《商业银行业务与管理》副本

商业银行业务与管理2教学资料1、教材戴国强，商业银行经营学（第四版），高等教育出版社2、参考书⑴彼得S.罗斯，西尔维娅C.赫金斯（著），商业银行管理（原书第9版），刘园（译），机械工业出版社，2013年10月⑵S.斯科特·麦克唐纳，蒂莫西·W.科克（著），钱宥妮（译），北京大学出版社，2009年5月Page

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有关于上课内容的任何建议和疑问，请发至高文涛的个人邮箱：doubleon@163.com4、公共邮箱

finanhdu@163.com密码：a111114第一章导论第一节:商业银行的起源与发展第二节:商业银行的功能及其地位第三节:商业银行的组织结构第四节:商业银行制度第五节:商业银行的经营目标第六节:商业银行的经营环境案例：内外资银行“引进来，走出去”策略

5第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的性质二、商业银行的产生三、商业银行的发展6一、商业银行的性质一般的企业经营货币资金的金融企业不同于其他金融机构7二、商业银行的产生银行的产生从历史上看，银行起源于商品经济发达的国家和地区（如：意大利）货币兑换商、金匠业商业银行的形成是商品经济发展到一定阶段的必然产物货币兑换业货币保管业三个转变：保管业务转变为存款业务；全额准备转变为部分准备；保管凭证转变为支付手段古代高利贷银行现代银行途径：旧式高利贷银行转变以股份公司形式组建8三、商业银行的发展发展模式英国式融通短期资金传统德国式综合银行传统9第二节商业银行的功能及其地位一、商业银行的功能二、商业银行在国民经济中的地位10一、商业银行的功能一般认为银行具有以下功能信用中介支付中介金融服务信用创造调节经济风险管理11

核心功能

具体表现清算和结算支票账户、借记卡、信用卡、ATM积聚和配置财富吸收各种存款（包括个人退休金账户和同业存款）、发行票据和债券、销售共同基金、提供信托调配资金发放贷款处理信息利用银行交易记录处理、储存和传播金融信息管理不确定性风险减少信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险，出售风险管理服务解决合约中激励相容和信息不对称监督借款人资信、贷款质量变化信号、提供担保（银行承兑）现代观点：：银行具有有六大核心心功能12二、商业银银行在国民民经济中的的地位国民经济活活动的中枢枢对货币供给给具有重要要影响社会经济活活动的信息息中心国家实施宏宏观经济政政策的重要要途径和基基础社会资本运运动的中心心13判别金融体体系效率的的依据配置效率：：将资金以最最大收益导导入投资项项目中运营效率或或成本效率率：交易成本或或金融业务务运行成本本最小信息效率或或价格效率率：价格能迅速速而准确地地反映现有有的和新的信信息14银行作用于于实体经济济的渠道通过信贷筛筛选：决定贷款去去向利用信贷评评级：制约借款可可能性和借借款人行为为创造流动性性：维持自己的的流动性，，应对存款款人和借款款人的提款款需求利用贷款承承诺、信用用额度和担担保：便利贸易和和投资活动动，债务重重组提供客户信信息（宣布布新的信贷贷安排、便便利和条件件）承担信息反反馈作用15第三节商商业银行行的组织结结构一、商业银银行的创立立二、商业银银行的组织织结构体系系16一、商业银银行的创立立创立条件经济条件、、金融条件件创立程序申请登记、、招募股份份、验资营营业17(一)创立条件1、经济条件件：人口分分布情况、、地区生产产力发展情情况、企业业经营状况、交交通通讯状状况2、金融条件件：人们的的信用意识识、经济的的货币化程程度、金融融市场的发展状状况、金融融机构竞争争状况、相相关政策（二）程序序按股份公司司建立的程程序办理18二、商业银银行的组织织结构体系系决策系统股东大会、、董事会及及董事会以以下各种委委员会执行系统总经理(行长)副总经理(副行长)及各业务、、职能部门门监督系统管理系统第四节商商业银行行制度一、建立商商业银行体体系的基本本原则（一）有利利于银行业业竞争（二）有利利于保护银银行体系的的安全（三）使银银行保持适适当的规模模二、商业银银行体系及及主要类型型商业银行体体系是指一一国商业银银行分为哪哪些不同层层次或不同同类型，然然后由这些些不同层次次或不同类类型的商业业银行组成成该国商业业银行整体体的结构。。商业银行行的类型在在各国不尽尽相同，一一般有以下下几种划分分标准。（一）按资资本所有权权划分：私人的、合合股的以及及国家所有有的三种。。我国商业银银行的产权权形式大致致有4种：国有商商业银行、、企业集团团所有的银银行、股份份公司制的的银行和民民营银行。。（二）按业业务覆盖地地域划分：：地方性银行行、区域性性银行、全全国性银行行和国际性性银行。（三）按能能否从事证证券业务划划分：德国式全能能银行、英英国式全能能银行和美美国式职能能银行。（四）按组组织形式划划分：单元制银行行、分行制制银行和持持股公司制制银行。1.单元（单一一）银行制制单元银行制制是指不设设立分行，，全部业务务由各个相相对独立的的商业银行行独自进行行的一种银银行组织形形式。主要在美国国，原因是是：美国是是一个各州州独立性极极强的联邦邦制国家，，为了促进进经济的均均衡发展，，美国历史史上曾经立立法禁止或或限制开设设分支机构构。近年来来，这一法法律放松。。优点：维持持竞争，不不易垄断；；有利于银银行与当地地政府的协协调；单元元制银行在在经营决策策上自主性性强、灵活活性大。缺点：风险险难以分散散；不易取取得规模效效益；不利利资金调剂剂。2.分支银行制制又称总分行行制。实行行这一制度度的商业银银行可以在在总行以外外，普遍设设立分支机机构，分支支银行的各各项业务统统一遵照总总行的指示示办理。分分支行制制按管理方方式可进一一步划分为为：总行制：即即总行除了了领导和管管理分支行行处以外，，本身也对对外营业；；总管理处制制：总行只只负责管理理和控制分分支行除，，本身不对对外营业，，在总行所所在地另设设分支行或或营业部开开展业务活活动。分支银行制制（总分行行制）优点点易于采用现现代化的设设备，有能能力为客户户提供全面面高质量的的服务，从从而实现规规模效益。。易于吸收存存款以及在在全系统内内调剂和使使用资金，，使资金能能够得到有有效、合理理地使用。。便于金融管管理当局的的监管。银行内部可可以高度分分工，提高高效率，降降低成本。。缺点：要求总行对对分支机构构有较强的的控制能力力、要求总总行有完善善的信息系系统和严密密的成本控控制手段；；分支机构构自主性较较小。3.集团银行制制集团制银行行又称为持持股公司制制银行，是是指由少数数大企业或或大财团设设立控股公公司，再由由控股公司司控制或收收购若干家家商业银行行。银行控股公公司分为两两种类型：：一是非银行行性控股公公司（中中国平安））二是银行性性控股公司司银行性控股股公司指大大银行直接接控制一个个控股公司司，并持有有若干小银银行的股份份。应持有有该银行25%以上的股票票。具体分分为：1、单一银行行控股公司司：仅控制制一家商业业银行的控控股公司2、多元银行行控股公司司：拥有或或控制两家家以上银行行的控股公公司银行控股公公司是金融融创新的结结果，可使使银行有效效地摆脱州州政府关于于设立分支支机构和经经营范围的的各种法律律限制。在在美国拥有有66%的银行和近近90%的存款，已已成为美国国商业银行行最基本的的组织形式式。我国的中国国银行、中中国工商银银行和中国国建设银行行已在海外外建立了具具有控股公公司性质的的中银国际际控股公司司、工商东东亚控股公公司和中国国国际金融融有限公司司。三、国际商商业银行体体系的发展展趋势（一）建立立超大银行行为主体的的银行体系系（二）外资资银行构成成银行业资资产的重要要组成部分分29银行规模不不断扩大的的原因自由竞争时时期重商主主义靠自有有资本发展展的局限性性；进入垄断时时期企业兼兼并需要大大量外源资资金支持；；二战后经济济一体化发发展需要银银行跨国服服务；资本市场迅迅猛发展使使银行业面面临被取代代的威胁；；新经济形成成给银行业业大发展提提供了技术术支持案例：内外外资银行““引进来，，走出去””策略自加入WTO后，中国银银行业开始始向国际化化经营管理理的战略目目标迈进。。在吸引外外资银行““引进来””的同时，，中国的银银行业也纷纷纷尝试““走出去””战略，在在国际市场场上的地位位稳步提升升。而2008年的金融危危机，无疑疑给中国商商业银行带带来了一个个新的契机机。以“敢敢为天下先先”的精神神开创了很很多国内银银行先河的的招商银行行，在“走走出去”战战略方面也也是不甘示示弱。其选选择了中国国香港作为为海外并购购的第一站站，并将此此次并购作作为一次实实战演习。。招商银行：：成立于1987年4月8日，是中国国第一家完完全由企业业法人持股股的股份制制商业银行行，总行设设在深圳。。由香港招招商局集团团有限公司司创办，并并以18.03%的持股比例例任最大股股东。自成成立以来，，招商银行行先后进行行了四次增增资扩股，，并于2002年3月成功地发发行了15亿普通股，，4月9日在上交所所挂牌（股股票代码：：600036），是国内内第一家采采用国际会会计标准的的上市公司司。香港永隆银银行：1933年2月25日在香港文文咸东街37号开业，资资本港币44500元。1956年注册为有有限公司。。1973年，渣打银银行入股永永隆。1980年年初，永永隆股份上上市；1984年在美国开开设首家海海外分行。。1986年，获政府府授权经营营保险业务务。1987年开始提供供证券投资资服务。1992年，新加坡坡发展银行行入股。1994年，在广州州市设立国国内首个业业务据点。。1996年，增设开开曼群岛分分行。1999年，在上海海市设立代代表处。2000年，组成两两家保险公公司，再拓拓展保险业业务。2001年，成立理理财中心，，拓展理财财业务。2004年，成为首首家获中国国银行业监监督管理委委员会批准准，在内地地设立分行行的香港银银行，首家家内地分行行设于深圳圳。2005年，在深圳圳南山区增增设支行。。到2006年12月31日，永隆资资产总值为为港币850亿元。迈出国门的的大胆尝试试并购意义：：香港地区一一直以来是是国内对外外贸易的重重要窗口，，招商银行行收购永隆隆银行是一一项重大的的战略行动动，对扩大大香港业务务、加快国国际化进程程、深入推推进经营战战略调整，，以及为客客户提供更更全面、更更优质的境境内外一体体化金融服服务具有深深远的战略略意义。并购三部曲曲：第一步步2008年5月30日，招商银银行正式与与永隆银行行控股股东东伍氏家族族签署买卖卖协议，决决定以每股股156.5港元并购永永隆银行1.23亿股，约53.12%的股份，总总价193.02亿港元，其其中伍絮宜宜有限公司司持有的占占永隆现有有总资本的的28.22%，伍宜孙有有限公司持持有的占13.89%，宜康有限限公司持有有的占11.01%。并购三部曲曲：第二步步2008年10月7日起，招商商银行开始始按每股156.5港元向剩余余股东发起起全面要约约收购。2008年10月27日完成对永永隆银行的的全面收购购，耗资约约363亿港元，持持有永隆银银行全部已已发行股份份的97.82%。2008年10月28日，香港永永隆银行在在港交所停停止交易。。2008年11月起，招商商银行开始始对永隆银银行剩余的的2.18%股份进行强强制性收购购。并购三步曲曲：第三步步2008年11月15日，，招招商商银银行行完完成成强强制制性性收收购购，，永永隆隆银银行行成成为为招招商商银银行行直直接接的的全全资资附附属属公公司司。。从2009年1月16日上上午午起起，，永永隆隆银银行行股股份份将将撤撤回回其其在在香香港港联联交交所所的的上上市市地地位位协同同效效益益从盈盈利利能能力力角角度度来来看看，，截截至至2008年末末，，招招商商银银行行资资产产总总额额为为人人民民币币15717.97亿元元，，比比年年初初增增长长19.90％；；实实现现归归属属于于该该行行股股东东净净利利润润210.77亿元元，，比比上上年年增增加加58.34亿元元，，增增幅幅38.27％；；净净利利息息收收入入实实现现468.85亿元元，，比比上上年年增增加加129.83亿元元，，增增幅幅38.30％；；非非利利息息净净收收入入实实现现84.23亿元元，，比比上上年年增增加加13.67亿元元，，增增幅幅19.37％。。从永永隆隆银银行行的的角角度度看看，，招招行行刚刚刚刚接接手手时时永永隆隆是是亏亏损损的的，，第第二二年年即即扭扭亏亏为为盈盈赚赚了了8亿港港元元。。日日后后将将平平均均每每年年实实现现30%以上上的的盈盈利利增增长长。。四、、商商业业银银行行发发展展的的趋趋势势1．混混业业经经营营2．经经营营手手段段电电子子化化3．制制度度同同质质化化4.金融融创创新新不不断断发发展展5．资资产产证证券券化化6．国国际际银银行行的的并并购购与与扩扩张张风风潮潮7．注注重重市市场场营营销销第五五节节商商业业银银行行的的经经营营目目标标商业业银银行行经经营营的的特特点点1．负负债债性性2．风风险险性性3．监监督督管管制制的的严严格格性性一、、安安全全性性原原则则即要要求求银银行行在在经经营营活活动动中中，，必必须须保保持持足足够够的的清清偿偿能能力力，，经经得得起起重重大大风风险险和和损损失失，，能能随随时时满满足足客客户户提提存存，，使使客客户户对对银银行行保保持持坚坚定定的的信信任任。。所所以以商商业业银银行行必必须须做做到到以以下下几几点点：：1、合合理理安安排排资资产产规规模模和和结结构构，，注注重重资资产产质质量量。。2、提提高高（（保保持持））自自有有资资本本在在全全部部负负债债（（资资产产））中中的的（（合合理理））比比重重。。3、必必须须遵遵纪纪守守法法，，合合法法经经营营（（加加强强内内部部控控制制和和行行业业自自律律））二、、流流动动性性原原则则指商商业业银银行行保保持持随随时时可可以以适适当当的的价价格格（（流流动动性性成成本本，，包包括括保保持持和和变变现现的的成成本本））取取得得可可用用资资金金（（资资产产与与负负债债））的的（（规规模模和和速速度度的的））能能力力，，以以便便随随时时应应付付客客户户提提存存及及银银行行支支付付的的需需要要。。了了解解流流动动性性的的内内涵涵，，以以及及如如何何取取得得可可用用资资金金以以便便商商业业银银行行保保持持足足够够的的流流动动性性。。三、盈利性原原则指商业银行经经营活动的最最终目标，这这一目标要求求商业银行的的经营管理者者在可能的情情况下，追求求利润最大化化。四、安全性、、流动性和盈盈利性权衡的的原则根据商业银行行业务收入与与业务支出的的主要内容，，商业银行实实现盈利的途途径主要有：：1、尽量减少现现金资产，扩扩大盈利资产产比重。*2、以尽可能低低的成本取得得更多的资金金。3、减少贷款和和投资损失。。4、加强内部经经济核算，提提高银行职工工劳动收入（（效率），节节约管理费用用开支。5、严格操作作规程，完善善监管机制。。第六节商商业银行的经经营环境一、宏观经济济波动加剧，，经济的不确确定性增大经济全球化进进程对不确定定性的影响二、金融市场场迅猛发展，，银行面临激激烈竞争金融脱媒与混混业经营三、银行监管管加强，内控控机制改善尤其是基于金金融衍生产品品下经营风险险的管理核心银行的概概念核心银行是指指任何国家的的大银行群体体,它们承担着:大部分产业融融资的委托，，在国内经济济中起着枢纽纽作用；在央行金融控控制体系中占占据关键地位位，承担货币币政策的正面面压力，成为为货币政策传传导机制的关关键；被期望于发挥挥在特定的关关键阶段通过过收购问题银银行或提供额额外资金流以以处理银行失失败时的作用用；被作为各种政政府融资提案案，如补偿贸贸易贷款、对对某些部门的的特惠贷款、、学生贷款等等的渠道。9、静夜四四无邻，，荒居旧旧业贫。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中中黄叶叶树，，灯下下白头头人。。。02:41:2002:41:2002:411/5/20232:41:20AM11、以以我我独独沈沈久久，，愧愧君君相相见见频频。。。。1月月-2302:41:2002:41Jan-2305-Jan-2312、故人江海别别，几度隔山山川。。02:41:2002:41:2002:41Thursday,January5,202313、乍见见翻疑疑梦，，相悲悲各问问年。。。1月-231月-2302:41:2002:41:20January5,202314、他乡生生白发，，旧国见见青山。。。05一一月20232:41:20上午午02:41:201月-2315、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。一月232:41上午午1月-2302:41January5,202316、行动出成成果，工作作出财富。。。2023/1/52:41:2002:41:2005January202317、做前，能能够环视四四周；做时时，你只能能或者最好好沿着以脚脚为起点的的射线向前前。。2:41:20上上午2:41上上午02:41:201月-239、没有失败，，只有暂时停停止成功！。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、很多多事情情努力力了未未必有有结果果，但但是不不努力力却什什么改改变也也没有有。。。02:41:2002:41:2002:411/5/20232:41:20AM11、成功就就是日复复一日那那一点点点小小努努力的积积累。。。1月-2302:41:2002:41Jan-2305-Jan-2312、世间成成事，不不求其绝绝对圆满满，留一一份不足足，可得得无限完完美。。。02:41:2002:41:2002:41Thursday,January5,202313、不知香积积寺，数里里入云峰。。。1月-231月-2302:41:2002:41:20January5,202314、意意志志坚坚强强的的人人能能把把世世界界放放在在手手中中像像泥泥块块一一样样任任意意揉揉捏捏。。05一一月月20232:41:20上上午午02:41:201月月-2315、楚塞塞三湘湘接，，荆门门九派派通。。。。一月232:41上上