2022年河南省中级银行从业资格（风险管理）考试题库（含综合能力和实务）

PAGEPAGE1902022年河南省中级银行从业资格（风险管理）考试题库（含综合能力和实务）一、单选题1.（）是银行的“最后贷款人”。A、中央银行B、政策性银行C、资产管理公司D、银监会答案：A解析：中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。客观上需要一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些资金周转困难的银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”。2.民事诉讼的当事人不包括（）A、原告B、被告C、第三人D、特别诉讼人答案：D解析：民事诉讼的当事人包括原告、被告、第三人和共同诉讼人。3.（）是货币市场最重要的基准利率之一。A、同业拆借利率B、零息债券的贴现率C、债券回购利率D、付息债券的票面利率答案：A解析：同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，从而能够反映金融市场上的资金供求状况。因此，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。4.（）的变化趋势引导着一个国家利率的总体变化方向。A、基础利率B、基准利率C、固定利率D、浮动利率答案：B解析：基准利率的变化趋势引导着一个国家利率的总体变化方向。5.目前，执行国家产业政策和外贸政策，为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持的政策性银行是（）。A、国家开发银行B、中国进出口银行C、中国农业发展银行D、中国人民银行答案：B解析：中国进出口银行的主要任务是：执行国家产业政策和外贸政策，为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持。6.下列关于证券发行方式的说法，不正确的是（）。A、证券发行分为公开发行和非公开发行B、向特定对象发行证券累计超过二百人的属于非公开发行C、非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式D、非公开发行，也称私募发行答案：B解析：非公开发行，也称私募发行，是指采用非公开的方式，向特定的对象发行的行为。《证券法》第十条第三款规定，非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。B选项属于公开发行。7.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（）。A、履职要求B、职责边界C、激励约束D、组织架构答案：C解析：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。8.下列属于资本市场的是（）。A、外汇市场B、票据市场C、黄金市场D、股票市场答案：D解析：资本市场包括债券市场和股票市场。9.关于合同成立条件的错误表述是（）。A、双方当事人签字或盖章时合同成立B、双方当事人订立合同必须是依法进行的C、当事人必须就合同的主要条款协商一致D、合同的成立不必须具备要约和承诺阶段答案：D解析：当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。10.一般来说，投资者投资（）承担的投资风险最低。A、保证收益理财产品B、非保本浮动收益理财产品C、非保证收益理财产品D、保本浮动收益理财产品答案：A解析：保证收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。B项的本金和收益都得不到保证，风险最高；C项，非保证收益理财计划包括非保本浮动收益理财计划和保本浮动收益理财计划；D项只能保证本金的安全，收益仍有较高的风险。11.根据《商业银行法》，商业银行的注册资本最低限额为（）。A、认缴资本五千万元人民币B、认缴资本一千万元人民币C、实缴资本一千万元人民币D、实缴资本五千万元人民币答案：D解析：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币；设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币；设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。12.金融工具不具有的性质是（）。A、风险性B、短期性C、流动性D、收益性答案：B解析：金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约，是证明债权、债务关系的合法书面凭证，它是金融交易的载体。金融工具的特点有：①流动性；②收益性；③风险性。13.（）是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。A、资产托管业务B、代保管业务C、出租保管箱业务D、银行保函业务答案：A解析：BC两项，代保管业务是指银行利用自身安全设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务，出租保管箱成为代保管业务的主要产品；D项，银行保函业务是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。14.汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的（）。A、资本与金融项目B、经常项目C、储备与相关项目D、净差额与遗漏答案：B解析：国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)，是最具综合性的对外贸易的指标。资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。15.银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下列不属于银行资本作用的是（）。A、避免损失B、维持市场信心C、限制业务过度扩张D、满足银行正常经营对资金的需要答案：A解析：银行资本的作用主要表现在以下几方面：①为银行提供融资，资本既是银行维持日常运营的资金来源，也为银行发放贷款和其他投资提供资金；②吸收和消化损失，资本金承担着吸收损失的第一资金来源；③限制业务过度扩张；④维持市场信心。16.银行资产结构主要指的是各（）占总资产的比重。A、生息资产B、流动资产C、固定资产D、存款业务答案：A解析：生息资产是贷款及投资资产、存放央行款项、存放拆放同业款项等指标的总称。资产结构主要指的是银行各类生息资产(包括贷款、债券、资金业务等)占总资产的比重。17.关于我国《公司法》规定的公司资本制度，下列说法错误的是（）。A、《公司法》允许公司资本的分批缴纳B、股票发行价格不得高于票面金额C、非货币出资不得高估作价D、公司资本不得任意变更答案：B解析：公司资本制度强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持。我国《公司法》中规定了：①非货币出资不得高估作价；②非货币出资的实际价额显著低于公司章程所定价额时股东的责任；③股票发行价格不得低于票面金额。这些规定均体现了这一精神。18.（）是指监管部门对银行市场运行状况进行系统、及时地信息收集和信息处理，以维护市场秩序和防范市场风险。A、银行监督B、银行管理C、银行自律D、银行监管答案：A解析：银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。“银行监督”是指监管部门对银行市场运行状况进行系统、及时地信息收集和信息处理，以维护市场秩序和防范市场风险；同时，对银行机构实施全面、经常性的检查和督促，以促进银行机构依法稳健经营，安全可靠和健康地发展。“银行管理”则是指监管部门依法对辖内银行机构及市场进行管理(包括市场体系的构建、市场规则的制定和对市场违规行为的处罚等)，对银行机构及其经营活动实行领导、组织、协调和控制等。19.盗窃信用卡并使用的，定（）。A、盗窃罪B、金融凭证诈骗罪C、信用证诈骗罪D、信用卡诈骗罪答案：A解析：《关于审理盗窃案件具体应用法律若干问题的解释》第十条规定，盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非信用卡诈骗罪。20.《商业银行法》规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例（）。A、不得低于4倍B、不得高于4倍C、不得低于25％D、不得高于25％答案：B解析：《商业银行法》第三十九条规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％，即流动性负债余额不得高于流动性资产余额的4倍。21.对于持票人来说，票据贴现是（）。A、买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额B、买进票据，成为票据的权利人C、转让票据，成为票据的权利人D、以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本答案：D解析：贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。22.下列属于商业银行中间业务的是（）。A、吸收外汇存款B、基金托管C、同业拆借D、投资国债答案：B解析：中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。AC两项属于负债业务；D项属于资产业务。23.下列选项中，（）不属于银行业从业人员对客户授信尽职的内容。A、客户所在区域的信用环境B、会计分录C、信用记录D、所处行业情况以及财务状况答案：B解析：银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。24.物的主要担保方式不包括()。A、质押权B、留置权C、抵押权D、保证答案：D解析：D《担保法》规定了5种担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金。物的保证方式主要有抵押权和质押权及留置权。25.修订后的《行政处罚法》于（）实施。A、2008B、2009C、2010D、2011答案：B解析：《行政处罚法》由第十一届全国人民代表大会常务委员会第十次会议于2009年8月27日通过《全国人民代表大会常务委员会关于修改部分法律的决定》予以修订，于2009年8月27日起实施。26.根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括（）。A、资产收益B、选择管理者C、批准破产D、参与重大决策答案：C解析：根据《公司法》第一百八十八条规定，只有人民法院才有权裁定宣告公司破产，公司股东不具有这种权利；《公司法》第四条规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。27.期货的标的物是某种商品的，如铜或原油，属于（）。A、商品期货B、金融期货C、利率期货D、农产品期货答案：A解析：期货的标的物是某种商品的，如铜或原油，属于商品期货。28.我国划分货币层次的标准是（）。A、收益性B、期限性C、流动性D、风险性答案：C解析：现阶段，我国按流动性不同将货币供应量划分为M0、M1和M2三个层次。其中，M0指流通中的现金，M1被称为狭义货币，M2被称为广义货币：29.《统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议》不包括的内容是（）。A、规定监管资本的定义B、规定资本充足率监管要求C、规定风险加权资产计算D、规定市场风险内容答案：D解析：1988年，巴塞尔委员会正式出台了《统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议》(即第一版巴塞尔资本协议)，确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。30.计量信用风险经济资本过程中，银行需要考虑的因素不包括（）。A、违约风险暴露B、相关性C、置信度D、经济增加值答案：D解析：在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑以下要素：①违约概率、损失程度与违约风险暴露；②时问范围；③置信水平；④相关性。D项，经济增加值是国际上主流商业银行的风险绩效评价方法之一。31.强制措施中最轻微的一种措施是()。A、拘传B、取保候审C、监视居住D、拘留答案：A解析：A强制措施中最轻微的一种措施是拘传。32.我国银行监管改革调整阶段的时间是()。A、1984-1993年B、1994-1998年C、1997-2003年D、1998-2003年答案：D解析：D我国银行监管改革调整阶段的时间是1998-2003年。33.在行政处罚听证程序中，当事人要求听证的，应当在行政机关告知有要求举行听证的权利后（）内提出。A、3日B、7日C、5日D、10日答案：A解析：行政机关作出行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。当事人在行政机关告知后三日内提出要求听证的，行政机关应当组织听证。34.钱先生在2015年1月8日分别存人两笔10000元的存款，一笔是1年期整存整取定期存款，假设年利率为2．52％，1年到期后钱先生将全部本利以同样利率又存入期限为1年期整存整取定期存款；另一笔是2年期整存整取定期存款，假设年利率为3．06％；2年后，钱先生把两笔存款同时取出，这两笔存款分别能取回（）元。(暂免征收利息税)A、10484．50；10581．40B、10510．35；10612．00C、10484．50；10612．00D、10510．35；10581．40答案：B解析：分别计算这两笔存款，如下所示：①第一笔存款：存满一年后，第一年利息=10000×2．52％=252(元)。第一年的利息扣除元以下的部分计入本金在第二年计付利息，利息算至分位，分以下四舍五入。第二年利息=(10000+252)×2．52％=258．35(元)。因此，第一笔存款共可取回10000+252+258．35=10510．35(元)。②第二笔存款：利息=10000×3．06％×2=612(元)。所以第二笔存款共可取回10000+612=10612．00(元)。35.描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金是（）。A、核心资本B、会计资本C、监管资本D、经济资本答案：D解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。36.下列不属于行政诉讼当事人的是（）。A、原告B、第三人C、被告D、委托代理人答案：D解析：行政诉讼的当事人有原告、被告、第三人和共同诉讼人。D项，委托代理人不是当事人。37.衡量利率变动对银行当期收益影响的分析方法是（）。A、风险价值分析B、缺口分析C、久期分析D、情景分析答案：B解析：缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法。具体而言，就是将银行不同时间段内的利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，得到重新定价“缺口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。38.陈某是一家银行的部门总经理，同时在当地金融学会兼任顾问，下列对其兼职行为表述正确的是（）。A、违反了有关法律法规和职业操守的规定，必须停止此兼职活动B、非盈利机构属允许范围内的兼职活动，但应向所在银行披露自己的兼职身份C、非盈利机构属允许范围内的兼职活动，可以把一半以上的时间用于此兼职工作D、此兼职活动与银行业务不直接相关，故可以不向所在银行披露答案：B解析：将一半以上时间用于兼职工作容易影响本职工作，是不妥当的。银行业从业人员在本机构内部兼任职务，或在非营利性组织，如银行业协会、慈善基金会，或学术团体，如金融学会、法学会中兼任职务并不取得报酬的情况下的兼职是允许的，但应向所在机构披露兼职情况。39.一般来说，流动性与偿还期限（）。A、负相关B、正相关C、无关D、不确定答案：A解析：一般来说，流动性与偿还期限成反比，而与债务人的信用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。40.货币市场是交易期限在（），以短期金融工具为媒介进行资金融通和借贷的交易市场。A、六个月以内B、一年以内C、一年以上D、二年以上答案：B解析：货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。41.以下关于银行业从业的基本准则说法不正确的是()。A、银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉B、银行业从业人员不仅要具备岗位所需的专业知识的技能，更要有一个勤勉谨慎的良好工作态度C、银行业从业人员在特殊情况下可以向所在机构人力资源管理隐瞒相关信息D、在业务操作过程中，从业人员要认真履行岗位职责，勤勉谨慎，仔细认真，避免差错，做一名称职的银行业从业人员答案：C解析：C银行业从业人员在特殊情况下也不能向所在机构人力资源管理隐瞒相关信息。42.迄今为止金融服务局（FSA）使用的唯一的风险评估体系是（）。A、骆驼评级体系B、ARROW评级体系C、“腕骨”监管指标体系D、资源评级体系答案：B解析：2002年，ARROW体系被正式运用于所有FSA监管的金融机构，包括银行、证券、保险等，这也是迄今为止FSA使用的唯一的风险评估体系。43.一般来说，在衡量通货膨胀时，通常使用最多、最普遍的指标是（）。A、消费者物价指数B、生产者物价指数C、国内生产总值物价平减指数D、失业率答案：A解析：在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。44.在行市有利于买方时，买方将买入（）期权，可以获得在期权合约有效期内按某一具体履约价格购买一定数量某种外汇的权利。A、看跌B、看涨C、双向D、卖出答案：B解析：投资者一般在预期价格上升时购入看涨期权，而卖出者预期价格会下跌；投资者一般在预期价格下跌时购入看跌期权，而卖出者预期价格会上升。45.破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，()。A、按照先公后私顺序分配B、按照比例分配C、重新确定优先顺序D、提请债权人会议决定答案：B解析：BB项符合贷款清偿规定。46.经王某请求，国家专利复审机构宣告授予李某的专利权无效，并与2015年5月20日向李某送达决定书，6月10日李某因交通事故死亡。李某妻子不服决定，向法院提起行政诉讼。下列说法正确的是()。A、李某妻子应以李某代理人身份起诉B、法院应当通知王某作为第三人参加诉讼C、本案原告的起诉期限为60日D、本案原告应先申请行政复议再起诉答案：B解析：B选项A，李某妻子可以以自己名义起诉。选项C，应当自接到通知之日起三个月内向法院起诉。选项B，法院应当通知无效宣告请求程序的对方当事人作为第三人参加诉讼，因此选B。47.中央银行的公开市场业务的优点是（）。A、主动权在政府B、主动权在企业C、主动权在商业银行D、主动权在中央银行答案：D解析：公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。公开市场业务的优点之一是具有主动性，主动权在中央银行。48.下列关于商业银行销售理财产品，说法错误的是（）。A、应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则B、应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售C、在特殊情况下，商业银行可以向客户销售风险评级略高于客户风险承受能力评级的理财产品D、商业银行销售理财产品，应当加强客户风险提示和投资者教育答案：C解析：商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。49.一般情况下，货币需求量与收入水平成（）。A、正比B、反比C、不构成比例D、以上都不对答案：A解析：一般情况下，货币需求量与收入水平成正比，当居民、企业等经济主体的收入增加时，他们对货币的需求也会增加；当期收入减少时，他们对货币的需求也会减少50.甲给乙开了一张现金支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现被乙欺诈。但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲必须给丙付款。这说明了票据的（）。A、流通性B、设权性C、无因性D、文义性答案：C解析：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。票据的无因性，有利于保障持票人的权利和票据的顺利流通。题中，丙是持票人，甲是债务人，丙无论基于何种原因取得支票，甲都要向丙付款。51.若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的数额至少要达到（）元以上。A、5000B、10000C、20000D、30000答案：A解析：对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。52.资本充足性的考评标准是()。A、资本充足率（资本／风险资产），要求这一比率达到6.5%~7%B、有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15%C、随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力D、考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度答案：A解析：A资本充足性的考评标准是是资本充足率（资本／风险资产），要求这一比率达到6.5%~7%53.（）依法对刑事诉讼实行法律监督。A、人民检察院B、人民法院C、公安机关D、立法机关答案：A解析：人民检察院依法对刑事诉讼实行法律监督。54.下列关于商业银行“三性四自”的经营原则，说法错误的是（）。A、“三性”即安全性、流动性、效益性B、商业银行“三性”中，安全性劣后于效益性、流动性，而效益性又优先于流动性C、“四自”即自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束D、商业银行须全部承受其自主经营的后果，即自负盈亏答案：B解析：B项，商业银行经营的“三性”原则紧密关联，相互依存，但商业银行作为吸收存款的金融机构，因其负债经营的性质，所以商业银行“三性”中，效益性劣后于安全性、流动性，而安全性又优先于流动性。55.行政诉讼中，被告无权（）。A、提出上诉B、自行向原告和证人收集证据C、作出停止执行原具体行政行为的决定D、改变自己所作的具体行政行为答案：B解析：根据《行政诉讼法》的规定，在诉讼过程中，被告不得自行向原告和证人收集证据。56.（）不属于经济结构间接对商业银行的影响。A、国民经济的增长速度B、国民经济的增长质量C、国民经济增长的可持续性D、是否出现顺差答案：D解析：从间接的角度来看，经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。57.关于人民币零存整取存款计息方式选择，下列说法不正确的是（）。A、计息方式可分为积数计息和逐笔计息两种B、具体采用何种计息方式由储户决定C、储户在存款时可以通过利率差异来选择银行D、对于同一存款种类，各家银行之间会出现计息方式的差异答案：B解析：B项，计息方式分为积数计息法和逐笔计息法两种。具体采用何种计息方式由各家银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。58.债券市场的主体是（），债券存量约占全市场的95％。A、银行间市场B、场外市场C、交易所市场D、商业银行柜台市场答案：A解析：银行间市场是债券市场的主体，债券存量约占全市场的95％，这一市场参与者是各类机构投资者，属于大宗交易市场(批发市场)，实行双边谈判成交，典型的结算方式是逐笔结算。59.()引起银行损失的范围非常广泛，包括自然灾害、政治风险、外部欺诈、外部人员犯罪等。A、内部流程B、人员因素C、外部事件D、系统因素答案：C解析：C外部事件引起银行损失的范围非常广泛，包括自然灾害、政治风险、外部欺诈、外部人员犯罪等。60.我国银行监管体制在（），银行监管运行上有两个特点：一是监管职责配置的部门化；二是监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。A、初步确立阶段B、探索成形阶段C、改革调整阶段D、形成完善阶段答案：A解析：我国银行监管体制在初步确立阶段，银行监管运行上有两个特点：一是监管职责配置的部门化；二是监管运行机制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。61.下列关于我国金融资产管理公司的说法，错误的是（）。A、我国四家金融资产管理公司形成了以资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局B、我国四家金融资产管理公司已转型为商业性机构C、成立初衷是处置国有银行业不良资产D、1999年我国成立的四家金融资产管理公司分别是信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司答案：B解析：亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产，我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司。经过十多年运作，我国金融资产管理公司的政策性处置任务基本完成，目前已开始逐步向商业性机构转型，形成了以资产管理业务为主、投资银行和其他金融业务并举的业务格局。62.张三向李四借款10000元，同意将自己的笔记本电脑质押，该质权自（）起设立。A、合同签订B、合同生效C、质物交付D、质押登记答案：C解析：根据《物权法》第二百一十二条规定，质权自出质人交付质押财产时设立。63.现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是()和()。A、货币供应量，基础货币B、基础货币，高能货币C、基础货币，流通中现金D、基础货币，货币供应量答案：D解析：D现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。64.（）指货币政策工具通过调控货币供给量的增加和减少，影响到银行规模和结构的变化，从而对实际经济产生影响。A、利率渠道B、资产价格渠道C、汇率渠道D、信贷渠道答案：D解析：信贷渠道指货币政策工具通过调控货币供给量的增加和减少，影响到银行规模和结构的变化，从而对实际经济产生影响。65.随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（）的趋势。A、稳增长，促发展B、“表内外、本外币、集团化”C、向资本节约型成长模式迈进D、国际化步伐加快答案：B解析：随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。66.下列关于金融犯罪的表述，错误的是（）。A、金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序一B、金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位法人C、金融犯罪的主观方面只能是故意的D、金融犯罪事实上以非法占有为目的答案：D解析：D项，金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必须的。67.下列关于国家风险的说法，正确的是（）。A、通常在债权人的控制范围之内B、在同一国家范围内不存在国家风险C、个人不会遭受国家风险带来的损失D、国家风险由债权人所在国家的行为引起答案：B解析：国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国(或地区)经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。AD两项，国家风险通常是由债务人所在国家(或地区)的行为引起的，超出了债权人的控制范围；C项，在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。68.下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。A、资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程B、2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆C、我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，因此商业银行是其主要投资者D、资产支持证券中的“资产”不能是不良资产答案：D解析：D项，资产支持证券中的“资产”可以是各种资产，证券的价格与资产质量相关。69.银行风险是指（）。A、已经确定的将来损失B、可以避免的将来损失C、银行资产和收益损失的可能性D、银行已经发生的损失答案：C解析：银行风险可简单定义为银行在经营过程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。70.银行的很多创新在本质上是（）的创新。A、风险管理方式B、金融工具C、业务模式D、业务流程答案：A解析：银行业务的核心是管理风险，银行的很多创新在本质上就是风险管理方式的创新。为了保证银行的安全和整个金融体系的稳定，银行创新时必须保证风险可控。71.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）。A、发行可转换债券B、提高超额贷款损失准备C、发行长期次级债券D、提高留存利润答案：D解析：在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，留存利润属于一级资本，故属于增加核心资本的方法。72.下列选项中不属于非银行金融机构的是（）。A、货币经纪公司B、金融租赁公司C、信托公司D、村镇银行答案：D解析：非银行金融机构包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款公司等。D项，村镇银行属于银行类金融机构。73.选择中介目标的可控性是指货币政策中介目标要能通过（）进行调控。A、货币政策工具B、金融工具C、经济政策D、经济手段答案：A解析：理想的货币政策中介目标应具有可观测性、可控性、相关性。其中，可控性是指中央银行能按政策意图对所选择的中介目标和操作目标进行有效控制和调节，要处于中央银行运用的政策工具的作用范围之内。74.某银行部门主管对一名业务人员的违规行为进行了处罚。但是该业务人员认为自己并没有违反规章制度，则该业务人员应（）。A、向媒体披露证据证明自己的清白B、向公安部门反映情况C、按照正常渠道向本行有关部门反映和申诉D、向部门所有同事发送邮件争取声援答案：C解析：根据《银行业从业人员职业操守》中关于“争议处理”的规定要求，银行业从业人员对所在机构的纪律处分有异议时，应当按照正常渠道反映和申诉。75.ARROW评级体系中，业务风险不包括下列哪一项?()A、战略、信用及操作风险B、财务稳定性C、客户服务D、产品服务的性质答案：C解析：C客户服务属于内部风险的控制风险。76.信托的基本特征不包括（）。A、信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉B、信托因委托人的死亡或者辞任而终止C、信托财产具有独立性D、受托人要为受益人的最大利益管理信托事务答案：B解析：信托的基本特征包括：（1）信托以信任为基础，受托人应具有良好的信誉（2）信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人（3）信托财产具有独立性（4）受托人要为受益人的最大利益管理信托事务（5）信托不因委托人或受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。77.银行机构的成本中心不包括()。A、管理部门B、子公司C、运作中心D、培训机构答案：B解析：B成本中心涵盖管理部门、运作中心、培训机构等机构，利润中心包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。78.对于持票人来说，票据贴现是（）。A、买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额B、买进票据，成为票据的权利人C、转让票据，成为票据的权利人D、以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本答案：D解析：略79.从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在()之中。A、私人消费B、政府消费C、固定资本形成D、存货增加答案：C解析：C私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。80.下列属于资本项目的是（）。A、劳务收支B、单方面转移C、企业信贷D、捐赠答案：C解析：资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。ABD三项均属于经常项目。81.下列属于战略风险识别中观管理层面内容的是（）。A、进入或退出市场的决策是否恰当B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当答案：B解析：“进入或退出市场的决策是否恰当”、“建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当”属于宏观战略层面的内容；“是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训”属于微观执行层面的内容。82.某银行资产负债表如表4—1所示。由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于3亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种（）。?表4—1某银行资产负债表A、交易性外汇敞口B、非交易性外汇敞口C、基准风险D、收益率曲线风险答案：B解析：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。题中，相当于3亿美元的欧元贷款与5亿美元定期存款之间币种不匹配，存在非交易性外汇敞口。83.操作风险评估步骤不包括（）。A、准备B、评估C、监测D、报告答案：C解析：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤。84.清晰的战略风险管理流程不包括（）。A、战略风险识别B、战略风险监测和报告C、战略风险评估D、应急方案答案：D解析：战略风险管理流程包括：战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。85.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8％，权重为0．3，证券乙的预期收益率为6％，权重为0．7，则该投资组合的收益率为（）。A、6．6％B、2．4％C、3．2％D、4．2％答案：A解析：86.影响银行体系流动性供给需求的因素不包括（）。A、外汇储备B、央行公开市场操作C、超额准备金率D、税款缴纳答案：C解析：影响银行体系流动性供给需求的因素:外汇储备、央行公开市场操作、法定准备金率、税款缴纳等。87.当用权重法计量风险监管资本时，（）的信用风险转换系数最低。A、承兑汇票B、一般未使用的信用卡授信额度C、与贸易直接相关的短期或有项目D、与交易直接相关的或有项目答案：C解析：A项，对表外的等同于贷款的授信业务如承兑汇票、具有承兑性质的背书及融资性保函等信用风险转换系数为100％；B项，对信用卡一般未使用的信用额度信用风险转换系数为50％；C项，对与贸易直接相关的短期或有项目信用风险转换系数为20％；D项，对与交易直接相关的或有项目，包括投标保函、履约保函等信用风险转换系数为50％。88.下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是（）。A、资产投资组合中存在高风险、低收益的产品B、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当C、接受或排斥合作伙伴D、进入或退出市场的决策是否恰当答案：A解析：通常，战略风险识别可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面三个层面人手。其中，在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品／服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。89.《商业银行资本管理办法(试行)》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和（）。A、初级法B、高级法C、内部评级法D、内部评审法答案：C解析：《商业银行资本管理办法(试行)》提出了两种计量信用风险资本的方法：权重法和内部评级法。根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，内部评级法又分为初级法和高级法两种。90.内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质）押品的顺序进行。A、金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B、应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产C、商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品D、金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款答案：A解析：内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵（质）押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。91.下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。A、不适用于非上市公司B、运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率C、核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系D、核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者答案：B解析：RiskCalc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的CreditMonitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。92.商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指（）。A、每天B、每月或每季C、每周D、每年答案：B解析：商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。93.资本充足率的定期压力测试至少（）一次。A、半年B、一年C、两年D、三年答案：B解析：资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年一次。不定期压力测试视经济金融形势、监管需要或银行自身判断适时进行。94.《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》指出，商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（）%。A、10B、15C、50D、75答案：C解析：《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》指出，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%;对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15%;对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%。95.监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对（）负责。A、董事会B、最高风险管理委员会C、股东大会D、风险管理部门答案：C解析：在《商业银行公司治理指引》中，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。96.下列关于资本转换因子的说法，正确的是（）。A、某组合风险越小，其资本转换因子越高B、同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高C、根据资本转换因子，将以计划授信额表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D、资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险答案：D解析：A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越低；C项，根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额。97.关于久期分析，下列说法正确的是（）。A、如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B、如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D、对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性答案：B解析：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。98.某客户一笔2000万元的贷款，其中有1200万元国债质押，其余是保证。假如该客户违约概率为1％，贷款违约损失率为40％，则该笔贷款的预期损失是（）万元。A、8B、7．2C、4．8D、3．2答案：D解析：预期损失(E1)=违约概率(PD)×违约风险暴露(EAD)×违约损失率(1GD)。则该题中，预期损失=1％×(2000-1200)×40％=3．2(万元)。99.下列商业银行风险中，（）管理应当重视和加强跨风险种类的风险管理，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。A、战略风险B、市场风险C、信用风险D、流动性风险答案：D解析：流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。从这个角度来说，流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。100.对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（）。A、止损限额B、特殊限额C、风险限额D、头寸限额答案：D解析：头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。101.（）是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量。A、存款准备金B、存款保险C、经济资本D、资本充足率答案：C解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。102.基于（）的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，应是全面的。A、风险对冲B、风险转移C、风险分散D、风险补偿答案：C解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。103.在经济下行期间，贷款需求（）与宏观政策（）会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。A、收缩；紧缩B、收缩；宽松C、扩张；宽松D、扩张；紧缩答案：B解析：在经济下行期间，贷款需求收缩与宏观政策宽松会导致反映银行业整体流动性水平的货币市场利率逐步下行。104.商业银行通常用资本金来应对（）。A、系统损失B、预期损失C、非预期损失D、灾难性损失答案：C解析：金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸取预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买保险手段来转移风险；但对于因衍生品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应担采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。105.下列各项中，最容易引发操作风险的业务环节是（）。A、柜面业务B、法人信贷业务C、个人信贷业务D、资金交易业务答案：A解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。106.下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是（）。A、监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银行主要实行强制性的监管干预措施B、根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计算方法C、资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)D、一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)答案：A解析：A项，监管部门按照商业银行资本充足状况，将商业银行分为一、二、三、四类，分别采取监管干预措施，提高不同类别商业银行的资本充足率水平。依据监管干预的强度不同，监管干预措施主要分为预警性监管干预措施和强制性监管干预措施两大类。其中，对一、二类银行，监管部门主要实行预警性监管干预措施；对三、四类银行，监管部门既实行预警性监管干预措施，又实行强制性监管干预措施。107.（）对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责。A、监事会B、党委C、纪委D、董事会答案：A解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中华人民共和国公司法》等法律法规和商业银行章程履行职责外，在风险管理方面，对本行经营决策、风险管理和内部控制等进行监督检查并督促整改。108.组合层面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监测。关于商业银行组合风险监测，下列说法错误的是（）。A、商业银行组合风险监测主要有传统的组合监测方法和资产组合模型两种方法B、商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数C、资产组合模型方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测D、组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置答案：C解析：C项，传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测。109.关于久期分析，下列说法正确的是（）。A、如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险B、如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响D、对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性答案：B解析：缺口分析侧重于计量利率变动对银行当期收益的影响，而久期分析则计量利率风险对银行整体经济价值的影响。久期分析的局限性包括：①如果在计算敏感性权重时对每一时段使用平均久期，即采用标准久期分析法，久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险；②对于利率的大幅变动(大于1％)，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为复杂的技术调整。110.影响超额备付金头寸的主要因素不包括（）。A、外汇占款B、贷款投放C、工作日因素D、节假日因素答案：C解析：影响超额备付金头寸的主要因素包括，外汇占款、贷款投放、节假日因素等。111.清晰的战略风险管理流程不包括（）。A、战略风险识别B、战略风险监测和报告C、战略风险评估D、应急方案答案：D解析：战略风险管理流程包括：战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。112.商业银行有必要对（）做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。A、危机管理的政策和流程B、声誉管理措施C、声誉管理计划D、风险承受能力答案：A解析：商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。113.以下商业银行资产的流动性由弱到强排序是（）。（1）国债（2）同业拆借（3）在子公司的投资（4）公司债券A、（1）（2）（3）（4）B、（3）（2）（4）（1）C、（2）（4）（1）（3）D、（3）（4）（2）（1）答案：D解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。同业拆借是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺，流动性好；债券的流动性一般弱于股票。因此流动性排序是：国债＞同业拆借＞公司债券＞在子公司的投资114.某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（）。A、卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币B、买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C、买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币D、卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币答案：A解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。115.下列属于国际性金融监管机构的是（）。A、世界银行B、国际货币基金组织C、巴塞尔委员会D、金融稳定答案：C解析：理事会为使国际活跃银行公平竞争，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔银行监管委员会(简称巴塞尔委员会)，专门研究对国际活跃银行的监管问题。116.中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的理念是（）。A、管法人、管风险、管内控、提高透明度B、管法人、管风险、管制度、提高透明度C、管机构、管风险、管制度、提高透明度D、管法人、管流程、管内控、提高透明度答案：A解析：在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。117.商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（）所产生的风险。A、员工的必要知识不足B、业务流程无效C、一般配套设备不完善D、外部欺诈答案：C解析：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷包括信息科技系统和一般配套设备不完善。118.商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。A、预期损失B、非预期损失C、违约损失D、极端损失答案：A解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额，其中，资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失，预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。119.下列属于战略风险识别中观管理层面内容的是（）。A、进入或退出市场的决策是否恰当B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当答案：B解析：通常，战略风险识别可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面三个层面人手。其中，在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营／管理活动存在的战略风险。例如，违背董事会和最高管理层的风险偏好原则，倾向于选择高风险、高收益的业务，甚至是投资组合中存在高风险、低收益的金融产品。AD两项属于宏观战略层面的风险识别；C项属于微观执行层面的战略风险识别。120.（）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A、组合对冲B、风险对冲C、自我对冲D、市场对冲答案：C解析：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其中，自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。121.盈利能力监管指标中，非利息收入比率＝（）。A、非利息收入比率＝非利息收入／资产总额B、非利息收入比率＝非利息收入／（营业收入-营业支出）C、非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／资产总额D、非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（营业收入-营业支出）答案：D解析：考查风险抵补类指标。非利息收入比率＝（非利息收入-非利息支出）／（营业收入-营业支出）122.下列关于交易账户的说法，正确的是（）。A、为交易目的而持有的头寸是自营头寸B、记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多C、银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D、银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸答案：C解析：A项，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸；B项，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何限制；D项，交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。123.银行的存贷款业务应归人（）账户。A、基本B、银行C、交易D、封闭答案：B解析：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。与交易账户相对应，银行的其他业务归入银行账户，对于国内商业银行而言最典型的是存贷款业务。124.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A、客户利益B、股东利益C、资本D、金融监管机构的要求答案：C解析：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。125.进入或退出市场属于（）层面的战略风险识别。A、宏观战略B、中观管理C、微观执行D、技术答案：A解析：宏观战略层面包括：进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。126.下列各项中，属于违反用工法的是（）。A、咨询业务B、不良的业务或市场行为C、产品瑕疵D、性别及种族歧视事件答案：D解析：违反用工法是指商业银行因违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇事件导致的损失，表现在劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件三个方面。127.下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是（）。A、每日客户存取款B、贷款发放／归还C、存贷款基准利率的调整D、商业银行减少网点数量答案：D解析：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放／归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。128.商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是（）。A、商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户／公众沟通的好时机B、商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验C、商业银行应当能够准确预测投诉／批评可能造成的风险损失及影响D、商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险答案：C解析：商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品／服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。C项，风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。·129.下列各项不是文件或合同缺陷表现的是（）。A、提供的产品在业务管理框架方面不完善B、提供的产品在权利义务结构方面不健全C、提供的产品在风险管理要求方面不完善D、提供的产品在服务消费者方面考虑不周到答案：D解析：D项属于产品服务缺陷。130.在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责不包括（）。A、按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况B、按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制C、积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人D、监督管理人对专项计划资产管理、运用、处分情况，发现管理人的管理指令违反专项计划说明书或者托管协议约定的，应当要求改正，未能改正的，应当拒绝执行并及时向证券交易所及相关监管机构报告答案：D解析：在证券交易所资产支持证券存续期，资产服务机构的风险管理职责包括：（1）按照约定积极履行基础资产管理、运营、维护职责，监测基础资产质量变化情况；（2）按照约定及时归集和划转现金流，防范基础资产及其现金流与自身或相关参与机构固有财产混同，维护专项计划资产安全；（3）按照约定落实现金流归集、不合格基础资产赎回或替换、基础资产循环购买和维护专项计划资产安全的机制；（4）积极配合管理人及其他参与机构和投资者开展风险管理工作，发现影响专项计划资产安全、投资者利益等风险事项及时告知管理人。131.商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于（）。A、风险转移B、风险补偿C、风险分散D、风险规避答案：A解析：商业银行风险管理的主要策略：（1）风险分散（2）风险对冲（3）风险转移（4）风险规避（5）风险补偿。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移。保险转移。保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。当商业银行发生风险损失时，承保人按照保险合同的约定责任给予商业银行一定经济补偿。非保险转移。担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。例如，商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，若借款人到期不能如约偿还贷款本息，则由担保人代为清偿。132.影响贷款最低定价的风险成本的因素不包括（）。A、违约概率B、盈利率C、违约损失率D、违约风险暴露答案：B解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。其中，风险成本指预期损失，预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露。133.一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于（）。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、商品价格风险答案：B解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。134.商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。A、评估银行在极端不利情况下的损失承受能力B、分析资产组合历史的损益分布C、研究过去已经发生的市场突变D、进行有效的事后检验答案：A解析：市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，通过测算面临市场风险的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，进而对所持投资组合的脆弱性作出评估和判断，并采取必要的措施，以规避市场风险。135.根据监管机构的规定，操作风险包含（）。A、声誉风险B、法律风险C、战略风险D、流动性风险答案：B解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。136.商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的（）。A、竞争对手风险B、行业风险C、客户风险D、品牌风险答案：B解析：A项，竞争对手风险是指越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务、填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额；C项，客户风险是指经济发展及市场波动导致客户风险／投资偏好发生转变，客户维权意识和议价能力也显著增强；D项，品牌风险是指激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空问。137.反洗钱的主要制度中，处于核心地位的是（）。A、客户身份识别制度B、客户身份资料和交易记录保存制度C、大额交易与可疑交易报告制度D、涉嫌洗钱的可疑交易报告制度答案：C解析：商业银行反洗钱内控制度体系主要包括:客户身份识别制度;大额交易与可疑交易报告制度;客户身份资料和交易记录保存制度;客户洗钱风险等级划分制度;反洗钱宣传培训制度;反洗钱保密制度;反洗钱协助调查制度;反洗钱稽核审计制度;反洗钱岗位职责制度;反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。138.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A、风险补偿B、风险转移C、风险对冲D、风险规模答案：B解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。139.下列关于收益率曲线的描述，错误的是（）。A、债券的到期收益率通常不等于票面利率B、收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C、收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D、收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线答案：B解析：B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本回报等)的结果。140.金融资产的公允价值是指（）。A、金融资产根据历史成本所反映的账面价值B、在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值C、交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值D、对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值答案：C解析：A项是指名义价值；B项是指市场价值；D项是指市值重估。141.某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。若本年度电子行业在资本分配中的权重为5％，则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。A、30B、50C、300D、250答案：C解析：根据公式，资本的组合限额=资本×资本分配权重，可得本年度电子行业资本分配的限额=(5000+1000)×5％=300(亿元)。142.下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。A、市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B、结算风险是一种市场风险C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取答案：D解析：AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用风险具有明显的非系统性风险特征。143.下列哪项产品线的β因子等于15％（）A、公司金融B、零售银行C、商业银行D、零售经纪答案：C解析：A项的β因子等于18％；BD两项的β因子均等于12％。144.商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本是（）。A、经济资本B、监管资本C、会计资本D、实收资本答案：B解析：监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。145.商业银行应当指定（）向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。A、市场风险承担部门B、市场风险管理部门C、内部审计机构D、外部审计机构答案：B解析：市场风险管理部门相对于业务经营部门的独立性是建设市场风险管理体系的关键。银行应当指定专门的部门负责市场风险管理工作。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。146.商业银行进行风险加总，若考虑风险分散化效应，应基于__________实证数据，且数据观察期至少覆盖__________完整的经济周期。（）A、短期；一个B、长期；两个C、长期；一个D、短期；两个答案：C解析：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。若考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期至少覆盖一个完整的经济周期。否则，商业银行应对风险加总方法和假设进行审慎调整。147.下列关于操作风险评估流程错误的是（）。A、在准备阶段，制定评估计划内容包括自我评估的目的、对象、范围、时间安排、开展模式和方法及评估人员组成等B、在报告阶段，包括整合结果和双线报告C、在评估阶段，评估后应收集尽可能多的操作风险信息D、操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤答案：C解析