操作风险基础概念讲义

操作风险

一.风险的分类和定义1.风险分类2.风险定义3.操作风险分类3.1操作风险分类定义3.2流程风险分类3.3人员风险分类3.4外部风险分类3.5系统风险分类二.巴塞尔协议议和国内监监管机构的的要求1.巴塞尔新资资本协议的的要求1.巴塞尔新资资本协议的的要求(续)2.巴塞尔新资资本协议的的资本计量量要求2.1资本计量—基本指标法法银行越大，，非利息收收入越高，，操作风险险就越大，，分配的经经济资本就就越多；3年总收入入的平均值值作为衡量量指标：操作风险的的监管成本本＝(前三年的总总收入X固定百分比比加总)÷3；提取总收入入的15%作为资本本：总收入＝净净利息收入入＋净非利利息收入不包括保险险收入、银银行账户上上出售证券券实现的盈盈利2.2资本计量—标准法业务种类财务指标计提因子(%)企业融资总收入18贸易和销售售总收入18零售银行业业务总收入12商业银行业业务总收入15支付和结算算总收入18代理服务和和托管总收入15零售经纪总收入12资产管理总收入12将整个业务务分成8条产品线，，度量每个个业务线的的风险，再再把风险加加总；巴塞尔设定定了8种产品线每每个产品线线的β值（商业银银行在特定定产品线的的操作风险险损失经营值与该产产品线总收收入之间的的关系）；；计提的总资资本等于各各业务分别别计提的资资本之和；；采用标准法法的基本要要求：董事事会和高管管层应当积积极参与监监督操作风风险管理架架构；具完完整而且切实实可行的操操作风险的的管理系统统；该拥有有充足的资资源来支持持在主要产产品线上和和控制及审计计领域采用用该方法。。2.2资本计量—标准法(续:国内银行)2.3资本计量—高级计量法法a.资格要求；；b.定性标准：：设置独立的的操作风险险管理岗位位，负责设设计和实施施操作风险险管理框架架；在全行范围围内对主要要业务条线线分配操作作风险资本本。必须以以正式文件件形式制定定内部操作作风险管理理政策、制制度和流程程，并在文文件中明确确规定对违违规的处理理办法；c.定量标准：：表明采用的的操作风险险计量方法法考虑到了了潜在的较较为严重的的概率分布布“尾部””损失事件件；无论采用哪哪种方法，，必须表明明操作风险险计量方法法，与信用用风险的内内部评级法法具有相当当的稳健标标准；任何操作风风险内部计计量系统，，必须提供供与巴塞尔尔委员会所所规定的操操作风险范范围和损失失事件类型型一致的操操作风险分分类数据；；例外：在内内部业务实实践过程中中，能够足足以准确的的计算出预预期损失；；d.内部数据要要求：无论是用于于损失计量量还是用于于验证，具具有至少五五年的内部部损失数据据。对于初初次使用高高级计量法法的商业银银行要求可可以适度放放宽，允许许使用三年年的历史数数据；e.外部数据要要求：对外部数据据配合专家家的情景分分析，求出出严重风险险事件下的的风险暴露露，这相当当于一个极极端情况下下的压力测测试；f.业务经营环环境和内部部控制因素素。3.银监会的监监管要求2005年3月22日，出台了了《关于加大操操作风险管管理力度的的通知》2007年3月12日，出台了了《中国银行业业实施新资资本协议指指导意见》2007年5月14日，出台了了《商业银行操操作风险管管理指引》2007年12月25日，出台《商业银行压压力测试指指引》2008年9月，正式发发布《商业银行操操作风险资资本计量指指引》中国银监会会1988年年，国际结算银银行(BIS)发布资本协议1995年，提出市场风险修修正案2003年，出台了了《操作风险管管理与监管管的稳健原原则》2004年，正式发发布《新资本协议议》，将操作风风险纳入第第一支柱《有效银行核核心监管原原则》原则15：–操作风险:银行监管当当局必须满满意地看到到，银行具具备与其规规模及复杂杂程度相匹匹配的识别别、评价、、监测和缓缓解操作风风险的风险险管理政策策和程序。。巴塞尔委员员会三.操作风险的的识别和管管理识别并充分分了解所面面临的所有有风险种类类；在已有的战战略目标的的基础上定定义风险管管理偏好；对各种风险险和控制手手段进行评评估；降低损失发发生的可能能性及其影影响；降低整体业业务表现的的不确定性性；将操作风险险管理和内内部控制、、安保、合合规和设施施管理等部部门联系结结合起来；；争取更准确确地识别出出各种风险险，从而将将其控制在在既定的期期望水平上上。1.操作风险的的不同类型型危害程度高频高危低频高危高频低危低频低危频率2.银行的应对对措施3.操作风险点点的识别与与评估—发生频率评评估表等级描述解释概率参考值1极可能预计大多数情况下发生，或现实中大量发生1%<—2很可能很可能会发生，或现实中经常发生0.1%<—≤1%3可能在某种情况下可能发生，或现实中发生过几次0.03%<—≤0.1%4不太可能在某种情况下能够发生，但可能性极小，现实中偶尔发生0.001%<—≤0.03%5罕见仅在例外情况下发生，或很多年发生一次—≤0.001%4.操作风险点点的识别与与评估—影响程度评评估表等级描述解释损失金额参考值A极大极大的损失金额100万≤—B较大较大的损失金额10万≤—<100万C中等中等的损失金额1万≤—<10万D较小较小的损失金额1千≤—<1万E极小极小的损失金额0<—<1千5.操作风险点点的识别与与评估—风险等级表表

影响程度

发生频率E—极小D—较小C—中等B—较大A—极大1—极可能IIIIVIVVV2—很可能IIIIIIIVVV3—可能IIIIIIIIIVV4—不太可能IIIIIIIIVV5—罕见IIIIIIIIIVI—极小风险II—低风险III—中等风险ＩＶ—高风险Ｖ—极大风险6.关键风险指指标(KRI)风险地图(RiskMap)重点：控制重点：

风险重点：

损失关键操作风风险控制(KORC)关键风险指指标(KRI)风险自我评评估(RSA)风险地图（（RiskMap）损失数据库库(LED)操作风险评评估程序(ORAP)每一种工具具的其重点与优优势操作风险管管理工具的的重点与使使用27操作风险管管理工具的的定义操作风险管管理工具的的目的与各各部门的责责任操作风险管理工具工具目的风险管理部的责任业务单位的责任工具所提供的结果风险自我评估(RSA)确认现有业务中合适的风险改善计划提供识别方法、架构、原则识别风险及拟定改善计划现有业务经营风险及其改善方案风险地图(RiskMap)有效识别汇总各类风险点确认各类风险点识别风险点并提交操作风险整体分布二维图表损失数据库(LED)籍由历史损失识别操作风险损失资料分析、维护、呈报记录及通报损失事件操作损失季报(业务单位)操作损失季报(管理单位)关键操作风险控制(KORC)检查重要流程的控制点保存最近的控制点资料识别流程主要控制点重要业务流程的主要控制点清单关键风险指标(KRI)监控操作风险风险敞口情况提供风险评估架构及规范监督风险变化情况控制点评估报表操作风险评估程序(ORAP)识别适合新业务的风险改善计划提供风险评估架构及规范取得相关部门的意见新业务经营风险及其改善方案监督督及及报告告执行行控制制措措施施风险险自自我我评评估估(RSA)操作作风风险险评评估估程程序序(ORAP)风险险地地图图(RiskMap)损失失数数据据库库(LED)关键键风风险险指标标(KRI)识别别风风险险衡量与评估估风风险险关键键操操作作风风险险控制制(KORC)操作作风风险险管管理理周周期期30操作作风风险险识识别别与与评评估估基基本本程程序序HSBC操作作风风险险管管理理策策略略HSBC亚太太区区操操作作风风险险管管理理发发展展进进程程在子公司推行推行操作风险数据库反馈及难点报告培训工作坊现场/远程支持

课堂培训职务描述/责任归属操作风险损失报告整合操作风险管理报告执行委员会报告操作风险管理集团指导手册

及差距分析操作风险管理

会议高级管理支持建立框架与其他地区进行沟通先在营运部开展关键风险指标的建立开始始进展展管理理保持持操作作风风险险管管理理流流程程风险衡量风险管理

风险及其控制的自我评估

新产品审核过程

提高风险意识项目

事件的报告和分析

风险资本;

评分卡

实施降低风险的计划

跟进审计的调查结果

对主要风险指标红色和黄色信号的反应

操作风险管理委员会

主要风险指标报告

审计结果的追踪“如果无法量化风险，就无法控制风险风险监控风险识别美国国银银行行的的操操作作风风险险管管理理架架构构荷兰兰银银行行操操作作风风险险管管理理框框架架董事事会会总裁裁业务务单单位位A业务务单单位位B风险险管管理理部操作作风风险险管理理人员稽核核委委员员会会操作作风风险险管管理理部部门门稽核核部部门门稽核核部部门门稽核核部部门门查证证各个个业业务务单单位位必必须须委委任任一一位位操操作作风风险险管管理理人人员员,负责责与与风险险管管理理部部的的操操作作风风险险管管理理部部门门密密切切合合作作操作作风风险险管管理理委员员会会操作作风风险险管管理理人员稽核核部部门门主主管管指导导查证证查证证查证证德意意志志银银行行操操作作风风险险管管理理框框架架德意意志志银银行行操操作作风风险险报报告告流流程程起点业务务风风险险