培训材料-cgnedc fico用户应付模块

CGNEDC.能源公司2011年11月24日中广核能源开发有限责任公司ERP实施项目0

应付模块最终用户培训材料

应付账款模块1应付账款概要应付账款中的会计业务应付账款中的主数据应付账款中的账户及报表查询2财务会计－应付账款概要主记录：维护供应商主数据。应付账款/凭证输入：处理与供应商往来相关的业务。账户：显示供应商余额与行项目。应付账款模块3应付账款概要应付账款中的会计业务应付账款中的主数据应付账款中的账户及报表查询4应付账款－供应商主数据（1）供应商的一般层数据信息由中广核集团公司事先统一维护；公司代码层信息则由能源本部集中维护。屏幕栏位讲解：-供应商：输入供应商编码（创建公司代码层信息时从一般数据层查找）。出错了系统会给相应的提示。-公司代码：需要创建到哪个公司代码下。-帐户组：规范了编码范围，字段状态等。按实际业务类型分配。只有在创建一般数据层的时候才需要分配帐户组。-参照：可以参照相同帐户组的供应商作为模板创建新的供应商信息。5应付账款－供应商主数据（2）统驭科目:统驭科目是用来将明细分类帐附加到总分类帐的一种G/L科目。统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。-行项目明细保持在明细帐中。-汇总信息则保留在统驭科目中。-统驭科目不能直接进行过帐。现金管理组:用于现金流动预测。6应付账款－供应商主数据（3）支付交易的两个必输项：付款方式：选择相应的付款方式。一般选择T（银行转账）。开户行：选择供应商支付业务相关的开户银行。7应付账款－供应商主数据（4）关于科目控制：客户：如果此供应商同时也是客户，输入该科目编码，在显示供应商行项目的时候可以同时查看其作为客户的往来行项目。贸易伙伴：如果是集团内供应商或客户，输入对应的贸易伙伴代码。用于合并报表。8应付账款－供应商主数据（5）员工也作为供应商处理，主数据如图所示，其中统驭科目则变为2241400000

其他应付款-员工。应付账款模块9应付账款概要应付账款中的会计业务应付账款中的主数据应付账款中的账户及报表查询应付账款-预付账款（1）10业务场景：SAP系统已有采购订单，能源ERP项目关键用户培训，单价1RMB，数量10。（见后面发票校验一节）预付账款定义为未收到实际发票的付款。运行参数如右图。特别总账标志A，指向预付账款总账科目。回车进入下一页。应付账款-预付账款（2）11续上页：到期日：跟应付账款一样，指的到什么日期必须清帐。分配：输入跟此项业务有关的WBS或IO。否则输入若干个9。文本：如果此付款（不管是在借方还是贷方）跟某个采购订单相关（不管是预付款、应付款、还是应付票据清应付款），在此行项目文本开头输入10位PO号码。此用于未来计算合同已付款金额。其它数据->原因代码：输入应收应付行项目的原因代码（901/902/903）——在现金科目中输入对应的原因代码。备注：通过FBL1N调出并过滤原因代码为空的，包括对相关的行项目文本进行检查，依次进行修改（FB03）。续下页：应付账款-预付账款（3）12续上页：现金科目需要输入原因代码，用于出具现金流量表。保存过账产生会计凭证1500000002。应付账款-供应商发票校验（1）13已有采购订单，能源项目ERP项目关键用户培训，单价2000RMB，数量9.072。如右图所示。业务部门已经做了收货动作——选择相应的项目，点击采购订单历史，可以看到与此采购订单行项目相关的历史业务。此时供应商送来发票，由业务部门预制发票校验，财务部门检查发票校验并过账。应付账款-供应商发票校验（2）14物资人员使用MIR7预制发票后，财务人员进入MIR7界面检查并正式过账。其中：发票日期：指的单据上面的日期。如在系统中登记一张发票，发票上的日期一般作为凭证日期。参照：在此输入发票号码。一般不勾选计算税额，手工输入发票上的税额。续下页。应付账款-供应商发票校验（3）15续上页：支付款项：发票到期日由基线日期加付款条件计算而成。细节：分配：如关键用户培训_总账模块中讲到的，如果行项目是应收应付科目，如果跟项目有关，则填入相应的WBS元素或订单，很多自定义报表都是从这里取数。如果与项目无关，输入若干个9。需要注意的是：如果一个PO存在两个不同项目（不管是WBS还是IO）或以上的采购行项目，因为分配字段的关系，则发票校验的时候必须分开单独做。抬头文本：输入与实际业务相关的文本。余额前绿灯表示借贷是平的。此时点击模拟，显示相应的会计分录。业务部门也是在这个界面下进行操作，他们通过暂存来预制凭证。财务部门则通过保存过账审核通过的发票凭证。（在实际工作使用MIR4通过编辑修改过账）状态栏显示凭证号5105604086已创建。这样发票校验就完成了。应付账款-供应商发票校验（4）16通过MIR4可以查看对应的对应的供应商发票凭证，点击后续凭证，还可以查看MM模块自动产生的财务后续凭证。当然，也可以直接通过FB03选择凭证清单显示对应的后续凭证。MIR5提供了发票凭证的清单，选择屏幕类似于FB03的凭证清单，图略。这样，在供应商30000144，跟总账科目2202200000的余额跟行项目都会显示对应的这条会计分录。应付账款-付款清账（1）17关于进度款的三种情况：譬如PO共10元，如果需要支付3元，如果供应商来进度款发票，则收货3，发票校验n，付款n（当然，可以同时清预付）（情况一）；如果没来发票，则可按预付款3（情况二）；如果发票来10元，如果按分次付款，譬如分两次付款，第一次付3元，第二次付4元结清应付预付款项（情况三）。至此，在当前演示中目前财务已收到合同发票10元，预付款3元。这属于第三种情况。现在我们演示付款清帐。未完全清帐（即付尾款4元之前的3元）的方法有两种，部分清帐跟余额清帐法，我会分别演示部分清帐法和余额清帐法。尾数4元做标准清帐法，并演示清帐凭证的冲销。这些都在F-53中演示。其中的运行参数：特别总账标志：将包括在清帐程序中的特殊G/L标识的清单。备注：默认SAP会认为你是给供应商付款，如果是给客户付款（譬如预收1000，开发票585，如果需要退款415），则需要修改凭证类型为DA（客户凭证），修改科目类型K为D，并完成相应业务。F-28同理。应付账款-付款清账（2）18通过更改行项目，可以按分配来查看项目的收支明细，并更好的按照项目选择未清项进行清帐。部分清帐法选择部分支付。通过双击或激活/取消激活项目按钮选择未清项进行清帐。应付账款-付款清账（3）19续上页：通过模拟出对应的凭证行项目，输入对应的分配文本原因代码，保存过账，生成凭证1500000009。应付账款-付款清账（4）20在供应商行项目显示中，我们找到部分清帐的3元。通过付款给5100000018我们知道这是一个部分清帐的款项。部分清帐法只有在尾数清帐后才会被清除。应付账款-付款清账（5）21我们直接FB08冲销掉1500000009这张付款凭证，重新显示供应商行项目，原来的付款凭证被另外一张凭证清帐掉了。依次双击这些蓝色的项目补全相关的信息回到F-53。应付账款-付款清账（6）22回到FBL1N显示供应商行项目，我们可以看到余额清帐法结清了部分，并生成了新的未清项。接下来，付尾款，清预付款，已结清合同款项。同样，模拟，补齐应付行项目的分配/文本，现金科目的原因代码，保存过账。这样，回到行项目上，我们会看到所有的所有对应的行项目都被结清了。（图略）应付账款-重置已清项23对于清帐凭证或是对于已结清的行项目而言，其所在的凭证需要被冲销，这需要先重置已清项，再按需要进行冲销。应付账款-应付票据（1）24用应付票据清应付账款尾款4元。使用SGL标识B。应付账款-应付票据（2）25签发日期：票据出具日。到期日：汇票到期日。指定支付地点：输入承兑银行名称。参考代码1：输入银行授信号。参考代码2：输入票据号。合同号：输入PO，合同类型：选择A。应付账款-应付票据（3）26重做付款清帐。生成会计凭证1500000012。应付账款-票据贴现27票据贴现业务：参见总账凭证的操作部分。参考代码1：贴现率。参考代码2：票据号。应付账款-员工业务（1）28员工借款或定额备用金的业务使用FB65实现，报销使用FB60，使用F-44进行手工清帐。应付账款-员工业务（2）29续上页：输入对应的原因代码，分配信息后保存过账凭证。这样就完成了一笔员工备用金借款。应付账款-员工业务（3）30员工报销业务界面演示：使用FB60，操作类似于FB65，保存过账（图略）应付账款-员工业务（4）31至此，员工借款10元，报销用了8元，进入F-44，我们用余额清帐法进行清帐。补充完善相应的行项目。保存过账。员工备用金10元的8元冲销了差旅费，还剩2元。借：供应商31100998100.00

贷：银行存款80.00供应商311009987.00(记账码39，特殊总账标识M)供应商311009982.00(记账码39，特殊总账标识2)客户300002691.00(记账码19，特殊总账标识I)供应商3110099810.00(记账码39，特殊总账标识A)产生的总账会计分录：借:2202200000应付账款-集团外国内供应商100.00

贷:1020110101银行存款-核电财务公司-活期-人民币-0180.002241200004其他应付款-集团外国内客户-押金7.002202400000应付账款-暂定不支付款2.001221101003其他应收款-工程合同款代收代付1.00

1123200000预付账款-集团外国内供应商10.00

应付账款-汉江公司工程付款结算业务32汉江财务在收到工程结算单后向供应商付款，事务代码F-53，会计凭证分录示例：练习331、创建一个供应商（FK01）2、对该供应商分别做一笔预付款（F-48）及应付账款(FB60)。3、对该供应商付款并清账。（F-53）4、冲销供应商付款凭证。（FBRA）5、创建一个员工供应商。(FK01)6、对该员工供应商的借款业务进行处理。（FB65）7、对该员工报销业务进行处理。（FB60）8、查询该供应商和员工的账户余额。（FK10N）应付账款模块34应付账款概要应付账款中的会计业务应付账款中的主数据应付账款中的账户及报表查询35应付账款－账户查询（1）使用FK10N，FBL1N查询供应商往来信息。类似于FAGLB03，FAGLL03。36应付账款－账户查询（2）37应付账款－报表系统FBL1N查询供应商的行项目。其中类型/客户项目，如果供应商一般层数据维护了往来的客户编码，则在此可以一并显示其作为客户的项目。附：采购业务会计分录38MM采购合同收货——合同总额1000Dr：存货或费用1000Cr：GR/IR（货物接收/发票接收过渡科目）-1000FI采购合同预付款——

Dr：预付供应商200Cr：银行存款