UV产品培训-应付款管理下册

U8V11.0产品培训—应付款管理用友软件股份有限公司U8财务会计开发部石宏宇2012年10月8日三、业务介绍应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限相对于应付账款而言，商业汇票特别是银行承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加强票据管理的重要性日益显著。票据管理实现从收到票据、计息、结算、转出、锁定等全方面的功能。3.3票据管理–功能介绍3.3票据管理–名词解释银行承兑汇票：指银行作为付款人,根据承兑申请人(出票人)的申请,承诺对有效商业汇票按约定的日期向收款人或被背书人无条件支付汇票款的行为。商业承兑汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票。结算：即票据兑现，从承兑单位或承兑银行处收取相应款项。带息票据若尚未计息，应直接结算界面输入利息。在进行结算单据时所发生的相关费用，可以直接在结算界面输入，票据结算后不能进行其他处理转出：票据长期未结算，重新恢复为应付账款。票据转出后，系统会自动生成应付单。计息：对于带息的票据，应于期末（中期期末或年度终了）按票面面值和利率计提利息，增加应付票据的账面价值。

3.3票据管理流程3.3票据管理–票据录入如果未选择直接生成付款单，需要点击【付款】手工形成付款单3.3票据管理–票据计息票据分为带息票据和不带息票据。利息＝票据计息金额*年利率/360*（计息截止日期-开始计息日期）。3.3票据管理–票据结算票据到期兑现就进行结算操作。如果应付票据为带息票据，可以直接输入利息。在进行结算单据时发生了相关费用，可以直接输入费用3.3票据管理–票据转出票据到期无法结算，就需要做转出。转出后，系统自动生成一张其他应付单，该票据将不能进行其他处理。如果转出金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息；反之作为费用三、业务介绍应付业务管理付款申请业务付款业务管理票据管理账期管理核销转账等业务处理生成凭证审批流数据权限3.5应付立账—收付款协协议设置1、支持设设置多种立立账规则2、立账单据：：入库单、、采购发票票、进口发发票、合同同结算单等等3、立账日日：业务日日期、月结结、固定立立账日，支支持偏移日日期4、立账期期：统一固固定账期或或依客户设设置5、到期日日：支持自动设置天天数或者设设置为固定定天数注意：所有有立账仅支支持应付业业务分析3.5应付立账—供应商档案案1、供应商档案案上可以直直接设置不不同供应商商不同的收收付款协议议和立账规规则2、按照信用账账期以及立立账单据进进行信用期期限控制3.5应付立账—立账设置置3.5应付立账—立账查询询3.5应付立账—立账日、到到期日确定定单据立账日确定到期日确定无付款条件，无收付款协议立账日=单据日期到期日=单据日期有付款条件，无收付款协议立账日=单据日期到期日=单据日期+付款条件最大信用天数

无付款条件，有收付款协议立账日=收付款协议设置日期

到期日=立账日+账期有付款条件，有收付款协议立账日=收付款协议设置日期

到期日=立账日+账期到期日取值值规则：如果收付款款协议档案案到期日取取值设置为为空，则单单据的到期期日＝立账账日＋偏离离天数＋账账期；如果设置了了到期日取取值，则单单据的到期期日按收付付款协议档档案中的到到期日计算算。最多可以设设置三个收收账日。例如：某一一张应付单单,单据日期是是2009-11-10,有立账依据据,收付款协议议设置如下下,则单据的立立账日是2009-11-20,到期日是2009-12-10（立账日+账期20天）,如果收付款款协议中的的到期日设设置不为空空,固定收账日日为5日,则单据的到到期日是2009-12-05（不考虑偏偏离天数））3.5应付立账—到期日取值值三、业务介介绍应付业务管管理付款申请业业务付款业务管管理票据管理账期管理核销转账等等业务处理理生成凭证审批流数据权限3.6核销核销方式：：即时核销、手工核销销、自动核核销。关键键应应用用付款款单单可可以以和和蓝蓝字字应应付付单单、、蓝蓝字字发发票票、、收收款款单单核核销销；；收收款款单单可可以以和和红红字字应应付付单单、、红红字字发发票票、、付付款款单单核核销销核销销可可以以进进行行全全额额核核销销或或部部分分金金额额核核销销收款款单单的的数数额额如如果果部部分分核核销销以以前前的的单单据据，，则则余余额额部部分分可可以以再再次次核核销销支持持同同币币种种核核销销、、异异币币种种核核销销可以以按按合合同同、、项项目目、、部部门门、、业业务务员员等等对对应应核核销销可以以审审核核后后自自动动核核销销3.6核销销业业务务3.6核销销业业务务现金金折折扣扣是指指供供应应商商为为了了鼓鼓励励客客户户偿偿还还贷贷款款而而允允诺诺在在一一定定期期限限内内给给予予的的规规定定的的折折扣扣优优待待3.6核销销业业务务一现现金金折折扣扣发票付款条件为10天内付款，给予现金折扣5%应付付冲冲应应付付指将将一一家家供供应应商商的的应应付付款款转转到到另另一一家家供供应应商商中中。。通通过过应应付付冲冲应应付付功功能能将将应应付付账账款款在在供供应应商商之之间间、、部部门门之之间间、、业业务务员员之之间间进进行行转转入入、、转转出出，，实实现现应应付付业业务务的的调调整整，，解解决决应应付付款款业业务务在在不不同同供供应应商商间间或或部部门门间间或或业业务务员员间间入入错错户户或或合合并并户户问问题题。。预付付冲冲应应付付用某某供供应应商商的的预预付付账账款款，，冲冲抵抵其其的的应应付付款款项项。。应付付冲冲应应收收用某某供供应应商商的的应应付付账账款款，，冲冲抵抵某某客客户户的的应应收收款款项项。。系系统统通通过过应应付付冲冲应应收收功功能能将将应应付付款款业业务务在在客客户户和和供供应应商商之之间间进进行行转转账账，，实实现现应应付付业业务务的的调调整整，，解解决决应应付付债债权权与与应应收收债债务务的的冲冲抵抵。。红票票对对冲冲用某某供供应应商商的的红红字字应应付付、、付付款款单单据据与与其其蓝蓝字字应应付付、、付付款款进进行行冲冲抵抵，，便便于于以以后后的的账账龄龄分分析析统统计计。。3.6转账账业业务务外部部并并账账3.6转账账业业务务内部部并并账账3.5应收收冲冲应应收收预付付冲冲应应付付3.6转账账业业务务3.6转账账业业务务应付付冲冲应应收收3.6异币币种种转转账账异币币种种转转账账要要求求应应(预)付转转账账金金额额=应(预)收转转账账金金额额，，如如果果不不等等，，其其差差异异应应在在中中间间币币种种设设置置的的允允差差范范围围内内，，否否则则不不能能冲冲销销。。基本本概概念念当应应付付单单和和付付款款单单的的币币种种不不一一致致的的时时，，需需要要进进行行异异币币种种核核销销操操作作。。对对于于由由汇汇率率不不同同而而产产生生的的金金额额差差作作为为汇汇兑兑损损益益处处理理汇兑兑损损益益计计算算依依据据按币币种种计计算算，是是只只考考虑虑单单据据上上的的币币种种信信息息，，而而不不考考虑虑其其他他数数据据而而进进行行计计算算的的按科科目目计计算算，是是只只考考虑虑您您单单据据上上选选择择的的科科目目所所属属的的外外币币，，而而不不论论您您单单据据上上是是何何币币种种。。3.6汇兑兑损损益益汇兑兑损损益益计计算算查查询询：：按币币种种：：按币币种种+方向向进进行行汇汇总总汇汇兑兑损损益益记记录录。。即即根根据据不不同同的的币币种种、、不不同同的的方方向向的的单单据据数数据据分分别别进进行行累累加加、、显显示示不不同同的的记记录录按科科目目：：根据据当当前前列列表表中中显显示示的的所所有有有有选选择择标标志志的的单单据据记记录录，，根根据据科科目目+方向向进进行行汇汇总总汇汇兑兑损损益益记记录录。。即即根根据据不不同同的的科科目目、、不不同同的的方方向向的的单单据据数数据据分分别别进进行行累累加加、、显显示示不不同同的的记记录录按单据：根据当前列表表中显示的所所有有选择标标志单据记录录，按单据+币种+方向进行汇总总汇兑损益记记录。即根据据不同的币种种、不同的方方向的单据数数据分别进行行累加、显示示不同的记录录按供应商：根据当前列表表中显示的所所有有选择标标志的单据记记录，根据供供应商+币种+方向进行汇总总汇兑损益记记录。即根据据不同的供应应商、不同的的币种、不同同的方向的单单据数据分别别进行累加、、显示不同的的记