财务报制度15篇

———财务报制度15篇【导语】财务报制度怎么写受欢迎？本为整理了15篇优秀的财务报财务制度范文，为便于您查看，点击下面《名目》可以快速到达对应范文。以下是我为大家收集的财务报制度，仅供参考，盼望对您有所关心。

名目

【第1篇】酒店财务报销管理制度（8）

酒店财务报销管理制度(八)

1、借款及报销的审批权限:

1.1酒店员工因公出差借款或报销,由各部门经理审签后,报酒店财务部门审核,并送总经理批准,方能借款或报销。

1.2员工出差应填写出差'申请单',并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后,填写'差旅费'报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准:

2.1员工出差分'长途'和'短途'两种,即当天能来回的为'短途',出差时间在一天以上的为'长途'。

2.2出差住宿费报销标准:(元/人/天)

职务标准

一般人员80

部门经理级120

公司副总经理级180

2.3出差补助标准:

2.3.1员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。由于特别缘由造成误餐,经总经理批准后,最高享受8元/天的补贴。

2.3.2长途出差补助标准:(元/人/天)

职务标准

一般人员15

部门经理级25

公司副总经理级35

2.4员工出差交通报销标准:

2.4.1交通工具:酒店总经理可依据聘任协议乘坐飞机、软卧;部门经理级及以下:乘坐火车硬卧、快客。外聘经理上任可乘坐协议规定的交通工具。

2.4.2员工长途出差交通费,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得乘坐出租车,如有特别状况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。

2.4.3员工在本市内办事,无特别状况,不得报销出租车票。

3、员工差旅费报销规定:

3.1住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特别状况需总经理批准方可报销),节省归已。

3.2膳食补助费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。

3.3通讯费以邮局凭证报销。

3.4交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。

3.5短途出差不享受住宿补助。

3.6出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。

3.7员工出差返回后于5个工作日内报销,未按规定时间报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。

3.8超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规章的票据,财务部门不予报销。

3.9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询,如有虚假行为酒店将按情节轻重惩罚。

4、员工探亲路费的规定:

除有协议规定的外,员工探亲费不予报销。

5、本制度由酒店财务部制定并负责解释。

【第2篇】财务报销制度报销流程

一个公司需要一个完整的财务报销制度及报销流程,才能更好的运作,下面我整理了财务报销制度及报销流程,欢迎阅读!

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想,合理掌握费用支出,特制定本制度。

其次条本制度适用公司全体员工。

其次部分借支管理规定及借支流程

(一)出差借款:出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款,出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款,如业务费、备用金等,事情办结后应准时报帐。

(三)借款未还者原则上不得再次借款,年底未还且不能说明缘由的,将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程

第一条日常费用主要包括:差旅费、电话费、交通费、办公费、业务款待费、修理费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

其次条费用报销制度

(一)报销人依据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单,简述费用内容或事由,按单据要求项目填写完整,财务依据审批完整的报销凭单支付现金,如在财务有借款会计办理销账手续。

(二)报销人原则上必需取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特别状况需说明缘由,对于无法取得发票的单据必需由对方单位盖章或签字,报销单上注明附件张数。

(三)审批流程:

主管部门经理审核签字→财务部门支付现金

第三条各费用标准

(一)差旅费报销标准:

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天

项目经理火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天

总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销

差旅费标准的补充说明:

(1).住宿费报销时必需供应住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行担当。

(3).伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采纳额度内据实报销形式,特别状况无相关票据时可按标准领取补贴。

(4).出差到公司施工现场或公司驻点(办事处)的,公司不再补发住宿、伙食补助。

(二)、电话费报销标准

公司级领导每月每人元

工程项目主管每月元

电话费报销标准的补充说明:

电话费报销时必需供应发票

(三)办公用品、低值易耗品等报销制度

管理规定:为有效利用办公资源、提倡节省、合理掌握办公费用,由各部门按需申请,公司办公室负责统一购买、领用、保管,此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。

(四)款待费报销制度

如因公司业务需要宴请客户,经办人或部门主管必需事前争得公司领导同意(或电话申请),取得同意后方可进行。一般工作款待用餐原则上不超过每人50元的标准(含烟酒)。公司遇特别业务、大额款待费必需由公司领导出席(或授权他人),此类款待费可据实报销。

第四部分工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度

(一)材料费:材料费是指在施工过程中直接发生的以及有助于构成工程实体的材料,包括主材、预制构件、施工设备、耗材等,2000元以上的材料需上报总经理审批,月底依据实际消耗的材料据实支付。

(二)人工费:人工费是指直接施工人员(不包括机械操作人员)的工资、奖金。人工费工资部分按施工人员的实际发生数支付。

(三)机械费:每月底依据取得的机械修理费、材料配件费、燃料费、机械台班的使用费等状况据实支付。外部施工机械,由项目经理依据施工班组签字的清单,编制“机械台班单”转给财务部入账。

(四)公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理

固定资产:单位价值在2000元以上,使用期限一年以上的设施、设备、机械、车辆、不动产等。

(1)购置固定资产,经办人或部门主管必需事前争得公司领导同意(或电话申请),取得同意后方可进行。

(2)资产购回后,财务部凭购物发票或财产收入验收单办理报销手续,工程部门登记台帐。

(3)资产在公司内部之间转移使用应办理移交手续,移交手续由工程部门办理,送财务部备案。

(4)财产的清查、盘点。公司工程部门应定期进行财产清查盘点工作,年终必需进行一次全面的盘点清查,财产盘点清查后发觉盘盈,盘亏和毁损的,均应书面说明亏损缘由,对因个人失职造成财产损失的,必需追究主管人员和经办人员的责任。

(5)凡已达到自然报废条件或不能正常使用的固定资产,工程部门应上报公司主管领导,由公司主管领导打算处理看法。

(五)加强对费用的总额掌握,严格制定各项费用的开支标准和审批权限,财务人员应仔细审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定的行为应准时向领导反映。

第五部分附则

第一条本制度解释权归公司财务部。

其次条本制度自发布之日起生效。未尽事宜由公司另行文补充规定。

【第3篇】财务报表管理标准制度

1范围

本标准规定了本公司财务管理的内容。

本标准适用于本公司财务的管理。

2管理职能

2.1本标准由财务部负责管理。

3财务成本管理

3.1本公司财务部接手的单据必需有经办人签字,没有经办人签字及不合法的单据会计人员有权拒收,再经财务主管签字。

3.2将精确     无误的记账凭证进行登记帐册,不确定的记账凭证进行保存以便以后查阅确认。

3.3每月按挨次给每张记帐凭证编号进行记帐并纳入帐册。

3.4每本凭证进行凭证汇总记帐,再由财务主管上报总经理进行审查。

3.5将由总经理审查无误的帐册,由会计主管进行装订成册,并由财务部妥当保存便于以后查阅并汇总公司成本。

4定额管理

4.1生产部应对每月工厂所消耗的物资进行统计分类在报于财务部,由财务部进行对物资消耗进行成本核算进行汇编,再交于总经理进行审批

4.2财务部对工厂原材料进行成本核算上报总经理,再由总经理对原材料的储备进行肯定范围的规定,保证公司资金能够顺当流淌。

5检查与考核

5.1本标准由技术部起草

5.2本标准由总经理负责检查考核。

【第4篇】某私企财务报销制度

在私营企业中,为规范企业的财务管理工作,完成财务制度,统一各部门费用的报销程序等,都会制定具体的财务报销制度,以下整理的私企财务报销制度的范本,可供参考。

为了加强公司的财务管理工作,严格执行财务制度,完善财务管理,结合公司的详细实际,统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度

一、报销审批监控程序

1、公司除正常费用开支外,其余各项支出必需事先提出方案,按支出审批权限批准后,在方案范围内列支。

2、办公用品的购置:由各部门依据需要,编制方案报总裁办审核汇总,按审批权限批准后,由集团总裁办按方案统一购买,并建立实物帐,具体登记办公用品的进、出状况。领用时,须填制出库单,经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品选购报销须按公司选购掌握程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度,并于每月月初汇总上月的报销清单,上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必需要当月进行转训,由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单,部门经理签字,交给财务小方即可。

二、报销规定

(一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”,并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费

2、员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,连同出差“申请单”、原始报销凭证,按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格根据公司规定执行。

4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元,去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元,超出部分由个人担当,如有特别状况需总裁批准方可报销。

5、交通费:员工出差需购买飞机票的,一律由办公室统一购买,不得擅自购买。如擅自购买,费用由个人担当。出差不是为处理紧急事务的,一般员工以车,船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销,出租车票不得连号。

6、出差津贴:每人每天30元。

(二)、市内交通费用报销规定

公司员工在市内外出办事,应尽量选择乘坐公司车或公交车,原则上不提倡乘坐出租车,如确应工作需要乘坐出租车,要事先请示分管领导,并在报销单上

注明,报销时出租车票不得连号。

(三)、报销发票粘贴规定

报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处),完整规范地填写相应的报销单。详细要求为:

1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容

【导语】财务报制度怎么写受欢迎？本为整理了15篇优秀的财务报财务制度范文，为便于您查看，点击下面《名目》可以快速到达对应范文。以下是我为大家收集的财务报制度，仅供参考，盼望对您有所关心。

名目

【第1篇】酒店财务报销管理制度（8）

酒店财务报销管理制度(八)

1、借款及报销的审批权限:

1.1酒店员工因公出差借款或报销,由各部门经理审签后,报酒店财务部门审核,并送总经理批准,方能借款或报销。

1.2员工出差应填写出差'申请单',并按规定程序报批后,到财务部门预借差旅费。

1.3员工出差返回后,填写'差旅费'报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

2、员工差旅费报销标准:

2.1员工出差分'长途'和'短途'两种,即当天能来回的为'短途',出差时间在一天以上的为'长途'。

2.2出差住宿费报销标准:(元/人/天)

职务标准

一般人员80

部门经理级120

公司副总经理级180

2.3出差补助标准:

2.3.1员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。由于特别缘由造成误餐,经总经理批准后,最高享受8元/天的补贴。

2.3.2长途出差补助标准:(元/人/天)

职务标准

一般人员15

部门经理级25

公司副总经理级35

2.4员工出差交通报销标准:

2.4.1交通工具:酒店总经理可依据聘任协议乘坐飞机、软卧;部门经理级及以下:乘坐火车硬卧、快客。外聘经理上任可乘坐协议规定的交通工具。

2.4.2员工长途出差交通费,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得乘坐出租车,如有特别状况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。

2.4.3员工在本市内办事,无特别状况,不得报销出租车票。

3、员工差旅费报销规定:

3.1住宿费,交通费按规定标准执行,超标自付(如有特别状况需总经理批准方可报销),节省归已。

3.2膳食补助费按规定标准领取,不得报销与此相关的费用。

3.3通讯费以邮局凭证报销。

3.4交际费用由领导核定并填写客餐报销单,经总经理批准方可报销。

3.5短途出差不享受住宿补助。

3.6出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。

3.7员工出差返回后于5个工作日内报销,未按规定时间报销的,财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费,待报销时再行支付。

3.8超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规章的票据,财务部门不予报销。

3.9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询,如有虚假行为酒店将按情节轻重惩罚。

4、员工探亲路费的规定:

除有协议规定的外,员工探亲费不予报销。

5、本制度由酒店财务部制定并负责解释。

【第2篇】财务报销制度报销流程

一个公司需要一个完整的财务报销制度及报销流程,才能更好的运作,下面我整理了财务报销制度及报销流程,欢迎阅读!

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想,合理掌握费用支出,特制定本制度。

其次条本制度适用公司全体员工。

其次部分借支管理规定及借支流程

(一)出差借款:出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款,出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款,如业务费、备用金等,事情办结后应准时报帐。

(三)借款未还者原则上不得再次借款,年底未还且不能说明缘由的,将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程

第一条日常费用主要包括:差旅费、电话费、交通费、办公费、业务款待费、修理费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

其次条费用报销制度

(一)报销人依据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单,简述费用内容或事由,按单据要求项目填写完整,财务依据审批完整的报销凭单支付现金,如在财务有借款会计办理销账手续。

(二)报销人原则上必需取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特别状况需说明缘由,对于无法取得发票的单据必需由对方单位盖章或签字,报销单上注明附件张数。

(三)审批流程:

主管部门经理审核签字→财务部门支付现金

第三条各费用标准

(一)差旅费报销标准:

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天

项目经理火车硬卧(长途汽车)元/天元/天元/天

总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销

差旅费标准的补充说明:

(1).住宿费报销时必需供应住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行担当。

(3).伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采纳额度内据实报销形式,特别状况无相关票据时可按标准领取补贴。

(4).出差到公司施工现场或公司驻点(办事处)的,公司不再补发住宿、伙食补助。

(二)、电话费报销标准

公司级领导每月每人元

工程项目主管每月元

电话费报销标准的补充说明:

电话费报销时必需供应发票

(三)办公用品、低值易耗品等报销制度

管理规定:为有效利用办公资源、提倡节省、合理掌握办公费用,由各部门按需申请,公司办公室负责统一购买、领用、保管,此工作指定专人负责。物品购回后执行登记、领用制度。

(四)款待费报销制度

如因公司业务需要宴请客户,经办人或部门主管必需事前争得公司领导同意(或电话申请),取得同意后方可进行。一般工作款待用餐原则上不超过每人50元的标准(含烟酒)。公司遇特别业务、大额款待费必需由公司领导出席(或授权他人),此类款待费可据实报销。

第四部分工地人材机支出及固定资产购置报销财务制度

(一)材料费:材料费是指在施工过程中直接发生的以及有助于构成工程实体的材料,包括主材、预制构件、施工设备、耗材等,2000元以上的材料需上报总经理审批,月底依据实际消耗的材料据实支付。

(二)人工费:人工费是指直接施工人员(不包括机械操作人员)的工资、奖金。人工费工资部分按施工人员的实际发生数支付。

(三)机械费:每月底依据取得的机械修理费、材料配件费、燃料费、机械台班的使用费等状况据实支付。外部施工机械,由项目经理依据施工班组签字的清单,编制“机械台班单”转给财务部入账。

(四)公司各施工工地使用机器设备,动力设备,工具仪器等由工程部归口管理

固定资产:单位价值在2000元以上,使用期限一年以上的设施、设备、机械、车辆、不动产等。

(1)购置固定资产,经办人或部门主管必需事前争得公司领导同意(或电话申请),取得同意后方可进行。

(2)资产购回后,财务部凭购物发票或财产收入验收单办理报销手续,工程部门登记台帐。

(3)资产在公司内部之间转移使用应办理移交手续,移交手续由工程部门办理,送财务部备案。

(4)财产的清查、盘点。公司工程部门应定期进行财产清查盘点工作,年终必需进行一次全面的盘点清查,财产盘点清查后发觉盘盈,盘亏和毁损的,均应书面说明亏损缘由,对因个人失职造成财产损失的,必需追究主管人员和经办人员的责任。

(5)凡已达到自然报废条件或不能正常使用的固定资产,工程部门应上报公司主管领导,由公司主管领导打算处理看法。

(五)加强对费用的总额掌握,严格制定各项费用的开支标准和审批权限,财务人员应仔细审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定的行为应准时向领导反映。

第五部分附则

第一条本制度解释权归公司财务部。

其次条本制度自发布之日起生效。未尽事宜由公司另行文补充规定。

【第3篇】财务报表管理标准制度

1范围

本标准规定了本公司财务管理的内容。

本标准适用于本公司财务的管理。

2管理职能

2.1本标准由财务部负责管理。

3财务成本管理

3.1本公司财务部接手的单据必需有经办人签字,没有经办人签字及不合法的单据会计人员有权拒收,再经财务主管签字。

3.2将精确     无误的记账凭证进行登记帐册,不确定的记账凭证进行保存以便以后查阅确认。

3.3每月按挨次给每张记帐凭证编号进行记帐并纳入帐册。

3.4每本凭证进行凭证汇总记帐,再由财务主管上报总经理进行审查。

3.5将由总经理审查无误的帐册,由会计主管进行装订成册,并由财务部妥当保存便于以后查阅并汇总公司成本。

4定额管理

4.1生产部应对每月工厂所消耗的物资进行统计分类在报于财务部,由财务部进行对物资消耗进行成本核算进行汇编,再交于总经理进行审批

4.2财务部对工厂原材料进行成本核算上报总经理,再由总经理对原材料的储备进行肯定范围的规定,保证公司资金能够顺当流淌。

5检查与考核

5.1本标准由技术部起草

5.2本标准由总经理负责检查考核。

【第4篇】某私企财务报销制度

在私营企业中,为规范企业的财务管理工作,完成财务制度,统一各部门费用的报销程序等,都会制定具体的财务报销制度,以下整理的私企财务报销制度的范本,可供参考。

为了加强公司