金融法学总论部分

金融法学总论部分

第一章总论

第一节金融法概述一、金融的含义及产生条件（一）金融的含义金融是货币资金融通的简称。是指以银行等金融机构为中心形成的信用活动以及在这种信用基础上组织起来的货币流通的总称。包括货币的发行、流通、回笼，存款的吸收和提取，贷款的发放和收回，票据的汇兑及结算，银行的转账及支付，证券的发行、交易及管理，外汇的交易及管理，金融期货的交易及管理以及涉外金融活动等内容。2CompanyLogo（二）金融产生的条件金融作为一种经济活动，是在商品经济社会开始出现的，是商品经济高度发展和完善的产物，其产生的条件有以下三个方面：

1.货币的出现。

2.信用的产生。

3.银行等金融机构的出现。3CompanyLogo二、金融关系

金融关系是在金融活动中发生的社会关系，是指银行和其他非银行金融机构在从事金融业务活动和金融监督管理活动过程中，同其他金融主体之间发生的与信用活动和货币流通相关联的各种经济关系。1.金融关系是一种经济关系。2.金融关系是一银行等金融机构为中心的经济关系。3.金融关系的参与者是银行等金融机构和企事业单位、个人等，前者是当然主体，后者为非当然主体。4CompanyLogo三、金融法

（一）金融法的概念金融法是调整金融关系的法律规范的总称。（二）金融法的调整对象金融法的调整对象是在金融活动中发生的金融关系，包括金融监督管理关系和金融业务关系两大类。

5CompanyLogo四、现代金融与金融法

内核为资金融通的现代金融实际上是个“三信”行业，即信息、信用和信心。

信用是基础信息是前提信心是保障信息信用信心6CompanyLogo第二节我国的金融体制改革

一、新中国金融体制的建立与发展金融体制泛指从事金融活动的各当事人的法律地位、职责、权限、业务范围、内部构成及各当事人之间的相互关系。新中国的金融体制从建立到目前，围绕中央银行这一核心，根据中央银行职能的变化与发展，共经历了三个体制形态。（一）复合式中央银行制（二）混合式中央银行制（三）单一式中央银行制7CompanyLogo金融体制是指一国划分金融管理机构和金融业务机构的法律地位、职责权限、业务范围，协调彼此之间的活动及其相互关系而形成的制度系统。包括金融机构组织体系、金融市场体系、金融监管体系和金融制度体系四方面的内容。

目前，在西方发达工业化国家中，经过长时期的发展演变，基本上都形成了在法制基础上以国家金融主管部门为监管中心，以商业银行和证券机构为主体，与信托、保险等其他金融机构并存，以货币、证券和保险等市场为枢纽的金融体制。8CompanyLogo新中国金融体制的沿革与发展新中国的金融体制，是在革命根据地和解放区金融体制基础上，根据建立社会主义国家的不同阶段的需要，逐步建立和发展起来的，经历了艰难曲折的发展过程。大体而言，可分为以下四个时期：9CompanyLogo

1．1949年至1977年是我国单一制的银行体制时期(或称一级银行体制、大一统银行体制时期)，即由中国人民银行统一领导、垄断金融的时期。其特点是中国人民银行既是行使货币发行和金融管理职能的国家机关，又是从事信贷、储蓄、结算、外汇等业务经营活动的经济组织，其机构遍及全国城乡。另外，有少数几家专业银行存在，但并不受中央银行的领导，而是直接受命于政府。这种体制适应了当时高度集权的计划经济体制的需要。

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2．1978年至1986年是我国中央银行体制的确立时期。在这一时期，逐步建立起适应我国有计划商品经济发展需要的二级银行体制，又称中央银行体制。在恢复、分设专业银行、中国人民保险公司的基础上，中国人民银行开始专门执行中央银行的职能，另设中国工商银行办理工商信贷和城镇储蓄业务。

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3．1987年至1993年是我国试办商业银行和其他非银行金融机构，完善中央银行体制的时期。在这期间，重新组建了交通银行等全国性综合银行，设立了中信实业银行等全国性商业银行和招商银行等区域性商业银行。同时，还大力发展保险、信托等非银行金融机构，开办了中外合资银行或财务公司等。到1993年底，我国除了中央银行外，还有4家全国性专业银行、9家全国性和区域性的商业银行、12家保险公司、387家金融信托投资公司、87家证券公司、29家财务公司、11家金融租赁公司、5．9万家农村信用合作社、3900家城市信用合作社。此外，还有225家外国金融机构在中国设立的302个代表处和98家营业性分支机构。这样，在我国已初步形成了以中央银行为领导，以国有专业银行为主体，多种金融机构并存、分工协作的金融体制。

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4．1994年起至现在是全面深化金融体制改革的时期。按照1993年12月国务院《关于金融体制改革的决定》和《关于进一步改革外汇管理体制的通知》的规定，我国自1994年1月1日起开始进行金融体制的全面改革，以建立适应社会主义市场经济发展需要的金融体制。改革的总体目标归结起来就是建立“三个体系”，实现“两个真正"。即：

(1)建立在国务院领导下，独立执行货币政策的中央银行宏观调控体系；

(2)建立政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体、多种金融机构并存的金融组织体系；

(3)建立统一开放、有序竞争、严格管理的金融市场体系；

(4)实现“两个真正'’是指把中国人民银行办成真正的中央银行，把国有专业银行办成真正的商业银行。

为适应市场经济发展的需要，加强金融宏观调控职能和服务职能，防范和化解金融风险，我国金融体制的深化改革和金融法制建设正紧锣密鼓地进行。

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二、我国金融体制改革的成就和存在的问题

（一）成就

（二）问题14CompanyLogo

三、金融体制的主要内容（一）金融宏观调控体系（中央银行）15CompanyLogo

（二）金融机构组织体系

1、政策性银行：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行

2、商业银行：（1）国有商业银行；（工商银行、建设银行、农业银行、中国银行、中国邮政储蓄银行）（2）股份制或合作制商业银行

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3、非银行金融机构：信用合作社、信托投资公司、证券公司、财务公司、保险公司、融资租赁公司等

4、中外合资金融机构和外资金融机构17CompanyLogo融资租赁

《合同法》第二百三十七条融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。18CompanyLogo

（三）金融市场体系货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场

19CompanyLogo什么是金融市场？

掌握金融市场的分类（1）金融市场即资金融通的场所。

（2）金融市场是一个大系统，可以用不同的划分标准进行分类：①最常见的是把金融市场划分货币市场和资本市场。②按金融交易的交割期限可以把金融市场划分为现货市场与期货市场。③按交易主体和市场范围，金融市场可划分为国内金融市场和国际金融市场。20CompanyLogo货币市场货币市场是短期资金市场，是指融资期限在一年以下的金融市场，是金融市场的重要组成部分。由于该市场所容纳的金融工具，主要是政府、银行及工商企业发行的短期信用工具，具有期限短、流动性强和风险小的特点，在货币供应量层次划分上被置于现金货币和存款货币之后，称之为“准货币”，所以将该市场称为“货币市场”。21CompanyLogo资本市场英文:capitalmarket亦称“长期金融市场”、“长期资金市场”。期限在一年以上各种资金借贷和证券交易的场所。资本市场上的交易对象是一年以上的长期证券。因为在长期金融活动中，涉及资金期限长、风险大，具有长期较稳定收入，类似于资本投入，故称之为资本市场。《英汉证券投资词典》解释：资本市场capitalmarket。金融市场三个组成部分之一。进行长期资本交易的市场。长期资本指还款期限超过一年、用于固定资产投资的公司债务和股东权益——股票。与调剂政府、公司或金融机构资金余缺的资金市场形成鲜明的对照引。22CompanyLogo（四）金融管理体系内部管理、外部监管23CompanyLogo（五）金融制度体系什么是金融制度？简述金融立法、金融基本政策、金融规章三者之间的关系。

（1）金融制度是由金融立法、基本金融政策和金融规章建立起来的，有关金融交易、金融调控和金融监管的相对稳定的运行框架和办事规程。（2）金融立法、基本金融政策和金融规章三者之间的关系：金融立法则居于核心和主体的地位；基本金融政策通常是国家对金融体制及其改革作出部署的核心文件，对金融立法起直接的导向作用；金融规章能够发挥将抽象的金融法律规范与具体的金融实务联结起来的积极作用。24CompanyLogo

金融法的基本原则是指在金融立法和法律适用中必须遵循的基本行为准则，它贯穿于社会主义金融法制的全过程。金融法的基本原则有以下几个方面。（一）促进金融业发展原则（二）适度竞争原则（三）保护投资者利益原则（四）管理与经营分离原则（五）分业管理原则（六）与国际惯例接轨原则第二节金融法的基本原则P12(P7)25CompanyLogo第二章中央银行法律制度第一节中央银行概述一、中央银行的概念与名称中央银行是一国金融体系内居于核心地位，依法制定和执行国家货币政策，调控货币流通与信用活动，实施金融监管的特殊金融机构。中央银行的名称各国称呼不一：中央银行、国家银行、储备银行、人民银行、国名+银行如日本银行、法兰西银行等。26CompanyLogo二、中央银行的产生与发展

产生的原因：

1.货币发行的需要；

2.政府融资需要；

3.票据清算和最后贷款人之需要；

4.金融调控与监管之需要。

1656年瑞典国家银行、1694年英格兰银行历史上最早的中央银行原型27CompanyLogo三、中央银行的职能传统职能表述：（一）发行的银行、（二）政府的银行、（三）银行的银行现代职能表述：金融服务、金融调控与金融监管的银行28CompanyLogo四、中央银行的体制和资本结构（一）中央银行的体制1、单一中央银行制(总分行制)2、复合二元制3、区域性国际中央银行制4、准中央银行制（二）中央银行的资本结构1、纯国家资本2、国家资本与私人资本合营3、集体资本4、纯私人资本5、多国资本6、无资本金29CompanyLogo（一）总分行制或称集中单一制。在这种体制下，全国只设独家中央银行，其总行之下设若干分支机构，组成一个中央银行的统一体。总行一般设在首都，分支行一般按经济区域设立。分支行作为总行的派出机构，不得独立地制定自己的货币政策，而是执行总行的货币政策。这种体制的特点是权力集中统一、职能齐全、业务多样、决策迅速及时，便于贯穿业务方针政策。因而为世界上绝大多数国家采用。英格兰银行、法兰西银行和日本银行都采用这种体制。30CompanyLogo（二）复合二元制又称多元制。是指在中央一级和相对独立的地方一级都设立中央银行机构，分别行使中央银行职能，以此构成一个中央银行体系。在这种体制下，地方的中央银行不是隶属于总行的分支机构，它们有自己的权力机构，除执行总行统一的货币政策外，在业务经营管理上具有较大的独立性。因其主要适用于联邦政体国家，故又称联邦式中央银行制。其特点是有利于适应地方的具体情况，但权力和职能相对分散。美国和德国是这一体制的代表。31CompanyLogo（三）跨国制跨国中央银行制是指某一货币联盟的成员国共同成立一家中央银行，由它在货币联盟范围内统一执行中央银行职能的制度。这种中央银行制过去主要是二次世界大战后发展中国家争取独立、加强合作的结果，而今，区域经济一体化也催生着类似的结果。目前，跨国中央银行制主要有欧洲中央银行、西非货币联盟、中非货币联盟和东加勒比海货币管理局等32CompanyLogo（四）准中央银行制准中央银行制是指没有真正专业化的、具备完全职能的中央银行，而是由有关政府机构（或与商业银行）一起共同履行中央银行职能的制度形式。如新加坡由货币局发行货币，金融管理局负责银行发照、存款准备金收存、监理及融资等业务。我国香港地区由港府授权三大商业银行发行港币，香港金融管理局管理外汇基金、负责币制与汇率的重大决策，香港银行公会参与协调各银行的信贷和利率政策，汇丰银行和渣打银行承担港府财政出纳和最后贷款人的职责，汇丰银行承担票据交换责任，金管局和证券监理专员则分别具体负责银行和证券监管事务。香港金融管理局（简称“金管局”）

33CompanyLogo第二节中央银行的法律地位一、中央银行具有国家机关的性质P46（一）履行金融调控和金融监管职能（二）不以营利为目的（三）享有金融行政管理权二、中央银行是特殊的金融机构（一）业务经营对象为政府和普通金融机构（二）不以营利为目的（三）经营业务基于特别法的授权三、中央银行相对独立于政府34CompanyLogo第三节中央银行的信用调控中央银行存在的意义——货币政策的制定与实施——宏观经济调控一、货币政策目标P290货币政策目标是中央银行制定和执行货币政策所要达到的目的。1、多重目标论；2、双重目标论；3、单一目标论。我国：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。35CompanyLogo二、货币政策工具P297货币政策工具是中央银行实现其政策目标的政策手段。根据货币政策工具的调节职能和效果来划分，货币政策工具可分为以下三类：（可参见朱大旗教材，第90页以下）常规性货币政策工具选择性货币政策工具补充性货币政策工具36CompanyLogo常规性货币政策工具或称一般性货币政策工具，是指中央银行所采用的、对整个金融系统的货币信用的扩张与紧缩产生全面性或一般性影响的手段，是最主要的货币政策工具。包括法定存款准备金制度、再贴现政策和公开市场业务，俗称中央银行的“三大法宝。”主要是从总量上对货币供应量和信贷规模进行调节。37CompanyLogo选择性货币政策工具，是指中央银行针对某些特殊的信贷或某些特殊的经济领域而采用的工具。侧重于对银行业务活动质的方面进行控制，是常规性货币政策工具的必要补充。常见的选择性货币政策工具主要包括：（1）证券市场信用控制。（2）不动产信用控制。（3）消费者信用控制。（4）优惠利率。38CompanyLogo补充性货币政策工具。除以上常规性、选择性货币政策工具外，中央银行有时还运用一些补充性货币政策工具，对信用进行直接控制和间接控制。补充性货币政策工具包括：（1）信用直接控制工具。是指中央银行依法对商业银行创造信用的业务进行直接干预而采取的各种措施。主要有：1)信用分配；2)直接干预；3)流动性比率；4)利率限制；5)特种存款。（2）信用间接控制工具。是指中央银行凭借其在金融体制中的特殊地位，通过与金融机构之间的磋商、宣传等，指导其信用活动，以控制信用。其方式主要有：1)窗口指导；2)道义劝告。39CompanyLogo（一）一般性货币政策工具1.存款准备金制度。（1）含义：存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算的需要而准备的在中央银行的存款。中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。中央银行规定的存款准备金率被称为法定存款准备金率，其比例由央行决定。40CompanyLogo准备金率的含义,打个比方介绍,你就明白。银行是靠吸收百姓存款,再把这些存款贷给客户从中赚取差价的.如果我存100元到银行.按14%的准备金率,我的100元里有14元要交给央行保管.银行是不能动用的,银行只能把余下的86元贷出去，也就是银行可以贷出去的钱少了。现在大部分贷款都是房贷，如某地房价已经开始下跌，就是买的人少了，而想买的人没有办法从银行贷到钱。再加当地又有经济房出来.41CompanyLogo存款准备金，是限制金融机构信贷扩张和保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金。法定存款准备金率，是金融机构按规定向中央银行缴纳的存款准备金占其存款的总额的比率。这一部分是一个风险准备金，是不能够用于发放贷款的。这个比例越高，执行的紧缩政策力度越大。存款准备金率变动对商业银行的作用过程如下：42CompanyLogo增长当中央银行提高法定准备金率时，商业银行可提供放款及创造信用的能力就下降。因为准备金率提高，货币乘数就变小，从而降低了整个商业银行体系创造信用、扩大信用规模的能力，其结果是社会的银根偏紧，货币供应量减少，利息率提高，投资及社会支出都相应缩减。反之，亦然。打比方说，如果存款准备金率为7%，就意味着金融机构每吸收100万元存款，要向央行缴存7万元的存款准备金，用于发放贷款的资金为93万元，倘若将存款准备金率提高到7.5%，那么金融机构的可贷资金将减少到92.5万元。43CompanyLogo调整存款准备金率，只是人行和其他行之间的业务关系，是国家在金融方面的宏观调控，对百姓生活无直接的影响。也就是说影响不大。44CompanyLogo存款准备金率与加息的关系如何？简单说提高准备金只是直接减少了流通的钱,而加息一方面是吸引人们把钱放银行,另一方面加大借银行钱的成本,2方面从而减少流通的钱,但这会增加企业和人们借贷的负担,会导致热钱加速流入,也有弊端。所以如果不是迫不得已,不会加息。加息就是增加利息.刺激百姓去存款.不过CPI太高.放在银行也是负利率.所以存款的人也不会很多.45CompanyLogo历次存款准备金率调整36-41次2011年5月18日【最新】(大型金融机构)20.50%21.00%(中小金融机构)17.00%17.50%46CompanyLogo央行历次调整存款准备金率一览表47CompanyLogo48CompanyLogo49CompanyLogo50CompanyLogo2.再贴现政策。（1）含义：再贴现，是商业银行或其他金融机构将贴现所获得的未到期票据，向中央银行作的票据转让。（2）优缺点。51CompanyLogo汇票汇票（BillofExchange/PostalOrder/Draft）是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。52CompanyLogo银行汇票是汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发的，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票有使用灵活、票随人到、兑现性强等特点，适用于先收款后发货或钱货两清的商品交易。53CompanyLogo54CompanyLogo55CompanyLogo再贴现政策是指金融机构以合格票据向中央银行贴现，中央银行对金融机构提供信用，实质上是中央银行与商业银行之间票据买卖和资金让渡的过程。央行通过调整再贴现率，影响商业银行或其他金融机构向中央银行借款的成本，扩大或缩小金融机构的信贷量，从而促使信用扩张和收缩。同时可产生告示效应，以影响商业银行和其他金融机构及大众的预期。56CompanyLogo3.公开市场业务。（1）含义：公开市场，是指各种有价证券自由成交，自由议价，其交易量和价格都必须公开显示的市场。公开市场业务，是指中央银行利用在公开市场上买卖有价证券的办法来调节信用规模、贷币供应量和利率以实现其金融控制和调节的活动，是货币政策的最重要的工具。（2）优缺点。57CompanyLogo（二）选择性货币政策工具

1.证券市场信用控制工具；

2.消费信用控制工具；

3.不动产信用控制工具。（三）直接信用控制工具1.利率上下限；2.信用分配；3.流动资产比率。（四）窗口指导或道义劝告

58CompanyLogo第四节中国人民银行法

一、我国的中央银行和中央银行立法

二、中国人民银行的法律地位

《中国人民银行法》第2条规定：“中国人民银行是中华人民共和国的中央银行。”

《中国人民银行法》第7条规定：“中国人民银行在国务院的领导下，履行职责、开展业务，不受地方政府和其他行政机关、社会团体、个人的干涉。”

59CompanyLogo《全国人民代表大会常务委员会关于修改〈中华人民共和国中国人民银行法〉的决定》已由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议于２００３年１２月２７日通过，２００３年１２月２７日中华人民共和国主席令第十二号公布，自２００４年２月１日起施行。为了确立中国人民银行的地位，明确其职责，保证国家货币政策的正确制定和执行，建立和完善中央银行宏观调控体系，维护金融稳定，制定本法。60CompanyLogo三、中国人民银行的职能和业务（一）职能1.发行的银行2.政府的银行3.银行的银行（传统）金融调控与金融监管、金融服务的银行（现代）（1）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（2）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（3）监督管理黄金市场；（4）负责金融机构反洗钱工作；（5）管理信贷征信业。61CompanyLogo（二）主要业务(法律第四章)1．发行人民币；2．要求金融机构交存存款准备金；3．确定中央银行基准利率；4．为金融机构办理再贴现；5．向商业银行提供贷款；6．中央银行的公开市场操作；7．确定贷款规模；8．经理国库；9．组织或者协调组织清算系统，提供清算服务；10．代理发行、组织兑付政府债券。业务禁止性规定：1.（28条）中国人民银行不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。2.（29条）中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外。3.中国人民银行不得向任何单位和个人提供担保。62CompanyLogo四、中国人民银行的组织机构（一）中央银行的组织机构（二）中国人民银行的组织机构1．权力机构——行长是中国人民银行的最高权力机构。2．咨议机构——货币政策委员会。3．职能部门——办公厅、条法司、货币政策司、统计司、会计财务司、支付科技司、国际司、内审司、人事教育司、研究局、货币金银局、国库局、保卫局等。4．分支机构——1998年，中国人民银行各级推进管理体制改革，突出中央银行组织体系的垂直领导，强化中央银行实施货币政策的独立性，撤销了人民银行的省级分行，在全国9个城市设立了跨省、自治区、直辖市的分行。（济南分行——辖山东、河南两省）63CompanyLogo分支机构上海分行、天津分行、沈阳分行、南京分行、济南分行、武汉分行、广州分行、成都分行、西安分行营业管理部(北京)、重庆营管部石家庄中支、太原中支、呼和浩特中支、长春中支、哈尔滨中支、杭州中支、福州中支、合肥中支、郑州中支、长沙中支、南昌中支、南宁中支、海口中支、昆明中支、贵阳中支、拉萨中支、兰州中支、西宁中支、银川中支、乌鲁木齐中支、深圳中支、大连中支、青岛中支、宁波中支、厦门中支64CompanyLogo五、中国人民银行的财务会计制度复习思考题：1、简述中央银行的法律地位。2、简述中央银行的货币政策工具。3、简述中央银行的职能。65CompanyLogo第三章金融监管法律制度第一节金融监管的基本理论概念见P118一、金融监管的必要性及其地位（一）金融监管的必要性：1.金融业的重要性；2.金融业的高风险性；3.金融体系的脆弱性；4.金融业的信息不对称。教材上的几个理论：1.脆弱性理论；2．系统性风险理论；3.社会成本理论。66CompanyLogo（二）金融监管的地位1、市场约束；2、内部控制；3、金融监管。二、金融监管主体及其监管权限（一）金融监管主体金融监管主体是有权对金融机构及其经营活动进行规制和约束的专业性监管机构。主要监管模式：1.完全混业监管；2.半混业监管；3.完全分业监管。（可具体参见P128）（二）金融监管权力1.金融规章和业务命令的发布权；2.金融机构设立、变更、终止及其业务范围的审批权；3.金融机构高级管理人员任职资格的认定权；4.信息获取权；5.稽核审查权；6.对问题金融机构的处置权；7.违法违规行为的处罚权。67CompanyLogo我国监管体制的沿革1984年起，我国形成了中央银行、专业银行的二元银行体制。人民银行履行对银行业、证券业、保险业、信托业的综合监管。1992年8月，国务院决定成立证券委和中国证监会，将证券业险业的监管职的监管职能从人民银行分离出来。1998年，国务院决定成立保险监督管理委员会，将保能从人民银行中分离出来。2003年，十届全国人大一次会议决定，成立银监会。建立了银监会、证监会和保监会分工明确、互相协调的金融分工监管体制。68CompanyLogo三、金融监管的目标与原则P123（一）金融监管的目标

1.维护金融体系的安全。

2.保护存款者（投资人）的利益。

3.维护并促进金融业的公平竞争。（二）金融监管的原则1.依法监管原则。2.安全与效率并重原则。3.高效监管原则；4.控制道德风险原则；5.尊重金融机构经营自主权原则；6.国际合作原则。69CompanyLogo四、金融监管的模式金融监管模式是指一国对金融机构经营所采取的监管方式.从世界各国的传统来看,主要有两种模式:(一)分业经营，分业监管体制

分业经营体制是指银行,证券,保险和信托等金融机构只能经营本行业的业务,不能兼营其他行业业务的一种经营制度.与此相应,分业监管体制是指一国按照不同的监管对象,由不同的监管当局行使监管职能的一种监管制度.20世纪30年代大危机后,以美国,英国,日本,法国为主要代表的西方国家实行了分业经营和分业监管体制。日本央行70CompanyLogo

(二)混业经营、集中监管体制

混业经营体制是指金融机构可以经营银行,证券,保险和信托在内的全方位金融业务的一种经营体制.与此相应,集中监管体制是指由相对统一的监管当局行使监管职能的一种监管制度.历史上,混业经营,集中监管体制主要以德国,瑞士等国家为代表。

德国银行71CompanyLogo

(三)金融监管模式的发展

80年代以来,金融自由化,金融创新迅猛发展,传统的金融机构的经营体制逐渐被打破，监管模式也发生了变化.英国在1986年，日本在1996年分别通过相关法律,打破分业经营体制,实行混业经营，在20世纪90年代末期,金融监管也随之转变为集中监管模式.美国的金融监管虽然仍实行分业监管体制,但在1999年通过了《金融服务现代化法案》,取消了分业经营法案,开始进入混业经营时代。72CompanyLogo第二节我国金融监管法律制度概述一、新中国金融监管法律制度的演进我国金融监管体制的发展演进遵循这样一种路线，即由行政监管---依法监管；混业监管----分业监管，并重视各监管机构间的合作与协调；合规性监管-----合规性监管与风险性监管并重；市场准入监管----市场进入与退出的全程监管；封闭监管----重视国际合作与交流。73CompanyLogo二、我国的金融监管法律体系（一）金融法律。《中国人民银行法》、《商业银行法》、《票据法》、《保险法》《证券法》、《银行业监督管理法》等。（二）金融行政法规。《外资金融机构管理条例》、《外汇管理条例》等。（三）金融行政规章。74CompanyLogo

三、我国现行的金融监管体制我国现行的金融监管体制可以简称为“一行三会”。（一）银行业监管P2211.监管主体：中国银行业监督管理委员会

2.监管对象：银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构

3.主要监管法律依据：《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》4、监管职责：略。75CompanyLogo

（二）证券业监管P2331、监管主体：中国证监会/行业自律2、监管对象：证券、期货市场3、主要监管法律依据：《证券法》4、监管职责：略。76CompanyLogo（三）保险业监管P2451、监管主体：中国保监会2、监管对象：保险市场3、主要监管法律依据：《保险法》4、监管职责：略。77CompanyLogo（四）中国人民银行的金融监管中国人民银行对银行业金融机构的日常监管职责剥离以后，仍保留重要的金融监管职责。中国人民银行的主要监管职责：1.监管银行间同业拆借市场和银行间债券市场；2.实施外汇管理，监管银行间外汇市场；3.监管黄金市场；4.指导部署金融业的反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；5.管理信贷征信业。中国人民银行的主要监管职权：1.直接检查监督权。2.检查监督建议权。3.特定情况下的全面检查监督权。78CompanyLogo（五）金融监管协调机制1、建立金融监管协调机制的必要性。（1）以混业模式进入的国际竞争者的严峻挑战。（2）在金融分业监管体制形成的同时，我国金融机构分业经营的格局却正被逐步打破。（3）跨市场金融产品的迅速发展使分业监管难度加大。（4）金融控股公司的兴起。（5）民间融资的迅速发展。（6）其他。79CompanyLogo

2、相关立法反映。（1）修改后的《中国人民银行法》强调中国人民银行负有维护金融稳定职责，并赋予其充分的手段和权限，以防范和化解系统性金融风险。（2）修改后的《中国人民银行法》增加了一条内容“国务院建立金融监督管理协调机制，具体办法由国务院规定。”（3）建立监管信息共享机制。修改后的《中国人民银行法》第35条第2款规定：“中国人民银行应当和国务院银行业监督管理机构、国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制。”《银行业监督管理法》第6条也规定：“国务院银行业监督管理机构应当和中国人民银行、国务院其他金融监督管理机构建立监督管理信息共享机制。”80CompanyLogo（4）三会之间也十分重视相互间的协调机制建设。2003年6月，三家监管机构在第一次监管联席会议上起草了《中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险业监督管理委员会在金融监管方面分工合作的备忘录》并于2004年6月第二次监管联席会议上进行了修订。《备忘录》就金融控股公司及其集团公司的监管、信息收集与交流、工作机制、广泛的合作与协调等问题建立了有效的协调、沟通机制。81CompanyLogo第四章商业银行法律制度第一节商业银行法概述P173一、商业银行的概念、性质及职能（一）商业银行的概念1.概念。在市场经济国家的金融体制中，商业银行是金融组织体系的主体。所谓商业银行，是指以金融资产和负债为经营对象，以利润最大化和股东收益最大化为主要目标，提供多样化服务的综合信用中介机构，是金融企业的一种。82CompanyLogo2.由来。

货币兑换商——银行3.产生。1694年英格兰银行的建立标志着现代意义的商业银行的产生。18世纪的英格兰银行早期英格兰银行钱币83CompanyLogo

4.业务范围。不断扩展，商业银行逐步发展成为一种综合性、多功能的全能银行。

5.称谓。英美法系：1年起以下的短期信用=商业银行；1年期以上的中长期信用的=公司。大陆法系：凡经营金融业务，不分短期信用和长期信用均叫银行。如经营信托业务的金融机构，英美法系：信托公司；大陆法系：信托银行。84CompanyLogo

（二）商业银行的性质

1.商业银行是企业。

2.商业银行是金融企业。（1）它经营对象是特殊商品-----货币和货币资本，以各种金融资产和金融负债为经营对象。（2）其利润来源是经营存贷款业务的利息差和中介收入减去必要支出，其利润增加方式通过扩大存贷款业务规模来实现。

（3）普通商品售出后就改变了所有权的归属，而商业银行贷出的货币资本，并未改变所有权，而只是使用权的暂时让渡。(如何理解？分析)

（4）其成立既要符合公司法又要符合商业银行法。

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3.商业银行是特殊的金融企业。（1）与中央银行不同，它不具有金融宏观调控和监管职能，不是国家机关，不具有金融行政管理权。（2）与政策性银行相比，商业银行不承担国家政策性金融业务，不具有准金融行政管理权。（3）与信托公司、财务公司、保险公司、证券公司等其他非银行金融机构相比，后者业务范围更狭窄，业务方式更为单一。而商业银行业务更综合，功能更齐全，经营一切零售和批发业务，为顾客提供几乎所有的金融服务。86CompanyLogo（三）商业银行的职能P1761.信用中介职能。

2.支付中介职能。

3.信用创造职能。

4.金融服务职能。

87CompanyLogo信用中介职能

（1）信用中介的概念。信用中介是指商业银行从社会借入资金，再贷给借款人，银行在社会货币供需过程中起着一种中介作用。商业银行是经营货币的企业，从事放款和投资业务需要充足的资金，其资金主要来源于存款、发行金融债券和其他形式吸收的资金。吸收资金被称为负债业务，运用资金的业务称为资产业务。P17888CompanyLogo（2）资产业务分为放款和投资两类。其中放款包括办理票据承兑与贴现的业务和从事银行卡业务。投资包括买卖政府债券、金融债券的业务。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。89CompanyLogo（3）因行使抵押、质押权取得的不动产和股权投资规定。商业银行法第42条规定：借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起2年内予以处分。90CompanyLogo支付中介职能即货币经营的职能，是指将债务人客户账上的存款式货币转到债权人客户账上，帮助交易当事人实现支付与转移。商业银行的中介职能主要表现在中间业务上，包括汇兑业务、代收代付业务和代理融资业务等。91CompanyLogo信用创造职能这是商业银行区别于其他金融机构显著的特征。商业银行在吸收存款的基础上发放贷款，在票据流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在此存款不提取的情况下，就增加了商业银行的资金来源，可再次转为贷款。最后整个银行体系形成了超过原始存款的派生存款，这就是商业银行的信用创造功能。92CompanyLogo金融服务职能商业银行除了资产负债业务和汇兑、结算业务外，还有一些基本上无经营风险的业务，因为这些业务不列入资产负债表内，而且不影响银行资产与负债总额的经营活动，所以被称为表外业务。表外业务种类主要有：现金管理，代理保管，代理租赁，代客资信调查，信息咨询业务，商业信用证，银行承兑汇票，备用信用证，贷款销售与资产证券化发行等业务。93CompanyLogo二、商业银行的设立和组织机构（一）商业银行的设立和变更

1.设立商业银行，应当经银行业监管机关批准，并符合商业银行的设立条件。根据我国商业银行法的规定，设立商业银行，应符合以下条件：（见法条）设立商业银行的最低资本要求。【见讲义第四页】2.商业银行变更事项须经银行监管机关批准。

3.合并、分立。适用《公司法》，并经银行监管机关批准。94CompanyLogo《商业银行法》第二条本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

95CompanyLogo商业银行与一般企业的区别特征商业银法规定了我国商业银行的性质，与一般企业相比，我国的商业银行具有以下四个特征：96CompanyLogo一、商业银行是具备商业银行法规定的条件的企业法人

任何一个企业法人其设立时都应当具备一定的条件。商业银行作为专门经营货币的企业，其要求具备的条件更为严格。商业银行法第十二条规定：“设立商业银行，应当具备下列条件：97CompanyLogo（一）有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；（二）有符合本法规定的注册资本最低限额；（三）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员；98CompanyLogo（四）有健全的组织机构和管理制度；（五）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。”民法通则第四十一条规定的企业设立条件是：“有符合国家规定的资金数额，有组织章程、组织机构和场所，能够独立承担民事责任。”99CompanyLogo经比较可以看出，商业银行法规定商业银行设立的条件要高于一般企业，主要的不同有：

1．银行不仅要有组织章程，还要有符合商业银行法规定的章程和公司法规定的章程；要求其注册资本金远高于一般企业，根据公司法规定，有限责任公司属于生产经营为主的，注册资金不得少于50万元人民币，而商业银行法规定的设立全国性的商业银行注册资本金的最低限额为10亿元人民币。城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。

100CompanyLogo2．一般企业法人对法定代表人和高级管理人员的资格没有特殊的要求，而商业银行则要求其银行的董事长、总经理和其他高级管理人员具备任职专业知识和业务工作经验。3．一般企业法人只要求有组织机构和场所，而商业银行则不仅要求有健全的组织机构和场所，还要求有健全的管理制度。101CompanyLogo二、商业银行是经营吸收公众存款，发放贷款、办理结算业务的企业法人从法律规定的商业银行业务范围看，其与一般的企业有明显的不同，一般企业从事普通商品的生产和流通，其活动范围是生产和流通领域；商业银行则是直接经营货币这种特殊商品，其活动范围是货币信用领域。

102CompanyLogo我国的金融机构除商业银行外还有一些非银行金融机构，如信托投资公司、保险公司、融资租赁公司、财务公司、担保公司等，这些非银行金融机构，虽然也从事某些融资业务，但在其资金实力、经营规模等方面要比商业银行窄小得多，其业务范围只限于办理一方面或者几种特定的金融业务，而商业银行经营业务范围具有广泛性和综合性，尤其是银行经营业的吸收公众存款、发放贷款和办理结算业务等是非银行金融机构所不具备的。103CompanyLogo商业银行也不同于中央银行，中央银行具有制定货币政策和对金融机构的行政管理职能，是管理银行的银行，是金融体系中的核心，其不对客户办理信用业务，不以营利为目的。104CompanyLogo三、商业银行是按照公司制度建立的企业法人商业银行不仅具有一般企业法人的特征，即实行自主经营、自负盈亏，开展业务不受任何单位和个人的干涉，出现风险时以其法人的全部财产承担民事责任；但又不同于一般的企业法人，一般的企业法人可以不是公司，而商业银行按照本法第十七条的规定“商业银行的组织形式、组织机构适用《中华人民共和国公司法》的规定。”商业银行可以是有限责任公司，也可以是股份有限公司，国有商业银行按照公司法的规定可以是国有独资公司，商业银行的组织机构和职权行使，都要符合公司法的规定。105CompanyLogo四、商业银行是按照商业银行法规定的审批程序设立的一般企业法人具备法人条件、经工商行政管理部门登记即取得法人营业执照；而作为有限责任公司或股份有限公司的企业法人，只要符合设立的条件，向公司登记机关申请登记，即应发给公司营业执照。106CompanyLogo商业银行的审批程序要比其严格的多。商业银行法第十一条规定：“设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用‘银行’字样。”

107CompanyLogo第十六条规定：“经批准设立的商业银行，由国务院银行业监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。”从这些规定可以看出，设立商业银行无论从条件上还是从审批程序上都严于其他普通企业法人。108CompanyLogo（二）商业银行的组织机构1、组织结构的划分。（1）按产权形式：独资银行、合伙银行、股份制银行（2）外部组织形式：单一银行制、总分行制、集团银行制、连锁银行制（3）内部组织结构：适用《公司法》，国有独资商业银行不设股东会，由董事会行使相关职权。股份制银行：股东大会、董事会、监事会。109CompanyLogo从一般意义上讲，商业银行是指以经营工商业的存、贷款为主要业务，并以利润为其主要经营目标的信用机构。从各国金融业的情况看，商业银行是金融业务范围最为广泛、实力最为雄厚的金融机构，是各国金融体系的骨干，在金融系统中居于主导地位。从各国商业银行组织形式看，大致可以分为以下四个主要类型：110CompanyLogo（1）单一制类型，指每一个商业银行仅由其自身构成，不设任何分支机构。目前采取这种单一银行制的只有美国，在美国这种单一体制的银行仍占多数；（2）分行制类型，与单一体制相反，即在总行下面设置许多分支机构，这些分支机构遍布国内外。目前，世界上多数国家实行这种制度。与单一制相比，由于有众多的分支机构，易于统一指挥和灵活调动资金，降低经营成本，提高经营规模效益；111CompanyLogo（3）集团制类型，由一家股权公司控制两家或两家以上的银行，目前采用这种制度的主要是美国；（4）连锁制类型，又称联合制，即形式上两家或两家以上银行各自独立经营，但实际上所有权操纵在一个集团手中。这个集团是通过购买几个彼此独立的银行股票，取得控股权，以取得对这些银行的控制权。连锁制银行的业务和经营政策受到集团公司的控制。这种模式的银行在美国西部比较流行。112CompanyLogo我国的商业银行大致有四类：（1）国有商业银行，如中国工商银行、中国银行、中国农业银行、中国建设银行；（2）股份制商业银行，如交通银行、中信实业银行、光大银行、华夏银行、广东发展银行、兴业银行、招商银行、深圳发展银行、浦东发展银行、中国投资银行；（3）城市信用合作银行和农村信用合作银行；（4）外资性的银行。

113CompanyLogo2.商业银行设立分支机构，应当经银监会批准。拨付分支机构的营运资金额不超过总行资本金总额的60%。分支机构不具备法人资格，民事责任由总行承担，但可单独进行诉讼。114CompanyLogo我国商业银行的组织结构我国的商业银行是采取的总分行，即法律允许商业银行在全国范围或一定区域内设立分支行，各分行不具有独立法人资格，整个银行对外是一个独立法人。

但商业银行设立分支行机构有严格的限制：一是必须经过中国人民银行批准；二是商业银行境内分支机构不按行政区域设立；三是商业银行总行要按规定拨付运营资金，拨付的各分支机构的运营资金总和不得超过总行资本金的60％。此外，其资产负债比例应达到中国人民银行规定的各项管理指标；经营业绩良好；没有违反金融监管法规；要遵守一定的审批、登记程序等。

115CompanyLogo三、商业银行法的概念和立法模式1、概念。商业银行法是调整商业银行的组织及业务经营的法律规范的总称。世界上最早的商业银行法是1844年的《英格兰银行法》。就我国而言，就是指1995年5月10日通过，2003年12月27日修订的《中华人民共和国商业银行法》。116CompanyLogo2、立法模式。各国商业银行法的立法模式大致有两种。一种是商业银行和中央银行合并立法，如英国、法国、加拿大；另一种是分别立法，如德国、日本、韩国、新加坡、我国台湾地区等，我国立法模式经历了合并到分立的过程。1986年《中华人民共和国银行管理暂行条例》就是合并立法，包括中央银行、专业银行、信托投资公司、城乡信用合作社及其他非银行金融机构。1994年金融改革，根据分业经营、分业管理的规定，对中央银行、商业银行、政策性银行、证券业、保险业、信托业实行分别立法。117CompanyLogo商业银行与中国人民银行和银监会的关系

1、商业银行依法向人民银行报送资产负债表等报表和其他资料，接受人民银行的业务指导和检查监督。商业银行办理存款业务，需遵循人民银行规定利率幅度确定存款利息，向人民银行交存存款准备金，遵循人民银行关于资产负债比例管理的规定，保持合理的资产种类和资产期限结构。118CompanyLogo2、商业银行接受银监会的行政监督管理。商业银行的设立、变更和终止，需经银监会批准；商业银行的资产负债比例管理制度和平时的业务接受银监会的行政监管。119CompanyLogo第二节商业银行法的主要内容一、商业银行法的立法目的《商业银行法》总则第一条规定：“为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展，制定本法。”120CompanyLogo具体包括四个方面：1.保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益；2.规范商业银行的行为，提高信贷资产质量；3.加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序；4.促进社会主义市场经济的发展。121CompanyLogo二、商业银行的法律地位依照商业银行法的规定，商业银行是指依照商业银行法和公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。122CompanyLogo三、商业银行的业务范围和经营原则（一）业务范围1.负债业务。负债业务是商业银行通过一定的形式，组织资金来源的业务。其主要方式是吸收存款、发行金融债券、借款（包括同业拆借、向央行借款、向国外货币市场借款）应付款等。123CompanyLogo同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。我国金融机构间同业拆借是由中国人民银行统一负责管理、组织、监督和稽核。金融机构用于拆出的资金只限于交足准备金、留足5%备付金、归还人民银行到期贷款之后的闲置资金，拆入的资金只能用于弥补票据清算、先支后收等临时性资金周转的需要。严禁非金融机构和个人参与同业拆借活动。124CompanyLogo2.资产业务。资产业务是商业银行运用其集聚的货币资金从事各种信用活动的业务，是商业银行取得收益的主要途径。包括发放贷款、进行投资、租赁业务、买卖外汇、票据贴现等。

125CompanyLogo3.中间业务。又称表外业务。商业银行并不运用自己的资金，而代理客户承办支付或其他委托事项并从中收取手续费的业务。这种业务并不引起商业银行资产与负债比例的变化。主要有办理国内外结算、代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务等。银行指纹保管箱服务126CompanyLogo（二）经营原则1、基本经营原则。（1）四字方针——自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。（2）在国家产业政策指导下开展业务。（3）业务往来遵循平等、自愿、公平、诚实信用原则。F5（4）保障存款人利益的原则。F2（5）银行独立经营原则。（6）公平竞争原则。（7）依法接受银行监管机关监管的原则。127CompanyLog