ERP中的收付款及财务处理流程(全)

ERP中的收付款及财务处理流程销售产品及劳务形成的应收账款挂账及核销业务流程业务相关岗位财务销售会计 财务往来会计开票复核发票否现结 审核具体 应收制单形成应收流程制单生成凭证核销录入收款单客户交款打印收款单财务出纳收款1、财务部销售会计根据客户要求在【销售管理】模块中开具 发票，确认无误后在【销售管理】模块对发票进行复核。2、财务往来会计在【应收账款】模块检查销售会计传递的发票，进行审核，生成应收凭证。借：应收账款贷：主营业务收入 —xxxx产品描 应交税金-应交增值税-销项税金3、销售人员向客户催收货款，客户货款划到到公司后，财务往来会计在【应收账款】模块述中录入收款单，进行核销客户应收账款，生成核销凭证。收款单进行制单：核销制单：借：银行存款借：预收帐款贷：应收账款（预收帐款）贷：应收账款财务收纳员打印收款单，业务员或客户进行签字确认，出纳出进行入帐，登记现金日记账和银行日记账。业务编号 AP001 业务名称 应付账款形成（付款）管理流程适用范围 应付账款挂账、付款核销处理业务相关岗位财务材料会计 财务往来会计 财务出纳采购发票否现付 审核形成应付账款具制单生成凭证体流程核销录入付款单付款申请打印付款单 付款1、财务材料会计收到供应商开具的 采购发票后录入到【采购管理】模块，如果对供应商本次开票付现款或付部分现款需要对采购发票做现付处理。2、财务往来会计根据【采购管理】模块传递来的 采购发票，与手工收到的真实发票核对，确认无误后，在【应付账款】内对采购发票进行审核，生成相关凭证。现付：借：物资采购应交税金—应交增值税—进项贷：银行存款（现金）部分现付：描借：物资采购应交税金—应交增值税—进项贷：银行存款（现金）应付账款赊购：述借：物资采购应交税金—应交增值税—进项贷：应付账款供应商催要账款时，经相关经理审批（参见手工合同审批流程） ，到财务处支取款项， 财务往来会计在【应付账款】模块中录入 付款单，进行核销客户应付账款，生成核销应付凭证。付款单凭证：借：应付账款（预付帐款）贷： 银行存款（现金）进行核销处理后，生成如下凭证：借：应付账款贷：预付账款3、打印收款单到出纳，出纳开支票或支付现金，登记现金日记账和银行日记账。采购人员需注意，如果是新的供应商，系统中没有供应商档案的， 需及时进行添加。对不在供应商档案之列的，将不予付款。ERP财务部门核心工作流程编号：004业务编号 GL-001 业务名称 财务部门工作流程业务流程简述 各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批审核并记账，生成相关账表。流程适用范围 在总账中处理的业务流程财务相关岗位制单 审核、记账 报表 领导或税务局收集审核手工审核打开报表上报相关无误的原机制凭证原始凭证报表重算表页具填制凭证审核或成批审体核工生成报表作流自动转账出纳签字程记账打印并粘贴成机制其他系统结账结账1.财务部各制单岗位根据收集的 原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的具在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证，如体计算本月应交税金,但相关科目必须先记账。描述2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。3、 审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。4、 出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。并在【总账】模块执行成批出纳签字。5、 记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。6、 系统记账完毕之后，各岗位在【 UFO】模块中生成各自报表。7、 财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。注意：1、 上述流程均可逆向操作。1、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。二、在任何事情上都不要觉得自己受了多大的委屈，哭哭啼啼和别别扭扭改变不了糟糕的现状。心子开一点，认真地该干啥干啥，反倒走得顺畅许多。扛得住多少东西，最后就会得到多少东西，大致就是这么个理儿吧。三、生命本没有意义，你要能给他什么意义，他就有什么意义。与其终日冥想人生有何意义，不如试用此生做点有意义的事。四、爱怕沉默。太多的人，以为爱到深处是无言。其实，爱是很难描述的一种情感，需要详尽的表达和传递。五、有些路，只能一个人走。六、有一种落差是，你配不上自己的野心，也辜负了所受的苦难。七、有些决定，只需要一分钟，可是，却会用一辈子，去后悔那一分钟。八、“忽然想通了”,这五个字说来简单，要做到可真不容易。我佛如来在菩堤树下得道，就因为他

“忽然想通了”达.摩祖师面壁十八年，才总算

“忽然想通了”无.论什么事，你只要能

“忽然想通了”,你就不会有烦恼，但达到这地步之前，你一定已不知道有过多少烦恼。九、如果他总为别人撑伞，你何苦非为他等在雨中。十、我对前任的感觉很简单，哪怕他的女朋友来我面前秀恩爱，我也不会觉得烦。就像在看别人吃一碗很香的卤肉饭，吧唧嘴巴弄得很大声，但我自己心里是明白的：我吃过那种饭，其实没那么好吃。十一、为什么我们总是不懂得珍惜眼前人？在未可预知的重逢里，我们以为总会重逢，总会有缘再会，总以为有机会说一声对不起，却从没想过每一次挥手道别，都可能是诀别，每一声叹息，都可能是人间最后的一声叹息。十二、我在最好的时候碰到你，是我的运气。可惜我没时间了。想想，说人生无悔，都是赌气的话。人生若无悔，那该多无趣啊。我心里有过你。可我也只能到喜欢为止了。十三、我说不出来为什么爱你，但我知道，你就是我不爱别人的理由。十四、当你在转圈的时候，这个世界很大，当你勇往直前，这个世界就很小。十五、现在男女之间的恋爱，总是答应太快，结果分手也快。人性的规律是容易得到的就容易放弃。凡是通过努力得到的，不管是感情还是物品，都会使人顿生珍惜之感。所以在感情上，当有人追求时，内心的一份矜持是必要的，即使心里很爱，也需要给追求者时间和难度，这样两人走到一起才会珍惜感情、地久天长。十六、我从来不会在分手很久后才会哭，因为不值。十七、高兴呢，就允许自己高兴一天；难过呢，也允许自己难过一天。关键是这一天过去了，你得继续往前走。十八、对于世界而言，你是一个人；但是对于某个人，你是 TA的整个世界。十九、我们渐渐的放开了对方的手二十、为爱投入不应该被苛责，只是忘记自己却是爱情里的最大弊病，也许，爱情里最好的状态不是牺牲与忍让，而是站在可以看到彼此的位置里，在对方的眼里可以看到最真实的自己。二十一、人生一世，总有个追求，有个盼望，有个让自己珍视，让自己向往，让自己护卫，愿意为之活一遭，乃至愿意为之献身的东西，这就是价值了。二十二、“做自己”很难，但更难的是遇到能接受你 “做自己”的人。二十三、只有在你最落魄时，才会知道谁是为你担心的笨蛋，谁是形同陌路的混蛋。二十四、老天在送你一个大礼物时，都会用重重困难做包装。二十五、很奇妙的一种感觉是，曾经的陌生人，突然之间成为了你的整个世界。我们不可能再有一个童年；不可能再有一个初中；不可能再有一个初恋；不可能再有从前的快乐、幸福、悲伤、痛苦。昨天，前一秒，通通都不可能再回去。 ——生命原来是一场无法回放的绝版电影！二十六、有时阳光很好，有时阳光很暗，这就是生活。二十七、再多的 “我爱你”也抵不过一句 “分手吧”二十八、失望，有时候也是一种幸福。因为有所期待，所以才会失望。因为有爱，才会有期待。所以纵使失望也是一种幸福，虽然这种幸福有点痛。二十九、当生活给你设置重重关卡的时候，再撑一下，每次地