中于盈盈利性性很差差的短短期自自偿性性贷款款上。。其次次，这这一理理论忽忽视了了贷款款需求求的多多样性性。此此外，，它还还忽视视了贷贷款自自偿性性的相相对性性，即即在经经济衰衰退时时期，，即便便是有有真实实票据据做抵抵押的的商业业性贷贷款，，也会会出现现缺乏乏偿还还性的的情况况，从从而增增加了了银行行的信信贷风风险。。2.转移理理论转移理理论又又称转转换理理论，，这一一理论论认为为，银银行保保持资资产流流动性性的关关键在在于资资产的的变现现能力力，因因而不不必将将资产产业务务局限限于短短期自自偿性性贷款款上，，也可可以将将资金金的一一部分分投资资于具具有转转让条条件的的证券券上，，作为为银行行资产产的二二级准准备，，在满满足存存款支支付时时，把把证券券迅速速而无无损地地转让让出去去，兑兑换成成现金金，保保持银银行资资产的的流动动性。。背景景:转转移移理理论论是是在在第第一一次次世世界界大大战战以以后后，，西西方方国国家家金金融融市市场场不不断断完完善善和和发发展展的的历历史史背背景景下下产产生生的的。。评价价:转转移移理理论论沿沿袭袭了了商商业业性性贷贷款款理理论论应应保保持持高高度度流流动动性性的的主主张张，，但但突突破破了了商商业业性性贷贷款款理理论论对对银银行行资资金金运运用用的的狭狭窄窄局局限限，，扩扩大大了了银银行行资资金金组组合合的的范范围围，，增增强强了了商商业业银银行行的的盈盈利利性性。。但但转转移移理理论论也也存存在在不不足足，，它它对对银银行行短短期期资资产产的的变变现现能能力力缺缺乏乏全全面面认认识识，，从从短短期期证证券券自自身身的的变变现现能能力力考考虑虑得得多多，，而而对对短短期期证证券券变变现现的的外外部部环环境境考考虑虑得得少少。。实实际际上上，，在在经经济济危危机机时时期期或或在在证证券券市市场场不不旺旺盛盛的的情情况况下下，，商商业业银银行行不不能能顺顺利利地地通通过过出出售售证证券券而而保保证证资资产产的的流流动动性性，，近近而而影影响响盈盈利利性性目目标标的的实实现现。。3.预期期收收入入理理论论预期期收收入入理理论论是是一一种种关关于于资资产产选选择择的的理理论论，，它它在在商商业业性性贷贷款款理理论论的的基基础础上上，，进进一一步步扩扩大大了了银银行行资资产产业业务务的的选选择择范范围围。。这这一一理理论论认认为为：：贷贷款款的的偿偿还还或或证证券券的的变变现现能能力力，，取取决决于于将将来来的的收收入入即即预预期期收收入入。。如如果果将将来来收收入入没没有有保保证证，，即即使使是是短短期期贷贷款款也也可可能能发发生生坏坏帐帐或或到到期期不不能能收收回回的的风风险险；；如如果果将将来来的的收收入入有有保保证证，，即即便便是是长长期期放放款款，，仍仍可可以以按按期期收收回回，，保保证证其其流流动动性性。。只只要要预预期期收收入入有有保保证证，，商商业业银银行行不不仅仅可可以以发发放放短短期期商商业业性性贷贷款款，，还还可可以以发发放放中中长长期期贷贷款款和和非非生生产产性性消消费费贷贷款款。。背景景:预预期期收收入入理理论论产产生生于于第第二二次次大大战战以以后后，，当当时时，，西西方方国国家家的的经经济济已已逐逐渐渐从从战战争争中中复复苏苏起起来来，，开开始始高高速速发发展展。。经经济济的的发发展展带带动动了了对对资资金金需需求求的的多多样样化化，，不不仅仅需需要要短短期期资资金金，，而而且且又又产产生生了了对对固固定定资资产产投投资资和和设设备备更更新新等等中中长长期期资资金金的的需需求求。。同同时时，，货货币币金金融融领领域域竞竞争争的的加加剧剧，，也也使使商商业业银银行行迫迫切切地地需需要要开开拓拓新新的的业业务务领领域域。。评价:预预期期收入理理论具有有积极的的意义。。首先，，它深化化了对贷贷款清偿偿的认识识，指出出贷款清清偿的来来源是借借款人的的预期收收入，找找到了银银行资产产流动的的经济动动因，要要求银行行的资产产与预期期收入直直接挂钩钩，克服服了商业业性贷款款理论的的缺陷。。其次，，这一理理论促成成了贷款款形式的的多样化化，拓宽宽了银行行的业务务范围。。银行由由生产经经营的局局外人成成了企业业扩大再再生产的的参与者者，从而而加强了了银行对对经济活活动的渗渗透和控控制。预期收入入理论的的不足之之处在于于：银行行对借款款人未来来收入的的预测建建立在银银行主观观判断的的基础之之上，由由于预期期收入很很难预测测，客观观经济条条件经常常发生变变化，借借款人将将来收入入的实际际情况往往往与银银行预期期存在一一定的差差距，所所以以这这种理论论为依据据发放贷贷款，常常常会给给银行带带来更大大的经营营风险。。负债管理理理论负债管理理理论盛盛行于20世纪五六六十年代代的西方方商业银银行。负负债管理理理论在在很大程程度上缓缓解了商商业银行行流动性性与盈利利性的矛矛盾。负债管理理理论认认为：银银行资金金的流动动性不仅仅可以通通过强化化资产管管理获得得，还可可以通过过灵活地地调剂负负债达到到目的。。商业银银行保持持资金的的流动性性无需经经常保有有大量的的高流动动性资产产，通过过发展主主动型负负债的形形式，扩扩大筹集集资金的的渠道和和途径，，也能够够满足多多样化的的资金需需求，以以向外借借款的方方式也能能够保持持银行资资金的流流动性。。评价:负负债债管理理理论意味味着商业业银行经经营管理理思想的的创新，，它变被被动的存存款观念念为主动动的借款款观念，，为银行行找到了了保持流流动性的的新方法法。根据据这一理理论，商商业银行行的流动动性不仅仅可以通通过调整整资产来来保证，，还可以以通过调调整负债债来保证证，变单单一的资资产调整整为资产产负债双双向调整整，从而而减少银银行持有有的高流流动性资资产，最最大限度度地将资资产投入入到高盈盈利的贷贷款中去去。而且且，商业业银行根根据资产产的需要要调整和和组织负负债，让让负债适适应和支支持资产产，也为为银行扩扩大业务务范围和和规模提提供了条条件。负债管理理理论也也存在缺缺陷，由由于它建建立在对对吸收资资金保有有信心，，并能如如愿以偿偿的基础础上，因因而在一一定程度度上带有有主观色色彩。通通过借款款融资保保持银行行的流动动性，不不仅提高高了银行行的融资资成本，，而且不不利于银银行稳健健经营。。所以，，负债管管理理论论的运用用必须谨谨慎，应应当经常常注意一一些基本本指标，，如存贷贷款比率率、资本本充足率率、流动动资产比比率等，，并随时时注意防防范经营营风险。。资产负债债综合管管理理论论20世纪70年代后期期，伴随随金融创创新的不不断涌现现，各种种新型金金融工具具和交易易方式以以各种形形式抬高高资金价价格，市市场利率率大幅上上升，使使得负债债管理理理论在提提高负债债成本和和增加银银行经营营风险等等方面的的缺陷越越来越明明显地暴暴露出来来，单纯纯的负债债管理已已经不能能满足银银行经营营管理的的需要。。同时，，随着西西方各国国银行管管制的放放松和金金融自由由化浪潮潮的涌现现，商业业银行在在金融市市场上主主动融资资的权力力增加，，吸收存存款的压压力减少少，这一一切使商商业银行行由单纯纯的负债债管理转转向资产产负债综综合管理理。资产管理理理论过过于注重重流动性性和安全全性，而而忽视了了盈利性性；负债债管理理理论虽然然较好地地解决了了盈利性性和流动动性之间间的矛盾盾，但过过多的负负债经营营又会给给银行带带来更大大的经营营风险。。资产负负债综合合管理理理论总结结了资产产管理和和负债管管理的优优缺点，，通过资资产与负负债结构构的全面面调整，，实现商商业银行行流动性性、安全全性和盈盈利性管管理目标标的均衡衡发展。。这一理论论的产生生是银行行管理理理论的一一大突破破，它为为银行乃乃至整个个金融业业带来了了稳定和和发展，，对完善善和推动动商业银银行的现现代化管管理具有有积极的的意义。。资产负债债管理理理论的主主要内容容：1.流动性问问题。流流动性问问题是该该理论首首要解决决的核心心问题，，它要求求从资产产和负债债两个方方面去预预测流动动性问题题，同时时又要从从这两个个方面去去寻找满满足流动动性需要要的途径径。2.风险控制制问题。。在控制制经营风风险方面面，明确确规定自自有资本本比例，，根据不不同的经经营环境境制定各各类资产产的风险险度标准准和控制制风险的的方法，，以资产产收益率率和资本本收益率率作为考考察银行行收益性性的主要要评估标标准。3.资产与负负债的对对称。通通过调整整各类资资产和负负债的搭搭配，使使资产规规模与负负债规模模、资产产结构与与负债结结构、资资产与负负债的偿偿还期限限相互对对称和统统一平衡衡，保持持一定的的对称关关系。这这种对称称是一种种原则和和方向上上的对称称，而不不是要求求银行资资产与负负债逐笔笔对应。。2.3资产负债管理理方法资产管理方法法资产管理方法法的理论依据据是资产管理理理论，它主主要包括资金金总库法、资资金分配法与与线形规划法法。1.资金总库库法资金总库法，，又称资金汇汇集法，或者者资金集中法法。这一方法法的基本操作作程序是：由由银行将来自自各种渠道的的资金集中起起来，形成一一个“资金池池”或称作资资金总库，将将“资金池””中的资金视视为同质的单单一来源，然然后将其按照照资产流动性性的大小进行行梯次分配。。资金总库法的的基本思路如如图2—1所示：资金来源资金运用活期存款一级储备储蓄存款按优先次序二级储备定期存款资金池各类贷款借入资金其他有价证券券股本固定资产资金总库法按按照流动性高高低分配资产产，具体步骤骤如下：1）一级储备一级储备包括括库存现金、、在中央银行行的存款、同同业存款及托托收中的现金金等方面。一一级储备主要要用来满足法法定存款准备备金需求、日日常营业中的的付款和支票票清算需求，，以及意外提提存和意外贷贷款的需求等等，所以一级级储备处于高高度优先的地地位。但是一一级储备的盈盈利性很差，，因此银行应应尽量将一级级储备数额压压缩到最小限限度之内。2）二级储备二级储备由短短期公开债券券组成，主要要包括短期国国库券、地方方政府债券、、金融债券安安全性较高、、流动性和市市场性较强的的证券。二级级储备主要用用来满足可兑兑现的现金需需求和其他现现金需求（如如未预料到的的存款提取和和贷款需求））。虽然二级级储备的流动动性较一级储储备弱，但它它也具有较强强的变现能力力，而且二级级储备具有一一级储备所缺缺乏的盈利性性，所以银行行也比较乐意意拥有。3）各类贷款贷款在资金运运用中占据着着首要地位。。在资金总库库法中，一级级储备和二级级储备共同为为商业银行提提供了资金的的流动性，银银行在将部分分资金用于一一级储备和二二级储备之后后，资金池中中的剩余资金金就可用于盈盈利性资产的的分配了，对对各类贷款资资金的分配是是银行主要的的盈利活动。。但资金总库库法没有把贷贷款结构看做做是影响资金金流动性的因因素，所以贷贷款结构不在在其管理范围围之内。4）其他有价证证券在满足了社会会贷款需求以以后，剩余的的资金就可以以用于各种投投资。如投资资于高品质的的各类长期证证券，这不仅仅仅是出于商商业银行追求求盈利的需要要，更可能是是为了改善银银行的资产组组合状况，如如分散地区、、行业风险等等。此外，即即将到期的证证券也是二级级储备的一个个重要来源。。资金总库法的的特点:是是不管资资金的不同特特征，在资产产分配时只服服从于银行的的经营重点和和管理目标，，即在保证资资产流动性的的前提下再考考虑其盈利性性。由于流动动性与盈利性性是相互矛盾盾的，所以这这种做法相应应降低了银行行的盈利水平平。评价:资资金总库法为为商业银行在在资产负债管管理中提供了了一个把资金金配置到各项项资产中去的的一般规则和和优先顺序，，但是它并没没有提出解决决流动性与盈盈利性矛盾的的具体方法。。2.资金分配法资金分配法又又称资金配置置法、资金转转换法。这种种理论认为，，资产的流动动性和分配的的数量与获得得的资金来源源有关。也就就是按照不同同资金来源的的流动性和法法定准备金的的要求，决定定资产的分配配方法和分配配比例，建立立资产项目与与负债项目的的对应关系，，把各种资金金来源按照周周转速度和法法定准备金的的要求，分别别按不同的比比重分配到不不同的资产形形式中去。活期存款一级储备储蓄存款二级储备定期存款各类贷款股本其他有价证券券基本思路如图图由于活期存款款的法定准备备金要求最高高，周转速度度最快，因而而主要分配于于一级储备和和二级储备，，少量用于短短期贷款。储蓄存款和定定期存款稳定定性较好，资资金周转速度度较慢，主要要用于二级储储备、贷款及及长期证券投投资。股本的流动性性最小，资金金周转速度为为零，主要用用于发放长期期贷款及公开开市场长期证证券投资。评价:资资金分配法的的优点:它它减少了投资资于高流动性性资产的数量量，相应增加加了投资于长长期资产的资资金规模，从从而提高了银银行的盈利水水平。它通过过流动性和资资金周转速度度两个尺度将将资产和负债债有机地联系系起来，使两两者在规模和和结构上保持持一致，相对对于资金总库库法有了很大大的改进。缺陷:由于于它把资金周周转率而不是是把存款变化化的实际情况况作为流动性性的依据，造造成了高流动动性需求而影影响了银行收收益；此外，，它将资产和和负债视为互互不联系的独独立个体，将将流动性的取取得完全局限限于负债方面面，将资金运运用的项目全全部作为完全全不流动的资资产，这在实实践上也束缚缚了商业银行行经营的主动动性。3.线性规划法线性规划法（（LinearProgrammingApproach）是在管理理理论和数学方方法、计算机机技术在银行行管理中的应应用的基础上上产生的，该该方法是求得得在一定约束束条件下，目目标函数值最最大（小）化化的一种方法法。其主要内容是是：首先建立立目标函数，，然后确定制制约银行资产产分配的限制制因素作为约约束条件，最最后求出目标标函数达到最最大的一组解解，作为银行行进行资金配配置的最佳状状态。线性规划法的的具体步骤如如下：1）建立目标函函数。确定某某一时期资产产管理的目标标，依据目标标把不同的可可选择资产汇汇集起来，建建立一个目标标函数。2）确定约束条条件。约束条条件是约束目目标变量取值值范围的一组组线形不等式式，它代表了了银行开展业业务的内、外外不制约因素素。这些制约约因素主要包包括：（1）可贷资金金总量限制（（2）风险险性限制（（3）贷款需需求限制（4）其他限制制3）求解线形规规划模型例如：一家银银行的负债总总额为2500万元，可用于于贷款（X1）和购买短期期证券（X2）。设贷款收收益率为12%，证券收益率率为8%，不考虑成本本。又设银行行管理人员确确定的流动性性标准是短期期证券须占贷贷款的25%以上。。利用用线性性规划划法测测算此此银行行资产产负债债的优优化配配置。。首先确确定目目标函函数及及约束束条件件。如设定定目标标为利利息收收入最最大化化，则则目标标函数数为：：maxR==0.12X1+0.08X2约束条条件：：（1））总量约约束条条件X1+X2≤2500万元（2））流动性性限制制X2≥0.25X1（3）非负负限制制条件件X1≥0与与X2≥0第一个个约束束条件件X1+X2≤2500万元，，表明明银行行的贷贷款与与短期期证券券的组组合受受资金金来源源总量量的制制约，，可行行的资资产选选择必必须在在AB线或其其下；；第二个个约束束条件件表明明用来来作为为二级级储备备的短短期证证券必必须等等于或或大于于总贷贷款的的25%，以符符合流流动性性标准准，如如果贷贷款为为1000万元，，证券券投资资应为为250万元；；第三个个约束束条件件X1≥0与X2≥0表明，，贷款款与短短期证证券不不可能能为负负数。。在第第一约约束条条件下下，按按此比比例扩扩大资资产组组合数数量，，经多多次验验证，，可以以得出出符合合第二二、第第三两两个条条件的的最佳佳资产产组合合为贷贷款2000万元，，短期期证券券500万元，，即可可行的的最佳佳组合合在OE线上。。E点位于于OE线与AB线的交交点，，即E点完全全满足足了三三个约约束条条件，，并使使得利利润最最大化化。E点被称称为最最佳资资产组组合点点，在在这一一点上上，资资产总总额为为2500万元，，其中中贷款款2000万元，，短期期证券券投资资500万元。。目标标函数数为：：R=2000××0.12+500××0.08=280（万万元元）评价价：：线线性性规规划划方方法法是是一一种种规规范范化化定定量量分分析析方方法法，，它它使使银银行行资资产产负负债债管管理理得得到到了了量量化化，，较较前前两两种种管管理理方方法法更更具具有有科科学学性性和和可可操操作作性性。。但但是是从从实实践践看看，，现现实实的的情情况况更更为为复复杂杂，，比比如如目目标标函函数数的的多多样样性性、、资资产产配配置置在在结结构构上上的的复复杂杂性性，，目目标标变变量量系系数数以以及及约约束束条条件件等等的的变变动动性性，，都都使使得得线线性性规规划划模模型型变变得得更更为为复复杂杂。。负债债管管理理方方法法负债债管管理理方方法法的的核核心心内内容容是是银银行行通通过过从从市市场场借借入入资资金金，，调调整整负负债债流流动动性性需需要要来来满满足足资资产产的的需需要要，，以以此此来来扩扩大大负负债债与与资资产产的的规规模模。。负负债债管管理理方方法法主主要要包包括括两两种种，，即即储储备备头头寸寸管管理理方方法法和和全全面面负负债债管管理理方方法法。。1.储备备头头寸寸管管理理方方法法储备备头头寸寸管管理理方方法法是是指指银银行行借借入入资资金金补补足足一一级级储储备备，，以以满满足足存存款款提提取取和和贷贷款款要要求求，，通通过过营营运运头头寸寸调调度度来来保保持持高高收收益益、、低低流流动动性性的的资资产产。。这这个个