EBS总账之日记账

会计学1EBS总账之日记账日记账的实质： 在财务流程中相当于登帐前的记账凭证原始凭证报表帐薄记账凭证领料单等发票、火车票内部原始凭证外来原始凭证……形式：收、付、转填列：复式、单式明细账总分类账日记账四表一注一附录日记账账务登记汇总Post第1页/共25页日记账录入的基本操作流程：打开会计区间录入配置文件规则设置第2页/共25页配置文件：地点层应用产品层用户层责任层大小范围优先级大小第3页/共25页Journals:AllowPostingDuringJournalEntry–控制您是否可从EnterJournals窗口来过账Journals:DefaultCategory–指定预设分类给手动分录。

Journals:OverrideReversalMethod–控制是否可修订指定的预设回转方式（冲销方式）。

日记账可能会涉及的配置文件：第4页/共25页打开会计区间：第5页/共25页交叉性验证规则：录入日记账前定义和在录入后定义交叉性验证规则是段值与段值之间的搭配规则如果录入了日记账再设置交插性验证规则在公司企业中一般会进行键弹性域的的维护安全性规则：权限的设置，职能的访问权限第6页/共25页ChartofAccountsXXXXXXX1200000NoneAccountsReceivableCompanyCostCenterAccountProjectChartofAccountsXXXXXXX1200100NorthwestSalesGroupAccountsReceivableCompanyCostCenterAccountProject有效性规则:只有成本中心000可以使用科目0000--2999定义交叉验证规则科目有效相互校验规则(包括,不包括)：禁止会计科目段的非法组合,保证已输入的科目的有效性.交叉验证规则可以定义特定的段值是否可以与其它特定段值进行组合。交叉验证不同于安全性规则，它主要控制特定段输入的值。仅用在系统允许动态组合科目时使用。科目无效第7页/共25页定义安全规则安全规则(包括,不包括)：规定了什么职责可以进入什么段，限制数据输入和查询包括：段值00到9904到99不包括：可以输入的段：01到03如果输入被限制的段值，将出现错误信息：您无访问权限！第8页/共25页安全性规则的结果:采购部仅可以使用段值400即仅可进入成本中心——采购部科目01公司成本中心科目项目成本中心值描述400采购部分配安全规则安全规则：甲职责：采购部安全规则：甲包括：400到400第9页/共25页录入日记账：第10页/共25页录入日记账注意事项：再打开会计区间时因该一个一个的打开选择打开区间的时候就是选择future-entry所显示的区间录入前之前定义交叉性验证规则定义安全性规则定义汇率、序列编号等配置文件的设置第11页/共25页日记账审批的基本操作流程：选择来源创建员工会计方录入主管方审批定义职责建立员工可审批的金额NY修改日记账过账根据企业类型从来源到去处……启用审批日记账第12页/共25页日记账引入应付应收采购库存资产总帐接口表总帐批总帐标题总帐行区分来源和引入第13页/共25页来源一般系统是定义好了的第14页/共25页过账后可查看输出：第15页/共25页日记账审批的注意事项：员工建立员工金额权限职责搭建员工层次工作结构自动过账……第16页/共25页创建日记帐分录概述手工引入冲帐重复分录成批分配1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录第17页/共25页其它：一、GL中保留款含义及录入二、日记账冲销三、分摊四、循环日记账公司间日记账的经常性日记账五、日记账引入……第18页/共25页一、保留款含义及录入

可用资金=预算总额—保留金—已预算过账金额保留款凭证N：journals，encumbrance第19页/共25页二、日记账冲销财务中的冲销在日记账中的冲销1、设置日记账冲销方法2、在日记账录入中选择默认冲销方法ChangesignSwitchDr/Cr自动冲销第20页/共25页GL中日记账只有过了帐的才可以冲销不会提醒你正在冲销等待第21页/共25页三、分摊分摊：相当于会计里面的待摊费用定义：要分摊的账户配置文件分摊计算方法定义路径分摊生成 而分摊凭证是又一类特殊业务的处理方式,所谓分摊就是将金额从一个帐户再分摊到它的子帐户中去,这样可以做到更明确的控制,这个例子在区别经常性凭证时可能不太合适. 而分摊凭证是又一类特殊业务的处理方式,所谓分摊就是将金额从一个帐户再分摊到它的子帐户中去,这样可以做到更明确的控制,这个例子在区别经常性凭证时可能不太合适.第22页/共25页四、经常性日记账 经常性凭证就是经常发生的凭证,也就是在每个会计期内都要录入的凭证,像厂房租金,像水电费