反洗钱培训-定稿课件

关注风险防范切实履行反洗钱义务监察部2015.11.24（反洗钱培训）关注风险防范监察部（反洗钱培训）1一、反洗钱工作的意义

反洗钱工作是有效遏制洗钱犯罪、维护金融秩序、保障公司正常运营的重要前提，它不仅是法律赋予公司的强制性责任，也是我们每一个保险人应尽的义务，所以，我们应自觉学习反洗钱制度、树立反洗钱意识、主动协助打击洗钱犯罪。一、反洗钱工作的意义2二、保险业洗钱活动产生的诱因保险业本身的行业特征和保险产品特性

保险业的资金流动具有“宽进严出”的特点消费型险种→保障型险种→投资型险种保险作为一种转移、分散风险的机制，尤其是保险业务具有投资的功能后，其内在特质属性在一定程度上为犯罪分子洗钱提供了便利条件。保险公司业务考核指标不完善。二、保险业洗钱活动产生的诱因保险业本身的行业特征和保险产品特3保险产品设计不完善，存在易被洗钱分子利用的缺陷。保险公司内控机制不健全将保险具体业务与反洗钱工作隔离开。反洗钱意识不强。不重视反洗钱工作，认为本地或本单位不会发生洗钱活动，因此不执行、不履行反洗钱义务。保险产品设计不完善，存在易被洗钱分子利用的缺陷。4三、利用保险业务洗钱的主要方式（一）购买大额保险（寿险）（二）行贿保单（寿险）（三）福利保单（寿险、团险）（四）保单质押（寿险（五）保单欺诈（财险、寿险）（六）地下/境外保单三、利用保险业务洗钱的主要方式（一）购买大额保险（寿险）5

（一）通过购买大额保险洗钱

重庆晏大彬、傅尚芳腐败洗钱案晏大彬傅尚芳购买房产1处，57万以他人名义购房6处，689万购买得利宝￥理财产品，30万购买千里马分红型保险，49万购施罗德蓝筹股票基金，6万存入银行，114万窝藏现金￥1192万＄3.15万（一）通过购买大额保险洗钱

重庆晏大彬、傅6A用非法所得投保，然后退保获得退保金（黑钱：A——保险公司——A）A用非法所得投保，退保时授权B领取退保（黑钱：A——保险公司——B）A投保，B作为第三方用非法所得付费，退保时A作为投保人领取退保金（黑钱：B——保险公司——A）A用非法所得投保，变更投保人为B，退保时B作为投保人领取退保金（黑钱：A——保险公司——B）投保+退保洗钱A用非法所得投保，然后退保获得退保金投保+退保洗钱7（二）通过行贿保单洗钱一般由送礼方支付巨额保费，受礼方退保变现。案例1：某公司（行贿方）节前用公关费给关系户（受贿方）各买一张保单，保险公司开发票，发票入公司账，关系户节后退保。案例2：在某企事业单位采购团险时，某保险公司虚增保费，成交后再向有关人员赠送大额保单，由其退保变现。（二）通过行贿保单洗钱一般由送礼方支付巨额保费，受礼方退保变8（三）福利保单—东莞福利保单案2000年12月31日，东莞某单位根据上级要求与经济实体脱钩的文件精神，将以其下属的城信电脑公司、金银珠宝公司名义持有的东莞证券公司30%股权转让给东莞市商业银行，所得股权转让金3250万元作为账外资金留存。2002年7月1日，东莞某单位以振华珠宝店的名义，为205名员工向保险公司投保，按照事先制定的方案，保额分别为领导29万余元，科长24万余元，副科长22万余元，科员与离退休人员10万余元，新进人员4.8万余元，保费共3064万余元。当月25日，该单位将上述账外留存的3250余万元股权转入振华珠宝行账户，随后从该账户分两次转出3166万元到保险公司，其中3064万元用于购买上述商业保险。2005年8月，上述保险合同到期，单位领导与员工均得款30.4万余元等。（三）福利保单—东莞福利保单案2000年12月31日，东莞某9（四）利用保单质押洗钱保单持有人即投保人，以具有现金价值的长期寿险业务保单为质押物，向保险公司或银行等其他金融机构申请贷款银行：持有银行指定保险公司开具的、具有现金价值的人寿保险保单的投保人、被保险人或经团体投保人授权的被保险人，均可申请人寿保险保单质押贷款（保单现金价值的80%）。洗钱者购买高额保险保单质押获得贷款违约不还贷款（保单失效，黑钱质押贷款）（四）利用保单质押洗钱保单持有人即投保人，以具有现金价值的长10（五）利用保单欺诈洗钱（财险、寿险）

犯罪分子用非法收益购买保险标的（车、奢侈品等）并对其投保，最后通过保险欺诈的方式索要赔偿（“黑钱”——洗钱——再洗钱）（五）利用保单欺诈洗钱（财险、寿险）11四、反洗钱主管部门反洗钱行政主管部门--中国人民银行（一）中国人民银行负责全国性法人金融机构总部的监督管理。（二）中国人民银行分支机构负责辖区内地方性法人金融机构总部以与非法人金融机构的监督管理。四、反洗钱主管部门12五、人民银行反洗钱监管政策银发[2008]391号-《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》在高级管理层中明确专人负责反洗钱合规管理工作加强反洗钱审计，加强从业人员反洗钱的宣传、引导和培训持续的客户尽职调查要求：1.划分客户风险等级（10个工作日内）2.识别实际控制客户的自然人和交易的实际受益人3.加强大额现金存取业务相关的客户身份识别工作提高大额和可疑交易报告实效1.利用技术手段筛查出交易数据后，应根据需要进一步分析、审核和判断2.风险为本,逐步增强可疑交易报告的针对性和有效性五、人民银行反洗钱监管政策银发[2008]391号-《中国人13银发[2009]123号-《中国人民银行关于进一步严格大额交易和可疑交易报告填报要求的通知》拟报送的可疑交易报告应进行人工分析和甄别向当地人民银行或公安机关报送的重点可疑交易应同时“总对总”报送中国反洗钱监测分析中心与时完成报告数据补正工作：5个工作日内银发[2009]123号-《中国人民银行关于进一步严格大额交14银发[2010]48号-《中国人民银行关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知》

建立以客户为监测单位的可疑交易报告工作流程可疑交易监测工作贯穿于金融业务办理的各个环节反洗钱监测工作应覆盖各项金融业务利用技术手段筛选出异常交易后，应当按照规定审查交易背景、目的、性质。金融机构如有合理理由排除疑点，或者没有合理理由怀疑该交易或客户涉与违法犯罪活动，则不能作为可疑交易报告，反之应作为可疑交易报告银发[2010]48号-《中国人民银行关于明确可疑交易报告制15银发[2010]48号-《中国人民银行关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知》

高风险业务的监测分析利用网络、电话、自助交易终端等非面对面金融业务，应遵循足以重现交易的要求完善名单监控工作关于确保监测分析工作可追溯的问题如何判断金融机构可疑交易报告工作是否合规银发[2010]48号-《中国人民银行关于明确可疑交易报告制16银发办[2014]62号-《中国人民银行办公厅关于进一步加强金融机构和支付机构反恐融资工作的通知》严格执行《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《涉与恐怖活动资产冻结管理办法》与时更新名单，立即冻结，书面报告公安和安全机关，抄报当地人民银行加强客户身份识别，建立关系或提供一次金融服务要进行名单核实报告可疑交易报告，加强重点监测银发办[2014]62号-《中国人民银行办公厅关于进一步加强17六、反洗钱最新实施政策与调整《金融机构反洗钱监督管理办法（试行）》（银发[2014]344号）《关于落实〈金融机构反洗钱监督管理办法（试行）〉有关事项的通知》（银办发[2014]263号）监管政策的调整风险为本：由合规向风险为本转变，现行制度改进和优化对金融机构而言，就是根据风险配置反洗钱资源，针对这些风险因素采取相应措施，建立反洗钱工作架构与内部控制机制等。压力轻重：对金融机构提出更高要求（从过去的被动执行——主动设定和调整指标）监管倾向：处罚不再“小而多”，而要“择重严惩”强调反洗钱措施的有效性：（合规→有效）六、反洗钱最新实施政策与调整18（一）非现场监管：

1、建立金融机构反洗钱定期信息报告制度。

2、反洗钱报告机构应撰写反洗钱年度报告，如期向中国人民银行或其分支机构报告以下内容：

（1）反洗钱工作的整体情况与机构概况；

（2）反洗钱工作机制建立情况；（3）反洗钱法定义务履行情况；

（4）反洗钱工作配合与成效情况；（5）其他反洗钱工作情况、问题与建议。七、人行的监管方式与内容（一）非现场监管：七、人行的监管方式与内容19（一）非现场监管：

3、金融机构发生下列情况的，应当与时（发生后10个工作日内）向中国人民银行或其分支机构报告：主要反洗钱内控制度修订；反洗钱工作机构和岗位人员调整、联系方式变更；涉与本机构反洗钱工作的重大风险事项；④洗钱风险自评估报告或其他相关风险分析材料；⑤其他由中国人民银行明确要求立即报告的涉与反洗钱事项。4、以反洗钱报告机构为主体，与时对金融机构反洗钱工作信息和监管活动信息建立监管档案。5、按年度对金融机构反洗钱工作的合规性与有效性进行考核评级。6、质询：电话或书面形式7、约见董事、高级管理人员谈话（一）非现场监管：20（二）现场检查（三）其他监管措施1、监管走访：针对反洗钱法定监管事项中的突出问题，或者为核实和了解某个方面的重点情况，可以通过监管走访的方式，深入金融机构开展实地调研和政策指导。2、法人金融机构应当建立风险自评估制度。

按照风险为本原则，定期对本机构内外部洗钱风险进行分析研判，评估本机构风险防控机制的有效性，查找风险漏洞和薄弱环节，采取有针对性的风险应对措施。金融机构应当与时向中国人民银行或其分支机构报告风险自评估结果和资料。3、中国人民银行与其分支机构可以根据金融机构自评估结果对其进行风险评估。（二）现场检查21八、钦州辖区保险业反洗钱检查

发现的主要问题（一）反洗钱工作领导小组未能有效运转

1、反洗钱工作领导小组没有召开会议对本单位

反洗钱工作进行布署、指导

2、领导小组成员岗位变动或调离本单位，未与时调整领导小组成员

3、未设立或指定专门内设机构负责反洗钱工作八、钦州辖区保险业反洗钱检查

发现的主要问题（一）反洗钱工作22（二）未与时报送反洗钱信息、反洗钱内控制度1、未与时报备反洗钱内控制度

2、未报送反洗钱信息或报送的信息不符合要求（以总结代替动态信息）

3、未报送非现场监管信息

4、年度报告存在迟报、错报现象（年度结束后20个工作日内报送）（二）未与时报送反洗钱信息、反洗钱内控制度23（三）客户尽职调查不到位

1、客户身份信息登记不完整

2、未进行客户风险等级划分

3、未按规定留存客户身份证明文件的复印件或影印件（四）未开展反洗钱内部审计（五）未按要求开展反洗钱宣传培训

1、没有制定年度反洗钱宣传培训计划

2、未开展宣传培训工作或开展的宣传培训工作流于形式，应付检查，达不到实际效果。（三）客户尽职调查不到位24工作职责预防洗钱行为发生：金融领域是洗钱活动的易发、高危领域，金融机构需树立预防被利用洗钱的意识。协助打击洗钱犯罪：金融机构通过反洗钱监测并报告异常资金流动情况，帮助发现和控制犯罪资金。九、反洗钱工作方向工作职责预防洗钱行为发生：协助打击洗钱犯罪：九、反洗钱工作方25（一）明确目标：有效防范洗钱风险（二）完善基础：完备的反洗钱基础工作

（一）成立反洗钱工作领导小组

（二）建立客户实名制度

（三）建立健全风险为本的反洗钱内控制度和财务制度

（四）开展洗钱风险评估（五）强化保险业务监管（一）明确目标：有效防范洗钱风险26（三）抓住重点：1、把好客户关（客户尽职调查）一是开户和一次性交易。二是开展持续的客户尽职调查。人身保险合同的特点是持续时间长，客户情况变化概率大，尤其需要保险公司持续关注自己的客户。三是识别实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。四是大额现金业务的客户身份识别工作。五是代理业务的客户身份识别要求。六是客户风险等级划分和管理工作。（三）抓住重点：272、关注高风险领域（以风险为本）3、提高可疑交易报告质量强化可疑交易人工分析4、强调保密纪律（案件线索信息）5、与监管机构保持沟通（咨询问题、避免矛盾）2、关注高风险领域（以风险为本）28谢谢观看！谢谢观看！29关注风险防范切实履行反洗钱义务监察部2015.11.24（反洗钱培训）关注风险防范监察部（反洗钱培训）30一、反洗钱工作的意义

反洗钱工作是有效遏制洗钱犯罪、维护金融秩序、保障公司正常运营的重要前提，它不仅是法律赋予公司的强制性责任，也是我们每一个保险人应尽的义务，所以，我们应自觉学习反洗钱制度、树立反洗钱意识、主动协助打击洗钱犯罪。一、反洗钱工作的意义31二、保险业洗钱活动产生的诱因保险业本身的行业特征和保险产品特性

保险业的资金流动具有“宽进严出”的特点消费型险种→保障型险种→投资型险种保险作为一种转移、分散风险的机制，尤其是保险业务具有投资的功能后，其内在特质属性在一定程度上为犯罪分子洗钱提供了便利条件。保险公司业务考核指标不完善。二、保险业洗钱活动产生的诱因保险业本身的行业特征和保险产品特32保险产品设计不完善，存在易被洗钱分子利用的缺陷。保险公司内控机制不健全将保险具体业务与反洗钱工作隔离开。反洗钱意识不强。不重视反洗钱工作，认为本地或本单位不会发生洗钱活动，因此不执行、不履行反洗钱义务。保险产品设计不完善，存在易被洗钱分子利用的缺陷。33三、利用保险业务洗钱的主要方式（一）购买大额保险（寿险）（二）行贿保单（寿险）（三）福利保单（寿险、团险）（四）保单质押（寿险（五）保单欺诈（财险、寿险）（六）地下/境外保单三、利用保险业务洗钱的主要方式（一）购买大额保险（寿险）34

（一）通过购买大额保险洗钱

重庆晏大彬、傅尚芳腐败洗钱案晏大彬傅尚芳购买房产1处，57万以他人名义购房6处，689万购买得利宝￥理财产品，30万购买千里马分红型保险，49万购施罗德蓝筹股票基金，6万存入银行，114万窝藏现金￥1192万＄3.15万（一）通过购买大额保险洗钱

重庆晏大彬、傅35A用非法所得投保，然后退保获得退保金（黑钱：A——保险公司——A）A用非法所得投保，退保时授权B领取退保（黑钱：A——保险公司——B）A投保，B作为第三方用非法所得付费，退保时A作为投保人领取退保金（黑钱：B——保险公司——A）A用非法所得投保，变更投保人为B，退保时B作为投保人领取退保金（黑钱：A——保险公司——B）投保+退保洗钱A用非法所得投保，然后退保获得退保金投保+退保洗钱36（二）通过行贿保单洗钱一般由送礼方支付巨额保费，受礼方退保变现。案例1：某公司（行贿方）节前用公关费给关系户（受贿方）各买一张保单，保险公司开发票，发票入公司账，关系户节后退保。案例2：在某企事业单位采购团险时，某保险公司虚增保费，成交后再向有关人员赠送大额保单，由其退保变现。（二）通过行贿保单洗钱一般由送礼方支付巨额保费，受礼方退保变37（三）福利保单—东莞福利保单案2000年12月31日，东莞某单位根据上级要求与经济实体脱钩的文件精神，将以其下属的城信电脑公司、金银珠宝公司名义持有的东莞证券公司30%股权转让给东莞市商业银行，所得股权转让金3250万元作为账外资金留存。2002年7月1日，东莞某单位以振华珠宝店的名义，为205名员工向保险公司投保，按照事先制定的方案，保额分别为领导29万余元，科长24万余元，副科长22万余元，科员与离退休人员10万余元，新进人员4.8万余元，保费共3064万余元。当月25日，该单位将上述账外留存的3250余万元股权转入振华珠宝行账户，随后从该账户分两次转出3166万元到保险公司，其中3064万元用于购买上述商业保险。2005年8月，上述保险合同到期，单位领导与员工均得款30.4万余元等。（三）福利保单—东莞福利保单案2000年12月31日，东莞某38（四）利用保单质押洗钱保单持有人即投保人，以具有现金价值的长期寿险业务保单为质押物，向保险公司或银行等其他金融机构申请贷款银行：持有银行指定保险公司开具的、具有现金价值的人寿保险保单的投保人、被保险人或经团体投保人授权的被保险人，均可申请人寿保险保单质押贷款（保单现金价值的80%）。洗钱者购买高额保险保单质押获得贷款违约不还贷款（保单失效，黑钱质押贷款）（四）利用保单质押洗钱保单持有人即投保人，以具有现金价值的长39（五）利用保单欺诈洗钱（财险、寿险）

犯罪分子用非法收益购买保险标的（车、奢侈品等）并对其投保，最后通过保险欺诈的方式索要赔偿（“黑钱”——洗钱——再洗钱）（五）利用保单欺诈洗钱（财险、寿险）40四、反洗钱主管部门反洗钱行政主管部门--中国人民银行（一）中国人民银行负责全国性法人金融机构总部的监督管理。（二）中国人民银行分支机构负责辖区内地方性法人金融机构总部以与非法人金融机构的监督管理。四、反洗钱主管部门41五、人民银行反洗钱监管政策银发[2008]391号-《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》在高级管理层中明确专人负责反洗钱合规管理工作加强反洗钱审计，加强从业人员反洗钱的宣传、引导和培训持续的客户尽职调查要求：1.划分客户风险等级（10个工作日内）2.识别实际控制客户的自然人和交易的实际受益人3.加强大额现金存取业务相关的客户身份识别工作提高大额和可疑交易报告实效1.利用技术手段筛查出交易数据后，应根据需要进一步分析、审核和判断2.风险为本,逐步增强可疑交易报告的针对性和有效性五、人民银行反洗钱监管政策银发[2008]391号-《中国人42银发[2009]123号-《中国人民银行关于进一步严格大额交易和可疑交易报告填报要求的通知》拟报送的可疑交易报告应进行人工分析和甄别向当地人民银行或公安机关报送的重点可疑交易应同时“总对总”报送中国反洗钱监测分析中心与时完成报告数据补正工作：5个工作日内银发[2009]123号-《中国人民银行关于进一步严格大额交43银发[2010]48号-《中国人民银行关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知》

建立以客户为监测单位的可疑交易报告工作流程可疑交易监测工作贯穿于金融业务办理的各个环节反洗钱监测工作应覆盖各项金融业务利用技术手段筛选出异常交易后，应当按照规定审查交易背景、目的、性质。金融机构如有合理理由排除疑点，或者没有合理理由怀疑该交易或客户涉与违法犯罪活动，则不能作为可疑交易报告，反之应作为可疑交易报告银发[2010]48号-《中国人民银行关于明确可疑交易报告制44银发[2010]48号-《中国人民银行关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知》

高风险业务的监测分析利用网络、电话、自助交易终端等非面对面金融业务，应遵循足以重现交易的要求完善名单监控工作关于确保监测分析工作可追溯的问题如何判断金融机构可疑交易报告工作是否合规银发[2010]48号-《中国人民银行关于明确可疑交易报告制45银发办[2014]62号-《中国人民银行办公厅关于进一步加强金融机构和支付机构反恐融资工作的通知》严格执行《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《涉与恐怖活动资产冻结管理办法》与时更新名单，立即冻结，书面报告公安和安全机关，抄报当地人民银行加强客户身份识别，建立关系或提供一次金融服务要进行名单核实报告可疑交易报告，加强重点监测银发办[2014]62号-《中国人民银行办公厅关于进一步加强46六、反洗钱最新实施政策与调整《金融机构反洗钱监督管理办法（试行）》（银发[2014]344号）《关于落实〈金融机构反洗钱监督管理办法（试行）〉有关事项的通知》（银办发[2014]263号）监管政策的调整风险为本：由合规向风险为本转变，现行制度改进和优化对金融机构而言，就是根据风险配置反洗钱资源，针对这些风险因素采取相应措施，建立反洗钱工作架构与内部控制机制等。压力轻重：对金融机构提出更高要求（从过去的被动执行——主动设定和调整指标）监管倾向：处罚不再“小而多”，而要“择重严惩”强调反洗钱措施的有效性：（合规→有效）六、反洗钱最新实施政策与调整47（一）非现场监管：

1、建立金融机构反洗钱定期信息报告制度。

2、反洗钱报告机构应撰写反洗钱年度报告，如期向中国人民银行或其分支机构报告以下内容：

（1）反洗钱工作的整体情况与机构概况；

（2）反洗钱工作机制建立情况；（3）反洗钱法定义务履行情况；

（4）反洗钱工作配合与成效情况；（5）其他反洗钱工作情况、问题与建议。七、人行的监管方式与内容（一）非现场监管：七、人行的监管方式与内容48（一）非现场监管：

3、金融机构发生下列情况的，应当与时（发生后10个工作日内）向中国人民银行或其分支机构报告：主要反洗钱内控制度修订；反洗钱工作机构和岗位人员调整、联系方式变更；涉与本机构反洗钱工作的重大风险事项；④洗钱风险自评估报告或其他相关风险分析材料；⑤其他由中国人民银行明确要求立即报告的涉与反洗钱事项。4、以反洗钱报告机构为主体，与时对金融机构反洗钱工作信息和监管活动信息建立监管档案。5、按年度对金融机构反洗钱工作的合规性与有效性进行考核评级。6、质询：电话或书面形式7、约见董事、高级管理人员谈话（一）非现场监管：49（二）现场检查（三）其他监管措施1、监管走访：针对反洗钱法定监管事项中的突出问题，或者为核实和了解某个方面的重点情况，可以通过监管走访的方式，深入金融机构开展实地调研和政策指导。2、法人金融机构应当建立风险自评估制度。

按照风险为本原则，定期对本机构内外部洗钱风险进行分析研判，评估本机构风险防控机制的有效性，查找风险漏洞和薄弱环节，采取有针对性的风险应对措施。金融机构应当与时向中国人民银行或其分支机构报告风险自评估结果和资料。3、中国人民银行与其分支机构可以根据金融机构自评估结果对其进行风险评估。（二）现场检查50八、钦州辖区保险业反洗钱检查

发现的主要问题（一）反洗钱工作领导小组未能有效运转

1、反洗钱工作领导小组没有召开会议对本单位

反洗钱工作进行布署、指导

2、领导小组成员岗位变动或调离本单位，未与时调整领导小组成员

3、未设立或指定专门内设机构负责反洗钱工作八、钦州辖区保险业反洗钱检查

发现的主要问题（一）反洗钱工作51（二）未与