UV产品培训-预算管理-ar弹性预算滚动预算

U8V11.0产品培训

—预算管理(弹性预算、滚动预算、项目预算、权限等)用友软件股份有限公司U8管理会计开发部讲师：田娟香2012年10月30日课程提纲产品概述产品综述术语说明应用角色应用价值接口说明产品特性介绍应用准备基础数据期初数据课程提纲业务介绍应用模式分析业务模式-零基预算业务模式-增量预算业务模式-弹性预算业务模式-滚动预算业务模式-项目预算预算控制专题预算分析专题第三章节业务模式-弹性预算弹性预算：是指在可预见的业务量范围内，按照一定业务量间隔，根据收入、成本、费用、利润与业务量之间的内在关系，分析确定其预算额。主要适用于与业务量相关的业务预算。第三章节业务模式-弹性预算第三章节业务模式-弹性预算对弹性预算的解读收入、成本、费用、利润与业务量之间的内在关系，是弹性预算的本质，反映了企业对不同的市场状况的应对策略。产品应用方案通过设置不同的预算（数据）版本，来分析、确定、输入不同的业务量，其他与业务量相关的预算根据内在关系手工输入或自动生成。根据当前的市场状况，来切换不同的预算控制版本。第三章节业务模式-弹性预算以收入预算为例设计收入预算表，相关业务量为预算订单数量和预算销售数量第三章节业务模式-弹性预算设置预算版本设置三个预算版本第三章节业务模式-弹性预算编制机构指定第三章节业务模式-弹性预算预算编制-预算基本版本编制、提交、审批基本版本预算第三章节业业务模式-弹性预算预算版本间数数据的复制为了节省编制制的工作量，，可以使用版版本复制在不不同版本间复复制数据第三章节业业务模式-弹性预算乐观版本的预预算，初始为为通过版本复复制获得的数数据，在此基基础上，进行行预算编制、、提交、审批批，悲观版本本的预算的操操作，同乐观观预算的预算算操作预算编制-乐观版本、悲悲观版本第三章节业业务模式-弹性预算预算调整时，选择对应的预算版本进行调整预算调整-预算基本版本本第三章节业业务模式-弹性预算选择控制版本预算控制-设定预算基本本版本为控制制版本第三章节业业务模式-滚动预算滚动预算：是是指在编制预算时，，将预算与其其会计年度脱脱离开来，随随预算的执行行而不断地补补充预算，使使预算期始终终保持为12个月，适用于于企业编制业业务预算第三章节业业务模式-滚动预算第三章节业业务模式-滚动预算1、输入表头信息2、选择“滚动预算”3、选择预算项目预算表设计-以研发支出为为例第三章节业业务模式-滚动预算选择滚动模式式和数据显示示周期选择预算指标选择预算口径后，点击【保存】按钮预算表设计-以研发支出为为例第三章节业业务模式-滚动预算点击格式选项项1、选择行列维度，年度和周期需要放在表头2、点击【确定】按钮1、调整格式后，点击【保存】按钮2、审核预算表预算表设计-以研发支出为为例第三章节业业务模式-滚动预算编制机构指定定编制机构指定定第三章节业业务模式-滚动预算预算编制滚动周期为：：2011年1季度滚动周期为：：2011年2季度第三章节业业务模式-项目预算项目预算：适用于企业对对资本性支出出、市场活动动、科研项目目等有项目管管理要求的预预算的编制，，通常会跨多多个周期，或或者跨多个预预算年度。本部部分分主主要要分分析析项目目预算算场景景下下预预算算体系系设设计计与与预预算算编编制制的的相相关关要要求求，，预预算算控控制制、、分分析析与与零基基预预算算相同同。第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算场景景一一：：项目目跨跨年年度度，，总总预预算算与与年年度度预预算算并并行行。同时时管管理理项项目目周周期期内内总总预预算算和和预预算算年年度度内内的的具具体体预预算算。。例例如如，，投投资资预预算算如如下下表表：第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算预算算表表设设计计，，以以项项目目投投资资预预算算表表为为例例：：编制制机机构构指指定定第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算选择择多多列列右右键键插插入入合合计计列列预算算表表设设计计，，以以项项目目投投资资预预算算表表为为例例：：编制制机机构构指指定定第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算编制制机机构构指指定定编制制机机构构指指定定第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算编制制预预算算编制制机机构构指指定定第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算场景景二二：：项目目跨跨年年度度，，预预算算分分解解到到项项目目周周期期内内的的年年、、季季或或月月，将总总预预算算分分解解到到项项目目周周期期内内的的多多个个年年度度。。例例如如，，企企业业或或学学校校等等事事业业单单位位承承接接的的部部委委、、自自然然科科学学基基金金等等管管理理的的项项目目，，如如下下表表：第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算预算算表表设设计计，，以以项项目目资资金金预预算算表表为为例例：：项目目周周期期：：2011-2014年第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算预算算表表设设计计，，以以项项目目资资金金预预算算表表为为例例：：选择择多多列列后后，，右右键键插插入入合合计计列列第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算编制制机机构构指指定定第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算编制制预预算算按项项目目周周期期编编制制2011-2014年项项目目预预算算第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算场景景三三：：市市场场活活动动、、促促销销活活动动等等专专项项费费用用，，属属于于一一次次性性发发生生的的费费用用，，企企业业通通常常采采用用预预算算单单据据的的方方式式进进行行编编制制，，如如下下述述形形式式：：第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算预算算表表设设计计，，以以市市场场活活动动支支出出预预算算表表为为例例：：无需需选选择择预预算算项项目目，，在在编编制制预预算算时时选选择择预预算算项项目目第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算预算算表表设设计计，，以以市市场场活活动动支支出出预预算算表表为为例例：：第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算编制制机机构构指指定定第三三章章节节业业务务模模式式-项目目预预算算编制制预预算算选择择机机构构、、预预算算表表弹弹出出单单据据编编制制画画