SA资金管理培训

司库——现金管理Treasury(TR)

CashManagement(CM)

内容安排概念介绍现金位置（CashPosition）流动性预测（LiquidityForecast）计划银行对帐概念介绍现金管理中的问题：银行帐户太多，难以管理现金管理应以现金实际转移日期为计算起点，而不是会计记帐日期对未来的现金流有可信的预测需要做现金计划的工具业务目标确保企业足够的流动性以支付到期的债务对过剩的现金头寸进行有效的投资对现金的收支进行有效的管理现金管理现金管理模块的功能以业务为起点的现金预测现金位置流动性预测现金计划银行对帐现金集中其它现金位置&流动性预测比较项目数据来源功能简介时间跨度现金位置以起息日——ValueDate为基准日期银行科目银行清帐科目付款通知监控银行帐户当前余额对未来几天银行帐户的余额进行预测0–5天流动性预测以计划日期——PlanningDate为基准日期应收帐款应付帐款采购订单销售订单现金计划对企业未来几周的现金收支流动进行预测为企业短期投资或融资提供有效数据1–24周内容安排概念介绍现金位置（CashPosition）流动性预测（LiquidityForecast）计划银行对帐银行相关科目设置：每个银行帐户建立一个总帐科目，并按照该银行帐户的是否到账设立子科目（Subaccount），或称银行清帐科目（ClearingAccount）。目的：方便对帐方便分析行项目操作：收付交易在清帐科目中过帐通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项在现金管理中可以显示和监控所有的银行相关交易数据分类：计划级别(PlanningLevel)银行帐户结算科目： PL支票支付B1转帐支付B2支票收入B8客户付款B9其它 B5风险科目：票据贴现 CL现金管理科目名称在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定义一个名称（10位长）。在一个公司代码中，现金管理科目名称不能重复在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应的总帐科目，用以进行现金计划工作银行科目主数据－科目设置公司代码层数据银行帐号VS银行科目会计科目表1002010010公司代码A公司代码B公司代码C对应1231帐号

对应4876帐号

对应6765帐号

银行帐号号主数据据银行编码码名称地址联系方式式管理所有有银行的的地址等等信息；；用于供应应商自动动付款的的银行选选择；管理公司司代码下下开户行行所有帐帐号；对应公司司代码下下的银行行科目；；地址等信信息直接接取自于于银行码码；银行帐号号主数据据举例银行码工工行西西客站支支行开户行工工行银行帐号号1232银行帐号号1233银行帐号号1231公司代码码A银行科目目1银行科目目2银行科目目3银行科目目主数据据－命名名规则显示现金金位置路径：会会计/金金库/现现金管理理/信息息系统/现金管管理的报报表/流流动性分分析/现现金位置置现金位置置显示分分组分组Group计划级别别PlanningLevel现金管理理科目名名主要相关关配置计划级别别设置(PlanningLevel)定义现金金管理科科目名称称(CashManagementAccountName)报表中的的分组(Grouping)问题简要叙述述起息日日（Valuedate),记帐日期期（Postingdate),凭证日期期（Documentdate)的区别和和应用。。内容安排排概念介绍绍现金位置置（CashPosition）流动性预预测（LiquidityForecast））计划银行对帐帐流动性预预测的基基本原理理企业出具具销售发票日日期2001/7/10发票付款条件15天天之内2%的现现金折扣扣30天天之内1%的现现金折扣扣45天天之内净净到期期客户付款款历史记录录平均拖欠欠日期5天预计到帐帐日2001/8/29流动性预预测的作作用流动性预预测能帮帮助集团团公司了了解各地地的资金金供求状状况，及及时调拨拨资金，，达到在在全集团团范围内内资金的的最合理理化运用用。甲分公司预测资金余额日期乙分公司预测资金余额日期…...中远集团公司预测资金余额日期流动性预预测中的的数据分分组预付款申请预收款申请应收帐款…...国内大客户国外大客户关联公司…...计划级别现金管理组12流动性预预测的计计划级别别普通应收收/应付付的计划划级别缺缺省为：：F1其它计划划级别通通过“特特殊总帐帐标志””进行设设置现金管理理组客户(供供应商)所属的的计划组组包含在在客户(供应商商)的主主数据中中流动性预预测报表表中的层层次结构构分组计划类别别客户/供供应商现金管理理组现金管理理科目应收、应应付评估手工计划划总帐科目目行项目显显示手工计划划流动性预预测报表表路径：会会计/金金库/现现金管理理/信息息系统/现金管管理的报报表/流流动性分分析/流流动预测测主要相关关配置现金管理理组配置置流动性预预测报表表中的分分组问题简要叙述述流动性性预测和和现金预预测的区区别内容安排排概念介绍绍现金位置置（CashPosition）流动性预预测（LiquidityForecast））计划银行对帐帐计划银行行收支2005/4/12005/4/4预计3天天后收到到3000元制作收支支计划在现金位位置中体现出该该计划实际收到到3000元元会计记帐帐计划项目目过期在现金位位置中正确体现现备忘记录录类型备忘记录录是现金金管理人人员进行行计划的的工具计划类型型——备备忘记录录的类型型，定义义了：计划级别别备忘记录录编号是否自动动过期存档期间间创建备忘忘记录路径：会会计/金金库/现现金管理理/收入入/备忘忘纪录/创建维护备忘忘记录为了在现现金位置置中不重重复体现现一笔现现金收支支，需要要在适当当的时候候将备注注记录转转移(Transfer)，，使之不再再体现在在现金位位置中。。转移备注注记录的的方法：：手工转移移在察看现现金位置置时使用清单单更改备备注记录录手工比较较备注记记录和实实际科目目记帐自动转移移设定自动动过期日日自动比较较备注记记录和实实际科目目记帐问题当一笔现现金计划划的实际际现金收收支发生生后，有有那些方方法可以以取消原原来的计计划数字字？内容安排排概念介绍绍现金位置置（CashPosition）流动性预预测（LiquidityForecast））计划银行对帐帐银行对帐帐原理中国银行行RMB基本户-未达121,000,00020,00033,030293,04059,0304,220平时记帐借：中国银银行RMB基本户-未未达贷：应收帐帐款-A客户中国银行RMB基本户-已达993,000银行对帐1,0002,000abdca--企收银未收收b--企付银未付付c--银收企未收收d--银付企未付付借：中国银银行RMB基本户-已达贷：中国银银行RMB基本户-未达银行对帐单单流程银行对帐单单输入系统统的形式：：自动导入手工输入一般对帐流流程：输入对帐单单对帐单过帐帐(post)运行过帐的的批输入(batchinputsession)运行自动清清帐程序手工清账手工输入对对帐单路径：会计计/金库/现金管理理/收入/手工银行行报表/输输入控制输入屏屏幕格式控制过帐方式手工输入对对帐单2手工输入对对帐单3交易：控制制记帐银行对帐单单过帐路径：(菜菜单)系统统/服务/批输入/会话自动清帐路径：会计计/财务会会计/总分分类帐/期期间处理/自动清帐帐/无清算算货币说明明企业银行帐帐－凭凭证输入案案例发生绿化费费（公司代代码1001）借：费用12,000贷：100201001012,000（非支票付付款）收入（公司司代码1001）借：100201001010,00098762367（支票号））贷：收入10,000企业银行帐帐－凭凭证输入练练习发生培训费费（公司代代码XXXX）借：培训费850,000贷：1002010010850,000非支票付款款收入（公司司代码XXXX）借：10020100101,125,000 87667231（支票号））贷：收入1,125,000手工银行对对帐单输入入－案例银行对帐单单：开户行行工行1输入检查过帐检查凭证手工银行对对帐单输入入－练习银行自动对对帐-案例事务代码：：F.13按照银行存存款未达科科目分配号号进行自动动清帐银行自动对对帐-练习事务代码：：F.13公司代码：：XXXX科目：银行行科目手工银行对对帐-案例事务代码：：F-03对于无法自自动清帐的的银行未达达科目手工工清帐银行手工对对帐-练习事务代码：：F-0