UV产品培训预算管理

U8V11.0产品培训

—预算管理(弹性预算、滚动预算、项目预算、权限等)用友软件股份有限公司U8管理会计开发部讲师：田娟香2012年10月30日课程提纲产品概述产品综述术语说明应用角色应用价值接口说明产品特性介绍应用准备基础数据期初数据课程提纲业务介绍应用模式分析业务模式-零基预算业务模式-增量预算业务模式-弹性预算业务模式-滚动预算业务模式-项目预算预算控制专题预算分析专题第三章节业务模式-弹性预算弹性预算：是指在可预见的业务量范围内，按照一定业务量间隔，根据收入、成本、费用、利润与业务量之间的内在关系，分析确定其预算额。主要适用于与业务量相关的业务预算。第三章节业务模式-弹性预算第三章节业务模式-弹性预算对弹性预算的解读收入、成本、费用、利润与业务量之间的内在关系，是弹性预算的本质，反映了企业对不同的市场状况的应对策略。产品应用方案通过设置不同的预算（数据）版本，来分析、确定、输入不同的业务量，其他与业务量相关的预算根据内在关系手工输入或自动生成。根据当前的市场状况，来切换不同的预算控制版本。第三章节业务模式-弹性预算以收入预算为例设计收入预算表，相关业务量为预算订单数量和预算销售数量第三章节业务模式-弹性预算设置预算版本设置三个预算版本第三章节业务模式-弹性预算编制机构指定第三章节业务模式-弹性预算预算编制-预算基本版本编制、提交、审批基本版本预算第三章节节业务务模式-弹性预算算预算版本本间数据据的复制制为了节省省编制的的工作量量，可以以使用版版本复制制在不同同版本间间复制数数据第三章节节业务务模式-弹性预算算乐观版本本的预算算，初始始为通过过版本复复制获得得的数据据，在此此基础上上，进行行预算编编制、提提交、审审批，悲悲观版本本的预算算的操作作，同乐乐观预算算的预算算操作预算编制制-乐观版本本、悲观观版本第三章节节业务务模式-弹性预算算预算调整时，选择对应的预算版本进行调整预算调整整-预算基本本版本第三章节节业务务模式-弹性预算算选择控制版本预算控制制-设定预算算基本版版本为控控制版本本第三章节节业务务模式-滚动预算算滚动预算算：是指指在编制预算算时，将将预算与与其会计计年度脱脱离开来来，随预预算的执执行而不不断地补补充预算算，使预预算期始始终保持持为12个月，适适用于企企业编制制业务预预算第三章节节业务务模式-滚动预算算第三章节节业务务模式-滚动预算算1、输入表头信息2、选择“滚动预算”3、选择预算项目预算表设设计-以研发支支出为例例第三章节节业务务模式-滚动预算算选择滚动动模式和和数据显显示周期期选择预算指标选择预算口径后，点击【保存】按钮预算表设设计-以研发支支出为例例第三章节节业务务模式-滚动预算算点击格式式选项1、选择行列维度，年度和周期需要放在表头2、点击【确定】按钮1、调整格式后，点击【保存】按钮2、审核预算表预算表设设计-以研发支支出为例例第三章节节业务务模式-滚动预算算编制机构构指定编制机构构指定第三章节节业务务模式-滚动预算算预算编制制滚动周期期为：2011年1季度滚动周期期为：2011年2季度第三章节节业务务模式-项目预算算项目预算算：适用于企企业对资资本性支支出、市市场活动动、科研研项目等等有项目目管理要要求的预预算的编编制，通通常会跨跨多个周周期，或或者跨多多个预算算年度。。本部分主主要分析析项目预算场景下预预算体系设计计与预算算编制的的相关要要求，预预算控制制、分析析与零基预算算相同。第三章节节业务务模式-项目预算算第三章节节业务务模式-项目预算算场景一：：项目跨年年度，总总预算与与年度预预算并行行。同时管理理项目周周期内总总预算和和预算年年度内的的具体预预算。例例如，投投资预算算如下表表：第三章节节业务务模式-项目预算算预算表设设计，以以项目投投资预算算表为例例：编制机构构指定第三章节节业务务模式-项目预算算选择多列列右键插插入合计计列预算表设设计，以以项目投投资预算算表为例例：编制机构构指定第三章节节业务务模式-项目预算算编制机构构指定编制机构构指定第三章节节业务务模式-项目预算算编制预算算编制机构构指定第三章节节业务务模式-项目预算算场景二：：项目跨年年度，预预算分解解到项目目周期内内的年、、季或月月，将总预算算分解到到项目周周期内的的多个年年度。例例如，企企业或学学校等事事业单位位承接的的部委、、自然科科学基金金等管理理的项目目，如下下表：第三章节节业务务模式-项目预算算预算表设设计，以以项目资资金预算算表为例例：项目周期期：2011-2014年第三章节节业务务模式-项目预算算预算表设设计，以以项目资资金预算算表为例例：选择多列列后，右右键插入入合计列列第三章节节业务务模式-项目预算算编制机构构指定第三章节节业务务模式-项目预算算编制预算算按项目周周期编制制2011-2014年项目预预算第三章节节业务务模式-项目预算算场景三：：市场活活动、促促销活动动等专项项费用，，属于一一次性发发生的费费用，企企业通常常采用预预算单据据的方式式进行编编制，如如下述形形式：第三章节节业务务模式-项目预算算预算表设设计，以以市场活活动支出出预算表表为例：：无需选择择预算项项目，在在编制预预算时选选择预算算项目第三章节节业务务模式-项目预算算预算表设设计，以以市场活活动支出出预算表表为例：：第三章节节业务务模式-项目预算算编制机构构指定第三章节节业务务模式-项目预