费用报销管理制度及实施细则_第1页
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经典word整理文档，仅参考，双击此处可删除页眉页脚。本资料属于网络整理，如有侵权，请联系删除，谢谢！费用报销管理制度及实施细则一、目的为加强公司费用报销管理，提高工作效益，特制定以下制度。二、基本原则1．客观性原则：实事求是，不弄虚作假；2．及时性原则：及时办理报销手续，不做跨期、跨年度报销，当月费用必须在当月报销，出差人员必须在回公司后一周内办理报销手续，逾期不予报销。3．合理控制原则：即“谁使用，谁负责，谁控制，考核谁”；紧急情况可口头申请，但事后必须补填申请表，方可到财务报销。三、报销规则及流程及规则1．不及时报账的，无正当理由逾期报账的，每日按报账金额的进行处罚。2．费用报销单必须用黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形按所属部门、报销人签字、部门负责人审批，有借款的必须在报销单上注明原借款金额，对于填写不符合规定的报销单，财务部门作退回处理。3．对费用报销“用途”的填写需详细说明，如业务招待费应写明招待哪位客户及地工作餐需写明就餐人员或就餐人员签字；交通费应写明办事内容及起止地点等，用途内容在报销单上写不下的可另附纸张写。14．支付公司各项费用原则上刷卡支付，报销时应附刷卡账单及消费小票等凭据，无刷卡凭据及消费小票需特殊说明批准后方可报销。5．所有的费用支出必须取得国家统一的正规发票，发票上盖有收款单位发票专用章或财务专用章。回处理。对员工滥用职权侵占公司财产的行为一经发现即追缴财产追偿双倍赔偿及报公司辞退。6．发票上抬头必须和符，退回处理。7．虚报价格或虚报报销金额的，小于5000元，按虚报金额的双倍进行赔偿；如金额超出5000元的，除双倍赔偿外，还将追究其职务侵占的法律责任。8．对外签订的各种经济合同、协议及内部职工与公司签订的各种经济协议，预算付。9．对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，报销单应由经办部门填写，并经委托部门负责人签字确认门账。,无委托部门负责人签字的,费用记入经办部10．财务部每周二统一审核报销单据，出纳每周五受理报销付款业务。11．因签署办公场地、仓库等租赁合同而支付的押金收据原件必须交由财务部保管。12．费用报销流程报销人填写报销单核）部门负责人审批常务副总审核财务审报销人领款签收总经理审批---出纳付款四、附则21．本制度由公司财务部制定、经总经理核准签发，自公布之日起试行，未尽事宜

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