2016年甘肃证券从业资格考试金融衍生工具概述模拟试题

2016年甘肃省证券从业资格考试：金融衍生工具概述模拟

试题一、单项选择题（共20题，每题3分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）1、__负责《上市公司行业分类指引》的具体执行，包括上市公司类别变更等日常管理工作和定期向中国证监会报备对上市公司类别的确认结果。A.中国证监会B.地方证券监管部门C.证券交易所D.中国人民银行2、（）是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。A.资本证券B.要式证券C.证权证券D.有价证券3、中国人自己创办的第一家证券交易所是1918年夏天成立的（）。A.上海证券交易所B.上海众业公所C.上海华商证券交易所D.北平证券交易所4、__反映消费者为购买消费品而付出的价格的变动情况。A.零售物价指数B.生产者物价指数C.国民生产总值物价平减指数D.国内生产总值物价指数5、从__形态看，国内生产总值是所有常住居民在一定时期内最终使用的货物和服务价值与货物和服务净出口价值之和。A.价值B.产品C.收入D.实物6、市盈率的计算公式为__。A.每股价格乘以每股收益B.每股收益加上每股价格C.每股价格除以每股收益D.每股收益除以每股价格7、若通货膨胀率为（），则今天的100元所代表的购买力比明年的100元要大。A.正数B.负数C．0D．18、__是指从事国民经济中同性质的生产或其他经济社会活动的经营单位和个体等构成的组织结构体系。A.行业B.产业C.企业D.工业9、设一张债券的面额为100元，年利率为10%，期限为5年，利息在期满时一次支付。请分别按照单利债券和复利债券的计息办法来计算其到期时的利息（）。A.单利：50；复利：50B.单利：50；复利：61.05C.单利：61.05；复利：50D.单利：61.05；复利：61.0510、根据国际会计准则委员会（IASC）国际会计准则第39号《金融工具：确认与计量》）文件对金融衍生工具的定义，以下不属于金融衍生工具特征的是（）。A.其价值随特定利率、证券价格、商品价格、汇率、价格或利率指数信用等级或信用指数、或类似变量的变动而变动B.不要求初始净投资，或与对市场条件变动具有类似反应的其他类型合同相比，要求较少的净投资C.具有强大的构造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生品，还可以复制出几乎所有的基础产品D.在未来日期结算11、远期利率协议的参考利率应为经（）授权的全国银行间同业拆借中心等机构发布的银行间市场具有基准性质的市场利率。A.中国人民银行B.国家开发银行C.交通银行D.建设银行12、金融期货与金融期权的区别在于（）。A.收费不同B.收益不同C.交易方式不同D.交易者权利和义务的对称性不同13、1959年提出的__，指出市场价格是市场对随机到来的事件信息作出的反应，投资者的意志并不能主导事态的发展，从而建立了投资者“整体理性”这一经典假设。A.有效市场理论B.随机漫步理论C.切线理论D.现代证券投资组合理论14、高通胀下的GDP增长，将促使证券价格_。A.快速上涨B.下跌C.平稳波动D.呈慢牛态势15、根据我国《证券发行与承销管理办法》规定，首次公开发行股票以（）方式确定股票发行价格。A.累计投标询价B.询价C.上网竞价D.协商定价16、关于关联交易，下列说法错误的是__。A.关联交易主要作用是降低企业的交易成本，有利于实现利润的最大化B.关联交易容易成为企业调节利润、避税和为一些部门及个人获利的途径C.关联交易往往使中小投资者利益受损D.在实际操作过程中，关联交易具有某些经济特性17、__适用于持续经营的企业计算资产价值。A.重置成本法B.市场决定法C.清算价值法D.公允价值法18、通过对证券基本财务要素的计算和处理得出该证券的绝对金额的方法称为__A.绝对估值B.资产价值C.相对估值D.风险中性定价19、不同类别之间、在同一年度不同财务报表的有关项目之间，各会计要素的相互关系。A.财务指标B.财务目标C.财务比率D.财务分析20、上市公司要设立（），负责股东大会和董事会会议的筹备，记录文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务。A.监事会B.董事会C.监事会秘书D.董事会秘书二、多项选择题（共15题，每题4分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）21、关于外汇风险的论述，正确的是__。A.从其产生的领域分析，外汇风险可分为商业性汇率风险和金融性汇率风险两大类B.商业性汇率风险主要是指人们在国际贸易中因汇率变动而遭受损失的可能性C.金融性汇率风险包括债权债务风险和储备风险D.金融性汇率风险是外汇风险中最常见且最重要的风险22、对证券投资基金的认识，错误的是__。A.中国还没有中外合资基金B.基金起到了丰富和活跃证券市场的作用，因而加大了证券市场的风险C.基金为中小投资者拓宽了投资渠道D.与国外机构合作组建基金管理公司，有利于监管当局控制利用外资的规模和市场开放风险23、ETF（证券交易所交易基金）的优势包括_。A.日内交易与二级市场的高流动性B.价格与净值偏离较小C.税收高效性D.成本分配公平性，保护继续持有者利益24、符合股票价格指数定义的是__。A.是将计算期的股票价格或市值与基期价格或市值相比较而得出的相对变化数B.是反映一个经济体运行和发展状态的灵敏信号C.可以反映股票市场总体价格水平走势及其变动趋势D.编制的步骤有选择样本股、选定某基期、计算报告期平均股价并作必要的修正、指数化25、股票投资获得资本增值收益的形式是送股，送股的资金来源于__。A.法定公积金B.公益金C.当年可分配盈利D.任意盈余公积金26、下面关于证券市场的叙述，正确的是__。A.证券市场可分为有形市场和无形市场，无形市场的诞生是证券市场走向集中化的重要标志之一B.证券市场的结构是指证券市场的构成及其各部分之间的量比关系C.证券市场是市场经济发展到一定阶段的产物，是为解决资本供求矛盾和流动性而产生的市场D.从风险的角度分析，证券市场也是风险的直接交换场所27、发放股票股息的目的包括__。A.增加公司资产总额B.增加公司股东权益总额C.使公司保留现金，解决公司发展对现金的需要D.使公司股票数量增加、股价下降，有利于股票的流通28、对证券投资基金的投资进行限制的主要目的是__。A.引导基金分散投资、降低风险B.避免基金操纵市场C.发挥基金引导市场的积极作用D.增加基金资产的收益水平29、下面属于申请创新试点证券公司所需的条件是__。A.设立并持续经营3年以上（含3年）B.根据经营业务的范围，近1年净资本达到相应规定C.最近1年流动资产余额不低于流动负债余额的150%D.最近1年净资本不低于净资产的50%30、股票价格指数的编制步骤包括__。A.选择样本股B.选定基期并计算基期平均股价C.计算基期平均股价并作必要修正D.指数化31、下列说法正确的是__。A.试点证券公司应建立动态的净资本监控预警与补足机制，确保净资本及有关财务指标持续符合规定B.试点证券公司必须在中国证券业协会网站上公开披露经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的年度报告和重大事件公告C.试点证券公司出现不符合申请条件的，必须在7个工作日内报告中国证券业协会，并说明原因和对策D.试点证券公司应建立证券自营业务，客户资产管理业务和债务回购业务的风险控制制度，对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控32、关于人民币债券交易的叙述，正确的是__。A.交易方式包括现券买卖与回购交易两部分，现券交易品种目前为国债和以市场化形式发行的政策性金融债券B.债券托管结算和资金清算分别通过中央国债登记结算有限公司和中国人民银行支付系统进行C.清算速度为T+2或T+1D.实行“见券付款”、“见款付券”和“券款对付”三种清算方式33、关于利率变化引起证券价格变化，下列说法正确的有__。A.利率与证券价格呈反方向变化B.利率的提高会改变资金流向，使得债券需求降低，从而导致债券价格降低C.利率提高，公司融资成本提高，净盈利下降，派发股息减少，引起股票价格下降D.利率提高，债券价格将先降低再升高到原来水平34、关于基金管理费，下列说法正确的是__。A.基金管理费通常按照每个估值日基金净