afp考试个人学习资料课件

AFP资格考试综括•特点：知识技能并重，强调理解和运用能力、分析和综合能力、专业评估和判断能力，不测试背诵和记忆能力•科目：《金融理财原理》•范围：以FPSBChina每年年初公布的当年考试大纲为准•题型：客观单项选择题•难度：难度系数分为四级最难10％、较难30％、中等40％、简单20％•考试时间：6小时,（具体时间详见FPSBChina的网站）•考试制度：从2010年（7月）开始，AFP资格认证考试全部采取计算机考试方式，计算机阅卷国际通行的测评方法（一般认为考试做对50%即90题，即可以顺利通过考试）AFP资格考试综括1试题时间分布上下午两张试卷卷一：金融理财基础、技能、案例卷二：投资规划、保险规划、税收、福利注意：上下午各考哪份试卷目前不确定自2010年七月实行机考后，上午考卷一、下午考卷二可能性大试题时间分布注意：上下午各考哪份试卷目前不确定2afp考试个人学习资料课件3afp考试个人学习资料课件4近四考试考点章节分布表考点1104110711111204备注要求金融理财概述1111稳定1CFP资格认证制度12121212稳定12金融理财与法律10101010稳定10经济学基础6565不太稳定5金融机构功能与监管3645稳定4客户价值取向3101明显下降0货币时间价值及财务计算器12131515稳定12家庭财务报表编制与分析15151414稳定7居住与房产规划4355稳定3教育金规划5444稳定4信用与债务管理3333稳定2特殊理财3433稳定3综合理财规划8888稳定4投资规划45454545稳定20保险规划25252525稳定22税务规划15151515稳定13员工福利10101010稳定8合计180180180180

130近四考试考点章节分布表考点1104110711111204备5金融理财概述及CFP资格认证制度理解掌握:

金融理财的概念、金融理财的意义与价值、金融理财的流程中国金融理财师制度的建立与发展

4E认证体系 职业道德准则 与执业操作准则

CFP商标的保护和使用 了解：

CFP资格认证制度的发展沿革成为CFP持证人的路径纪律处分办法金融理财概述及CFP资格认证制度理解掌握:了解：6考点1：金融理财的概念考点：不是产品推销，而是综合金融服务。不是客户自己理财，而是专业人员提供理财服务。不是仅仅针对客户某个生命阶段，而是针对客户一生。不是一个一次性产品，而是一个动态的过程注意：不是纯粹追求高收益投资向客户推荐产品要因人而异，考虑客户的需求（目标）、风险态度及风险承受能力并不是有钱人才需要金融理财考点1：金融理财的概念考点：7真题回顾

以下对金融理财的理解正确的是（）。

A．贺先生认为金融理财仅仅是选择高收益产品，通过投机性投资发财致富

B．赵先生认为金融理财是有钱人考虑的事情，自己收入微薄不需要金融理财服务

C．杨女士认为金融理财师应该提供一个适合所有客户的标准理财方案

D.小王大学毕业两年，他认为自己目前虽然财力有限，但是也应当尽早规划未来答案：D解析：金融理财是一种综合型的金融服务，是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况、明确客户的理财目标、最终帮助客户制定出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在。根据金融理财的定义，选项D尽早规划，追求一生财务收支平衡的做法是正确的。真题回顾以下对金融理财的理解正确的是（）。8考点２：“4E”认证体系Education:教育

AFP资格认证培训108小时

CFP资格认证培训132小时

Examination:考试Experience:工作经验Ethics:职业道德中国大陆可直接参加考试的人员：经济学或经济管理类博士除了上述人员可以豁免培训外，任何人都必须经过培训、通过考试、通过工作经验和职业道德相关认证，才能够成为持证人。考点２：“4E”认证体系Education:教育9（一）标委会组织的继续教育活动；（二）标委会授权的继续教育机构提供的继续教育活动；（三）标委会组织或认可的专业论坛、研讨会和学术报告会等；（四）标委会认可的、由持证人所在单位举办的相关内容的学习和活动；（五）担任标委会或标委会授权机构举办的金融理财培训的授课人或研讨会的演讲人；（六）完成与金融理财相关的专业著作或专业论文，并公开出版或发表；（七）参加金融理财相关专业的在职学历或学位教育；（八）标委会认可的其他形式。继续教育的形式包括：AFP资格认证申请者通过AFP资格认证考试后须在4年的成绩有效期内提交认证申请并获通过,才能取得AFP资格认证证书

CFP系列资格认证证书的有效期为两年，持证人每两年须再认证一次。（一）标委会组织的继续教育活动；继续教育的形式包括：10继续教育取得AFP/CFP资格证书后，每两年为一个再认证周期，需要满足一定的继续教育学时要求

AFP持证人：30学时，其中必修课程不少于4个学时

CFP持证人：30学时，其中必修课程不少于4个学时

EFP持证人：30学时，其中必修课程不少于4个学时

CPB持证人：应按AFP/CFP或EFP资格认证教育学时的要求，学习必修和选修课程，其中与私人银行相关的课程不少于4个学时。继续教育11考点3：工作经验认定内容：从业机构、时间及职业表现行业要求：与金融理财相关的行业，金融机构、会计师事务所、律师事务所或FPSBChina认可的其他机构岗位要求：金融理财相关工作时间要求：AFP资格认证：研究生1年，本科2年，大专3年CFP资格认证：研究生2年，本科3年，大专5年工作经验有效期为最近10年

考点3：工作经验认定内容：12真题回顾以下4人均于2009年10月底提出AFP资格认证申请，根据《金融理财师资格认证办法》的规定，其中符合AFP资格认证工作经验认定要求的是（）。A．李先生2005年本科毕业后，曾在某银行任人力资源经理近三年；2008年4月辞职，2008年6月起开始担任某基金公司的客户经理B．黄小姐2005年7月中专毕业后，在某商业银行做客户经理C．孟先生1995年至1998年期间，曾在某证券公司担任过三年的客户经理；1999年至2001年期间攻读工商管理硕士研究生，毕业后一直担任某高科技公司的经理D．郭女士2006年本科毕业后，一直在某会计师事务所任会计师，从事税务筹划工作答案：D解析：《金融理财师资格认证办法》对工作经验的要求是：与金融理财相关的行业、金融机构、会计师事务所、律师事务所或FPSBChina认可的其他机构；与金融理财的相关工作；工作经验有效期为近10年；研究生要求1年，本科生2年，大专3年的工作经验。A选项，李先生本科毕业，有效工作经验从2008年6月起，到2009年10月不足两年。B选项，中专毕业要求7以上相关工作经验。C选项，孟先生10年内的工作经验不满足行业和岗位要求，10年前的工作经验已经失效。选项D符合要求。真题回顾以下4人均于2009年10月底提出AFP资格认证申请13考点4：结构性冲突与情景性冲突结构性的冲突会在一个人同时担任两个具有冲突性的角色时出现。（一人分饰两角）如金融理财师在其客户希望出售资产的时候，作为买家买下该资产。解决结构性冲突的一般方法如实披露禁止任何人同时担任两个具有利益冲突的职位情景性冲突则会在一个人具有自己的私利时出现。如金融理财师在推荐金融产品时，偏向于推荐为自己带来更多佣金的产品解决情景性冲突的一般方法如实披露禁止具有利益冲突的个人担任有关的职位

考点4：结构性冲突与情景性冲突结构性的冲突会在一个人同时担任14考点5：职业道德之守法遵规（Compliance）以国家相关法律法规为行为准绳，遵守社会公德；遵守所属机构的管理规定和道德操守准则；遵守中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）制定的相关规章和规范性文件，服从中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）的监督与管理。注意：上述相关的规章和规范性文件，现将由现代国际金融理财标准（上海）有限公司（FPSBChina）沿用和执行。考点5：职业道德之守法遵规（Compliance）以国家相关15考点6：正直诚信（Integrity）

常见的违反正直诚信的行为：夸大胜任能力或业务范围夸大自身业绩以组织名义发表个人观点执业中欺诈、虚报，或呈递虚假或者误导性报告未经客户授权，处理客户资产未将客户资产与个人和所在公司资产分别管理考点6：正直诚信（Integrity）常见的违反正直诚信的16真题回顾贵宾客户孟先生委托金融理财师小赵按照既定理财规划方案进行资产配置，方案中配置了60%的货币基金和40%的股票基金。双方约定重大交易需要经孟先生同意。方案执行一月后，股票基金亏损较大。小赵在没有通知孟先生的情况下把绝大部分货币基金转换为股票基金，后来由于股票市场强劲反弹，收益颇丰。小赵弥补损失后恢复了原来的资产配置。根据《金融理财师职业道德准则》，金融理财师小赵（）。A．调整资产配置没有按照合同约定通知孟先生，违反了正直诚信的原则B．尽管没有征得客户同意，但帮助客户挽回了损失，因而没有违反职业道德准则C．金融机构员工不得参与证券交易，违反了守法遵规的原则D．直接代替客户进行交易，违反了专业胜任的原则答案：A

解析：《金融理财师职业道德准则》正直诚信原则要求为客户提供理财服务时，不能利用执业之便为自己牟取不正当利益，不欺诈、不夸大，实事求是；为客户谨慎、勤勉地保管其资产，处置客户资产的时候应当取得书面授权。小赵在没有征得客户同意的情况下，擅自进行交易，违反了正直诚信原则。真题回顾贵宾客户孟先生委托金融理财师小赵按照既定理财规划方案17考点7：客观公正（Objectivity&Fairness)遵守客观公正应尽职责诚实公平地提供服务，不受经济利益、关联关系和外界压力等影响；从客户利益出发，做出合理、谨慎的专业判断；公平合理地对待客户、委托人、合伙人和雇主，并公正、诚实地披露其在提供专业服务过程中遇到的利益冲突。常见的违反客观公正的行为：向客户推荐产品时更多考虑自己的利益（业绩、收入或上级压力），而不是考虑客户的需要未披露可能产生的佣金或其他相关收入在推荐理财产品时，淡化或隐瞒存在的风险引入有利益冲突的人，而未披露考点7：客观公正（Objectivity&Fairnes18真题回顾银行代理销售XX货币市场基金，客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中提取30%的业绩奖。金融理财师小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元的货币市场基金，占其投资组合比重为40%。小张为了增加业绩，建议刘伟再购买150万元XX基金，但并未披露自己可能从中获得的佣金。请问，小张是否违反了《金融理财师职业道德准则》？如有违反，违反了哪条准则？（）A.违反了客观公正准则B.违反了正直诚信准则C.没有违反任何职业道德准则D.违反了保守秘密准则答案：A真题回顾银行代理销售XX货币市场基金，客户经理可以从银行代理19考点8：专业胜任(Competence)专业胜任准则的要求要不断学习，提高自身的专业能力参加FPSB

China要求的教育培训和继续教育具备胜任所从事的金融理财业务相应的专业知识和经验常见的违反专业胜任的行为：不具备相应的专业知识或没有取得相关的资格证书，而提供相关领域的服务若是在提供金融理财服务过程中涉及不具备胜任能力的领域时采取下列行为－－聘请专家协助工作、或是向专业人员咨询、或是将客户介绍给其他相关组织－－则没有违反专业胜任原则（注：不具备部分能力时，不一定要放弃客户）考点8：专业胜任(Competence)专业胜任准则的要求20真题回顾小陈是一名金融理财师，赵先生是他多年的客户，赵先生生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在香港、台湾和北美都有收入来源。小陈在自己没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。请问，小陈的做法违反了《金融理财师职业道德准则》中的哪个原则？A.客观公正B.正直诚信C.专业胜任D.恪尽职守答案：C真题回顾小陈是一名金融理财师，赵先生是他多年的客户，赵先生生21考点9：专业精神(Professionalism)常见的违反专业精神的行为：不公平竞争，诋毁或恶意伤害同行对其他金融理财师违反职业道德的行为知情不报没有按照相关规范和要求使用AFP商标或CFP商标从事其他专业服务时未取得从业资格或法律授权（同时违反专业胜任）有理由怀疑所在机构内部有人从事非法活动时，应收集证据并向直接主管报告；如确信非法活动存在而所在机构没有采取补救措施的，应向监管机构和FPSBChina报告。考点9：专业精神(Professionalism)常见的违反22考点10：保守秘密(Confidentiality)常见的违反保守秘密的行为：未经客户同意，将客户的资料告知其他客户或其他金融理财师未经所在单位的同意，将单位的客户资料或商业机密泄露给客户或其他机构豁免条款金融理财师可在下述情况下使用客户信息：建立咨询或经纪人账户、为达成交易、或协议中所默许的其他情形；依法要求披露信息；针对失职投诉，金融理财师进行申辩时；与客户之间产生民事纠纷需要披露时。考点10：保守秘密(Confidentiality)常见的违23考点11：恪尽职守(DueDilifence)常见的违反恪尽职守的行为：没能针对客户的具体情况提供理财建议没有对向客户推荐的产品进行调查没有对下属向客户提供的个人理财规划服务进行监督，没有对下属触犯道德准则的行为应及时制止考点11：恪尽职守(DueDilifence)常见的违反恪24真题回顾

客户王先生急于投资股票，要求AFP持证人小黄推荐股票。小黄没有时间深入研究，为满足王先生的急切要求，便依据某证券公司的一份研究报告的结论向王先生推荐了某股票。王先生重仓买入后造成严重亏损。后王先生向FPSBChina投诉。在FPSBChina调查过程中，小黄为了给自己辩护，向FPSBChina提供了王先生相应的账户信息。根据《金融理财师职业道德准则》，小黄的上述行为违反了（）。

A．保守秘密原则

B．恪尽职守原则

C．正直诚信原则

D．客观公正原则答案：B真题回顾客户王先生急于投资股票，要求AFP持证人小25考点12：执业操作准则1.建立和界定与客户的关系2.收集客户信息，了解客户的目标和期望3.分析和评估客户当前的财务状况4.制定并向客户提交个人理财规划方案5.执行个人理财规划方案6.监控个人理财规划方案执行考点12：执业操作准则1.建立和界定与客户的关系26真题回顾根据《金融理财师执业操作准则》的规定。下述关于金融理财师执业操作流程和具体步骤中工作内容的描述，正确的是：（）①个人理财规划流程包括：1.建立和界定与客户的关系，2.收集客户信息，3.了解客户的目标和期望，4.分析评估客户的财务状况，5.制定理财规划方案，6.执行理财规划方案②在建立和界定与客户的关系这一步骤中，金融理财师的工作重点是取得客户信任，与客户共同界定未来法律关系中的权责利。③在收集客户信息这一步骤中，金融理财师的工作重点包括了解客户的目标和期望，与客户共同界定一个明确、可度量、可行、现实且具体的理财目标体系。④在分析评估客户的财务状况这一步骤中，工作重点是测算客户当前的财务资源是否以实现客户的理财目标。A.②、③B.①、②、④C.②、③、④D.③、④答案：C真题回顾根据《金融理财师执业操作准则》的规定。下述关于金融理27考点13：无法获取充足信息的处理将与客户的合同的服务范围控制在那些已经获取充足和相关信息的领域；将无法取得充足信息和文件的情形向客户通报后，可以决定解除与客户的合同。注意点：不充足时，不一定要解除合同，要看情况不充足时，不能自己进行假设考点13：无法获取充足信息的处理将与客户的合同的服务范围控制28考点14：CFP商标的使用中国大陆CFP商标有3种类型：CFP、CERTIFIEDFINANCIALPLANNER、使用规范“CFP”首字母缩写商标必须使用大写字母的形式：“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”商标应该以全部大写字母、小号大写字母或者首字母大写的形式出现。当首次出现在印刷材料中时，“CFP”和“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”均必须标注TM上标标识符。“CFP”和“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”不能作为彼此的附加说明。两者均只能做形容词用，后面只能搭配“持证人”、“资格”、“专业人士”、“执业人士”、“证书”、“考试”、“资格认证”或“商标”八个名词。只有一种例外情况：“CFP”出现在签名栏，信笺纸的抬头或名片里。考点14：CFP商标的使用中国大陆CFP商标有3种类型：29

以下哪一项表述或用法完全符合《CFP商标使用指南》的要求？（）

A．钱女士在金融界从事零售业务工作多年，她在通过CFP资格认证后不久与朋友共同成立了一家第三方理财顾问公司，公司取名为“睿智财富CFP顾问公司”。

B．王先生是供职于某金融机构的理财经理，他是一名擅长税务及保险规划的CFP持证人。

C．李教授已担任CFP资格认证教学工作多年，她在授课前向学员介绍称自己为“资深CFP讲师”。

D．为了促进金融理财业务的发展，提高与客户的沟通效率，某商业银行专门印制了理财顾问团队简介，简介中印有“张**，毕业于名牌高校金融专业，certifiedfinancialplanner执业者”等内容。答案：B解析：根据CFP商标的使用要求，“CFP”首字母缩写商标必须作为一个描述性的形容词只能与“专业人士、执业者、持证人、资格认证和商标”这5个固定的名词搭配使用，因此A、C项错误。“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”作为商标应该以全部大写字母、小号大写字母或者首字母大写的形式出现，D项错误。真题回顾以下哪一项表述或用法完全符合《CFP商标使用指南》的30基本经济学原理了解：基本的供求模型 通货膨胀的定义汇率决定的供求分析人民币汇率形成机制理解并掌握：需求、需求函数、需求曲线；供给、供给函数、供给曲线供求均衡、供求定理 国内生产总值及其统计方法 货币政策工具及其作用；财政政策工具及其作用 国际收支账户：定义、分类和记账原则 汇率、汇率标价方法和汇率制度 了解：31考点1：需求量的变动所谓需求量变动，是指在其他条件不变时，商品自身价格的变动，所引起商品需求量的变动，表现为需求量沿着需求曲线移动。其他条件不变，商品价格上升，需求量沿着需求曲线向左上方移动（即需求量减少）其他条件不变，商品价格下降，需求量沿着需求曲线向右下方移动（即需求量增加）由于价格变动导致需求量反方向变动，因此无法判断商家的收入（利润）是增加还是减少考点1：需求量的变动所谓需求量变动，是指在其他条件不变时，商32考点2：需求曲线的移动考点2：需求曲线的移动33考点3：供给量的变动所谓供给量变动，是指在其他条件不变时，商品自身价格的变动引起的供给量的变动，表现为供给量沿着需求供给移动。其他条件不变，商品价格上升，供给量沿着供给曲线向右上方移动（即供给量增加）。其他条件不变，商品价格下降，供给量沿着供给曲线向左下方移动（即供给量减少）考点3：供给量的变动所谓供给量变动，是指在其他条件不变时，商34考点4：供给曲线的移动所谓供给的变动，是指商品自身价格以外因素对供给的影响，表现为整个供给曲线的移动。判断因素变动供给曲线的移动方向：因素变动前后，同一价格水平上的供给是增加还是减少了，增加为向右移动，减少为向左移动生产的成本生产的技术水平相关商品的价格（替代品和互补品）生产者对未来的预期其他考点4：供给曲线的移动所谓供给的变动，是指商品自身价格以外因35真题回顾下列因素中，能使大米的供给曲线（横轴为产量，纵轴为价格）向左移动的有（）①大米的价格下降②南方雪灾使大量稻田受灾，造成减产科学家袁隆平培育出新的杂交水稻品种，使亩产增加20%④农户纷纷将原来的稻田转向种植经济效益更高的其他经济作物A.①②④

B.①③C.②④D.③④答案：C解析：①为自身价格的变动所引起的是供给量的变动。真题回顾下列因素中，能使大米的供给曲线（横轴为产量，纵轴为价36考点5：均衡价格与均衡数量考点5：均衡价格与均衡数量37真题回顾以下哪些因素会导致猪肉价格上涨的趋势难以持续？（）①养猪户见到价格上涨，纷纷增加了肉猪的养殖数量。②牛羊肉、禽类产品以及水产品价格稳定，供应充足。③2008年2月我国的CPI同比上涨8.7%，猪肉价格达到11年来的最高，猪饲料的供应商为了分享利润见机抬高了饲料的售价④政府向市场大量投放储备猪肉。A.①④

B.①②④C.①②③D.②③答案：B真题回顾以下哪些因素会导致猪肉价格上涨的趋势难以持续？（）38考点6：国内生产总值（GDP）度量的是一定时期内，一个经济体（一国或一个地区）生产的最终产品和服务的市场价值总和。一定时期内：流量概念一个经济体：属地概念，所以一国国民从外国获得的要素收入不计入该国GDP，而别国国民从该国获得的要素收入计入该国GDP。GDP与GNP。生产的，而不是售卖的最终产品和服务，而不是中间产品市场价值弊端：一些没有经过市场交换程序的经济活动，如家务劳动、DIY活动定，不在GDP统计范围;GDP反映福利水平变动存在较大局限性。GDP反映产量变动，但产量变动不等于福利变动：精神满足程度，闲暇福利，分配状态，环境质量等。考点6：国内生产总值（GDP）度量的是一定时期内，一个经济体39考点7：GDP的统计方法支出法：消费、投资（固定投资和存货投资）、政府购买、净出口（出口－进口）收入法：工资、利润、利息、租金、折旧、间接税部门法（生产法）考点7：GDP的统计方法支出法：40真题回顾下列关于GDP的描述，正确的是（）。①一个国家的GDP增长，GNP必然也会增长，但增长的幅度不一定相同②GDP是一个流量的概念，而GNP是一个存量的概念③由于家务劳动未通过市场交换，无法进入GDP的统计与核算，因此造成了GDP的低估④从生产角度，把国民经济各生产部门在一段时间内创造的产品和服务的增加值加总在一起核算GDP的方法，称为部门法A.②④B.①②③C.①③④D.③④答案：D真题回顾下列关于GDP的描述，正确的是（）。41考点8：其它宏观经济指标国内生产净值：＝GDP－固定资产折旧国民收入（狭义）＝GDP－固定资产折旧－间接税个人收入：＝国民收入－公司利润个人可支配收入＝个人收入－社会性扣除（所得税、社保等）注意：GDP和GNP的区别

GDP(属地的概念）中国可口可乐公司在中国经营得到的利润，计入中国的GDPGNP(属人的概念）中国可口可乐公司归美国人所有，该公司在中国经营得到的利润，计入美国的GNP考点8：其它宏观经济指标国内生产净值：42考点9：货币政策中央银行实施的通过改变货币供应量和信用条件来影响总需求的政策。主要的货币政策工具公开市场业务：买进或卖出债券来增加或减少货币供给量的操作再贷款与再贴现存款准备金：窗口指导考点9：货币政策中央银行实施的通过改变货币供应量和信用条件来43考点10：扩张性与紧缩性货币政策促使货币供给量上升或利率下降的货币政策，被称为扩张性货币政策扩张性货币政策主要是在总需求不足时采用，货币供给量增速上升、利率下降，将导致居民消费需求和投资需求的上升央行在公开市场上买进国库券、降低再贷款利率、降低再贴现率、降低存款准备金率等为属于扩张性货币政策与扩张性货币政策手段相反的操作为紧缩性货币政策手段，用于总需求过大和经济过热时。考点10：扩张性与紧缩性货币政策促使货币供给量上升或利率下降44考点11：财政政策财政政策是通过改变政府财政收入和支出来影响总需求的政策。财政政策的主要工具：财政预算、税收、国债、财政支出等。考点11：财政政策财政政策是通过改变政府财政收入和支出来影响45考点12：扩张性与紧缩性财政政策扩张性财政政策用于提高总需求，紧缩性财政政策用于抑制总需求。加大政府购买、转移支付（如发消费券）、减税等属于扩张性财政政策真题回顾：应对经济萧条的措施包括（）。①各地增加公共工程和基础建设投入②在公开市场上增发央行票据③降低存贷款基准利率④减少中央银行对商业银行的再贷款A.②

B.①③C.①③④D.③④

答案：B考点12：扩张性与紧缩性财政政策46考点13：购买性支出的挤出效应挤出效应是针对政府购买性支出而言的政府支出的增加，一方面直接导致对于私人投资的替代，另一方面通过利率中介变动导致私营部门支出降低。由于存在挤出效应，政府支出增加带来的总需求和均衡产出水平上升，要比利率不变情形下的作用显著小一些。显然，挤出效应越大，财政政策效果越弱；反之亦然。

注意：只有购买性支付才带来挤出效应，转移性支付则不会！考点13：购买性支出的挤出效应挤出效应是针对政府购买性支出而47考点14：通货膨胀一般价格水平的持续上升被称为通货膨胀个别商品的价格上涨不能说明出现通货膨胀通货膨胀的解释货币供求论：货币供应超过货币需求时，货币贬值，出现通货膨胀货币数量论：在长期，货币供给量与价格水平成正比例关系，货币量增长是通货膨胀的主要原因因此，为防止通化膨胀，通常采用适度紧缩性货币通货膨胀成因，可以分为四类：需求拉动型：总需求迅速上升，导致供不应求成本推进型成本提高，推动价格上涨结构调整型产业结构，产品结构调整带来商品价格的上涨。外部传递型：国际商品价格上涨，带动国内同类商品价格的上涨考点14：通货膨胀一般价格水平的持续上升被称为通货膨胀48考点15：国际收支账户的记账方法借贷记账法借方：外汇支付的交易，记入国际收支账户的借方，并用负号（－）表示，如：进口商品或服务、向国外投资等贷方：外汇收入的交易，记入贷方，并用正号（＋）表示，如：出口商品或服务、引进国外投资等考点15：国际收支账户的记账方法借贷记账法49考点16：国际收支账户的内容

依据所记录的账户内容不同，国际收支账户具体分为：经常账户、资本账户、储备资产和净误差遗漏四大项经常账户：记录因商品和服务进出口以及收入转移等交易活动产生的外汇收支情况。包括商品贸易或有形贸易、服务贸易（劳务进出口）、收益（职工报酬和投资收益）、经常转移（捐赠等）。资本和金融账户：简称资本账户，记录因为资产买卖活动发生的外汇收支。包括资本项目和金融项目。资本项目：包括固定资产所有权国际间转移，债权人不索取任何回报而取消债务等资本转移部分，还包括非生产和非金融性的资产如专利、版权、商标权的收买或放弃等。金融项目：包括直接投资、证券投资与其它投资（如贸易信贷）三个子项目。考点16：国际收支账户的内容依据所记录的账户内容50

储备资产：指一国货币当局拥有的可用于国际支付的资产，包括黄金、外汇、在国际货币基金组织的储备头寸等，又被称为外汇储备。净误差与遗漏：是一个估计项，弥补统计过程发生的误差。如果数据没有误差，那么经常账户、资本账户和外汇储备之间关系为：

经常账户差额+资本项目差额=外汇储备变动储备资产：指一国货币当局拥有的可用于国际支付的资51真题回顾关于国际收支平衡表，以下说法正确的是（）。①王经理被公司派往印度工作，他在国外的收入应计入中国国际收支平衡表经常账户经常转移项目下的贷方②王经理所在公司在印度进行直接投资，应计入中国国际收支平衡表资本账户金融项目下的借方③王经理所在公司向印度出口电器，应计入印度国际收支平衡表经常账户商品贸易项目下的贷方④王经理所在公司免除了印度某公司的部分债务，应计入中国国际收支平衡表资本账户资本项目下的借方。A.②④B.①④C.①③D.②③答案：A真题回顾关于国际收支平衡表，以下说法正确的是（）。52考点17：汇率标价方式直接标价法，以一定数额外币为标准，折为相应数额本币表示汇率。例如，人民币对美元汇率为7.27元人民币/1美元间接标价法，以一定数额本币作为标准，折为相应数额外币表示汇率考点17：汇率标价方式直接标价法，以一定数额外币为标准，折为53考点18：货币的升值与贬值采用直接标价法，汇价数值上升表示本国货币贬值和外国货币升值，汇价数值下降则表示本币升值和外币上贬值直接标价法：$1=￥8.27$1=￥6.76人民币升值采用间接标价法，汇价数值上升表示本币升值和外币贬值；汇价数值下降则表示本币贬值和外币升值货币的升值与贬值对进出口的影响本币升值抑值出口、促进进口考点18：货币的升值与贬值采用直接标价法，汇价数值上升表示本54真题回顾关于汇率，以下说法正确的是（）。A.假如人民币采用间接标价法，那么，人民币对美元升值表现为汇价的下降B.现行国际货币制度下，绝大多数国家实行固定汇率制度C.目前多数国家公布汇率时采用间接标价法D.固定汇率制下，法定升值指政府政局规定和宣布提高本国货币对外币的兑换价值答案：D真题回顾关于汇率，以下说法正确的是（）。55金融机构功能与监管了解：金融市场的两种融资渠道、参与者及其角色中央银行及其功能、金融监管的定义与体系金融监管的主要内容与行业自律理解掌握:

金融市场的融资工具银行业金融机构及其职能金融监管措施和手段

了解：理解掌握:56考点1：直接融资与间接融资直接融资指盈余单位直接买入赤字单位发行的证券（被称为直接证券）的融资渠道直接证券包括商业本票、债券和股票等工具直接融资过程中也会有金融机构参与，但是它们起到的是市场专家的作用，如金融机构参与股票发行中的包销、承销等工作间接融资指赤字单位向金融中介发行直接证券而金融中介向盈余单位出售自身发行的证券（被称为间接证券）的融资渠道。间接证券包括存单、存折等工具贷款属于间接融资考点1：直接融资与间接融资直接融资指盈余单位直接买入赤字单位57真题回顾

下列金融工具中属于间接融资工具的是（）。

A．可转让大额定期存单

B．公司债券

C．股票

D．政府债券答案：A解析：公司债券、股票、政府债券是直接融资工具。真题回顾下列金融工具中属于间接融资工具的是（58考点2：金融市场的融资工具债务证券是代表发行人债务和持有人债权的一种权利证券发行人在债务证券到期后必须偿还债务商业本票、国库券、国库票据、国债、市政债券、公司债和房产债券都属于债务证券股权证券是代表持有人对发行人净资产一定比例所有权的一种权利证券，实质上是一种所有权证书股权证券没有偿还期限和到期日，发行人不必偿付（除破产清算等情况）普通股股票、优先股股票都属于股权证券优先股同时具有债务证券的一些特点考点2：金融市场的融资工具债务证券59考点3：金融市场的分类按资金融通期限：货币市场和资本市场。按金融交易程序：一级市场和二级市场。按金融交割时间：即期市场、远期市场和期货市场。按金融交易是否存在固定场所：交易所市场和场外交易市场。考点3：金融市场的分类按资金融通期限：货币市场和资本市场。60考点4：货币市场与资本市场货币市场证券包括：大额可转让存单、商业本票、银行承兑汇票、国库券、银行同业拆借、央行贴现窗口贷款、央行票据、短期融资券等等。我国的货币市场包括：银行间同业拆借市场、银行间短期债券市场和票据市场。资本市场证券包括：普通股股票、优先股股票、公司债券（企业债）、国债、可转换债、次级债券等。按照投资工具的性质划分，资本市场主要由股票市场和债券市场组成。其中债券市场，包括交易所债券市场、银行间中长期债券市场。考点4：货币市场与资本市场货币市场证券包括：大额可转让存单、61考点5：中央银行的职责中国人民银行作为中央银行负责制定和实施货币政策维护金融体系稳定提供金融服务发行的银行：发行人民币和管理人民币流通银行的银行：存款准备金政府的银行：经理国库确定人民币汇率政策考点5：中央银行的职责中国人民银行作为中央银行负责62真题回顾下列关于中央银行的描述中，错误的是（）A.中央银行是负责发行货币、管理货币流通、制定货币政策和提供清算体系的管理当局B.中央银行可根据其营利性动机进行货币经营C.中央银行通常具有经理国库的职能D.中央银行的主要货币政策工具包括：公开市场操作、贴现窗口（或贴现贷款）和法定存款准备金率答案：B真题回顾下列关于中央银行的描述中，错误的是（）63考点6：商业银行的主要业务负债业务是商业银行获得资金来源的业务主要负债业务包括：支票存款或活期存款、定期存款和储蓄存款、借款资产业务：是银行利用负债业务筹集的资金加以运用取得收入的过程。主要资产业务包括：现金类资产、贷款、证券投资、其他资产。中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务。主要的中间业务包括：转账结算、承兑业务、信用证服务、代理业务、经济信息咨询业务等。理财服务整合负债、资产和中间业务考点6：商业银行的主要业务负债业务是商业银行获得资金来源的业64真题回顾下列说法中正确的是（）。A.由于我国目前实行严格的分业监管，故商业银行不能进行证券投资B.中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务C.在我国，商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上D.负债业务是商业银行利用资产业务筹集的资金加以运用并取得收入的过程答案：B真题回顾下列说法中正确的是（）。65考点7：非银行金融机构保险公司投资是保险公司获得收益的重要来源保险公司买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券证券公司基金管理公司证券投资基金是一种共享收益、共担风险、组合投资、专家运作的集合证券投资方式证监会监管信托投资公司信托财产不属于信托投资公司的固有财产，也不属于信托投资公司对受益人的负债，信托投资公司终止时，信托财产不属于其清算财产银监会监管财务公司银监会监管金融租赁公司银监会监管考点7：非银行金融机构保险公司66考点8：金融监管的定义与目标

金融监管的定义一个国家和地区的金融法律制度和金融管理当局依法对金融机构进行监督管理活动的总称行业自律和金融机构内部规范不属于金融监管范畴金融监管的主要目标确保金融机构的稳健运作降低金融机构的个别风险和金融市场的系统性风险维护金融业的稳定和安全考点8：金融监管的定义与目标金融监管的定义67考点9：金融监管体系－监管架构国务院人民银行外管局银监会证监会保监会制定及实施货币政策监管金融市场经常项目外汇管理资本项目外汇管理外汇储备管理政策性银行国有商业银行资产管理公司股份制商业银行城市商业银行城市信用社农村商业银行农村信用社邮政储蓄银行外资银行信托投资公司财务公司金融租赁公司

证券公司基金管理公司上市公司证券期货交易所证券登记公司人寿保险公司财产保险公司养老保险公司汽车保险公司信用保险公司农业保险公司再保险公司考点9：金融监管体系－监管架构国务院人民银行外管局银监会证监68真题回顾关于非银行金融机构功能与监管，以下表述正确的是（）。A．保险公司只能经营保险业务，不可以进行证券投资B．证券投资基金是一种组合投资、专家运作的集合证券投资方式，因此对投资者而言不存在任何风险C．信托财产不属于信托投资公司的固有财产，在信托投资公司解散时，不可作为其清算财产D．财务公司的监管机构为中国证券监督管理委员会答案：C解析：A：保险公司作为金融中介，可以投资于赤字单位发行的证券。B：证券投资基金风险适中，可能存在管理运作风险，道德风险，市场风险和流动性风险。D：财务公司的监管机构为中国银监会。真题回顾关于非银行金融机构功能与监管，以下表述正确的是（69金融理财与法律afp考试个人学习资料课件70考点1：公民的民事行为能力完全民事行为能力人：十八周岁以上的；十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的限制民事行为能力人：十周岁以上的不满十八周岁的未成年人和不能完全辩认自己行为的精神病人限制民事行为能力人可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。无民事行为能力人：不满十周岁的未成年人和完全不能辩认自己行为的精神病人由法定代理人代理民事活动。考点1：公民的民事行为能力完全民事行为能力人：71真题回顾根据我国法律对公民民事行为能力的相关规定，以下说法中正确的是（）。A．18周岁以下的未成年人均为无民事行为能力人，不得独立从事任何交易B．只要有自己的财产，15周岁的未成年人也可独立与商业银行订立委托理财合同C．17周岁的小董初中毕业后即创业开店，月收入1万元，他可以独立与银行订立委托理财合同D．小马20周岁，正在上大学，无固定收入，刚继承了一笔财产，他无权独立就这笔财产与商业银行订立委托理财合同答案：C真题回顾根据我国法律对公民民事行为能力的相关规定，以下说法中72解析：我国民事行为能力人分为三类：完全民事行为能力人：指18周岁以上的公民，或16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源。具有完全民事行为能力是合同生效的要件之一；限制民事行为能力人：10周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己行为的精神病人；无民事行为能力人：不满10周岁的未成年人，完全不能辨认自己行为的精神病人。A中16周岁以上不满18周岁，以自己的劳动收入为主要生活来源的公民具备完全民事行为能力，可以独立从事交易。B中15周岁的未成年人为限制行为能力人，只能进行跟自己年龄相符的民事活动。D中小马是完全民事行为能力人，可以独立订立合同。因此选C。解析：我国民事行为能力人分为三类：完全民事行为能力人：指1873考点2：自然人的其他形式个人合伙、个体工商户和农村承包经营户为自然人的其他形式。个体工商户和农村承包经营户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营的，以家庭财产承担。考点2：自然人的其他形式个人合伙、个体工商户和农村承包经营户74考点3：法人的要件、其他经济组织法人的要件依法成立有独立的财产或经费有自己的名称、组织机构和场所能够独立的承担民事责任不具有法人资格，但可以自己的名义进行社会活动的经济组织称为其他经济组织。典型的其他经济组织包括：合伙企业个人独资企业企业法人的分支机构筹建中的法人考点3：法人的要件、其他经济组织法人的要件75考点4：一人有限责任公司一人有限责任公司指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币十万元。一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。另：有限责任公司(股份有限公司)的股东以其认缴的出资额(认购的股份)为限对公司的债务承担有限责任，公司以其全部资产对债务承担责任考点4：一人有限责任公司一人有限责任公司指只有一个自然人股东76考点5：个人独资企业、合伙企业个人独资企业的投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。普通合伙企业由普通合伙人组成，每个合伙人对合伙企业的债务都承担无限连带责任。有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。注意：个人独资企业和合伙企业不缴纳企业所得税，而是缴纳个人所得税。考点5：个人独资企业、合伙企业个人独资企业的投资人以其个人财77真题回顾

张某与朋友吴某二人准备设立一家合伙企业。张某对与合伙企业有关的一些法律事项不了解，于是向金融理财师小刘咨询。小刘的以下见解中错误的是（）。①．如设立合伙企业，则必须双重纳税：合伙企业须缴纳企业所得税，而合伙人须就其所得缴纳个人所得税②．二人可设立有限合伙企业。张某可作为有限合伙人入伙，同时可充任合伙事务执行人③．张某和吴某应签订书面合伙协议④．如二人设立普通合伙企业，则张某只按照出资比例对外承担合伙企业的债务⑤．无论二人设立何种类型的合伙企业，该企业均无法人资格

A．①、②、④B．①、③、④、⑤

C．①、②D．②、④、⑤答案：A

解析：合伙企业的合伙人是自然人的只需缴纳个人所得税，故①错误。有限合伙人不能执行合伙事务，也不能对外代表合伙企业。②错误。签订合同需要以书面的形式进行签订，③正确。普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任，④错误。合伙企业属于其他经济组织，不具有法人资格，⑤正确。正确答案选A。真题回顾张某与朋友吴某二人准备设立一家合78考点6：财产权与人身权财产权可分为物权和债权，或有形财产权和无形财产权。财产所有权、经营权、承包权、著作权、专利权、商标权等均属于财产权人身权分为人格权和身份权。生命健康权、姓名权、肖像权、名誉权、荣誉权、婚姻自主权等人格权亲权、亲属权、配偶权为身份权考点6：财产权与人身权财产权可分为物权和债权，或有形财产权和79真题回顾以下选项中，属于财产权的是()。A.AFP持证人小王允许自己任职的银行在印刷“贵宾理财中心”的宣传材料上使用自己小肖像的权利B.客户张教授在自己发表的专著上署名的权利C.客户赵经理对集体土地的承包经营权D.CFP持证人小陈因被授予“年度最佳客户经理”称号所享有的荣誉权答案：C真题回顾以下选项中，属于财产权的是()。80考点7：夫妻共同共有财产制度

---法定个人财产夫妻一方的财产包括：(一)一方的婚前财产；(二)一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；(三)遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；(四)一方专用的生活用品；(五)其他应当归一方的财产。军人的伤亡保险金、伤残补助金、医药生活补助费属于个人财产。夫妻一方所有的财产，不因婚姻关系的延续而转化为夫妻共同财产，但当事人另有约定的除外。考点7：夫妻共同共有财产制度

81真题回顾赵欣与李伟于2003年7月1日登记结婚，同年10月1日举办结婚仪式并开始共同生活。2007年10月赵欣提出离婚，李伟同意离婚，但双方对财产归属情况有争议，根据我国法律规定，以下属于赵欣与李伟共同共有的财产包括()。①2007年1月至7月间，李伟以其薪金收入投入投资股票取得的2万元收益。②2007年6月底赵欣在某商场购买的价值800元的彩妆用品③2006年12月李伟因他人驾车肇事受伤致残，获得的伤残补助费赔偿10万元。④2004年11月，赵欣父亲去世，她通过法定继承从父亲遗产中分得的15万元。⑤2003年8月，李伟因购买彩票中大奖获得的400万元资金。A.①③⑤B.②③④⑤C.①②④D.①④⑤答案：D真题回顾赵欣与李伟于2003年7月1日登记结婚，同年10月182考点9：夫妻共同共有财产制度

--关于财产制度的约定共有财产制度定义：财产可以由两个以上的公民、法人共有共有财产制度的分类按份共有——每个共有人有权要求将自己的份额分出或者转让。在出售时，其他共有人在同等条件下，有优先购买权。共同共有——两个或两个以上的人基于共同关系，共同享有一物的所有权。共同共有是不确定份额的共有，只要共同共有关系存在，共有人就不能划分自己对财产的份额。只有再共同共有关系消灭，对共有财产进行分割时，才能确定各共有人应得的份额。共同共有的共有人平等的享有权利和承担义务。我国共同共有的类型：夫妻共有财产、家庭共有财产、共同继承财产等考点9：夫妻共同共有财产制度

83夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。约定应当采用书面形式。没有约定或约定不明确的，适用《婚姻法》关于共同共有财产和个人财产的规定夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产约定归各自所有的，夫或妻一方对外所负的债务，第三人知道该约定的，以夫或妻一方所有的财产清偿。“第三人知道该约定的”，夫妻一方对此负有举证责任。夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有84考点10：遗嘱的形式公证遗嘱必须由遗嘱人亲自到公证机关办理，不得由他人代理。自书遗嘱：遗嘱人亲笔书写全部内容，由遗嘱人签名，并注明年月日，不能由他人代笔，不能打印。代书遗嘱：必须有两人以上的见证人见证，代书人也可作为见证人。录音遗嘱：必须由两个以上的见证人见证，见证人的见证证明应录制在录制遗嘱的音响磁带上。口头遗嘱：必须是在遗嘱人不能以其他方式设立遗嘱的危急情形下做出的。危急情形排除后，遗嘱人能够设立其他形式遗嘱的，口头遗嘱无效。必须有两个以上的见证人。考点10：遗嘱的形式公证遗嘱85考点11：遗嘱见证人的限制下列人员不能成为遗嘱见证人：无行为能力人、限制行为能力人继承人、受遗赠人与继承人、受遗赠人有利害关系的人，包括继承人、受遗赠人的债权人、债务人、共同经营的合伙人注意：如果是遗嘱人的债权人、债务人、共同经营的合伙人，则可以作为遗嘱见证人。考点11：遗嘱见证人的限制下列人员不能成为遗嘱见证人：86考点12：遗嘱的有效要件遗嘱人设立遗嘱时须具有相应的行为能力遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示遗嘱不得取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人合法财产遗嘱须不违反社会公共利益和社会公德(公秩良俗)

遗嘱的效力等级遗嘱人以不同形式立有多分内容相抵触的遗嘱，其中有公证遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准；没有公证遗嘱的，以最后所立的遗嘱为准。考点12：遗嘱的有效要件遗嘱人设立遗嘱时须具有相应的行为能87真题回顾以下遗嘱中，能够在被继承人残废时发生效力的是()。A.某甲遇车祸生命垂危，在两名医生作见证人的情况下，立下口头遗嘱。后经手术病情好转，数日后出院回家。后因并发症发作在家中死亡。B.某乙瘫痪在床，书写困难。在病榻前，令其长子代书，其配偶及次子作见证人订立代书遗嘱。C.某丙在其自收遗嘱中将单位一台自己长年使用的专业相机留给酷爱摄影的儿子。D.某丁自书遗嘱，署名后封存，在该遗嘱中，丁将价值100万元的遗产全部给其保姆，而未留给其在国外工作的儿子(唯一的法定继承人)一分钱。

答案：D真题回顾以下遗嘱中，能够在被继承人残废时发生效力的是(88考点13：法定继承继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。第一顺序继承人：配偶、父母、子女。父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和扶养关系的继子女。被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的晚辈直系血亲代位继承。代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲有权继承的遗产份额。（仅存在法定继承中）丧偶儿媳对公、婆、丧偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。第二顺序继承人：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。考点13：法定继承继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序89真题回顾

李波幼年时被其生父母送给其养父母收养。成年后，李波与张某结婚，生有一子李小波。后李波与张某离婚，儿子李小波随母亲张某共同生活。李波遇车祸身亡，留下一笔遗产。根据我国法律规定，李波的第一顺序继承人有（）。A．李波的生父母、李小波B．李波的养父母、李小波C．李波的生父母、张某D．李波的养父母、李小波、张某

答案：B

解析：根据我国《继承法》的有关要求，第一顺序继承人为：配偶、子女（包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女）、父母（包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母）。题中，李波年幼被送人收养，故其养父母为其第一顺序继承人，生父母则在收养关系成立时失去了继承关系。李某与张某离婚，张某没有继承权。李某的儿子李小波属于第一顺序继承人。B项正确。真题回顾李波幼年时被其生父母送给其养父母收养。成年90考点14：代理的特征(与行纪等的比较)代理进行的活动，必须是有法律意义的、合法的、并且直接向第三人进行意思表示的行为(与委托对比)，具有人身性质的行为不能代理(如收养子女、立遗嘱、预约某人绘画、演出等)。代理人是以被代理人的名义实施民事法律行为(与行纪、寄售相比)。代理人在进行民事活动时，在授权的范围内独立的表示自己的意志(与居间对比)，另代理人要独立的表达自己的意思，就必须具备行为能力。代理人的代理行为所产生的法律后果直接由被代理人负责(与行纪相比)

代理包括：委托代理、法定代理、指定代理考点14：代理的特征(与行纪等的比较)代理进行的活动，必须91afp考试个人学习资料课件92考点15：滥用代理权与无权代理滥用代理权利用被代理人的名义，与自己进行法律行为，损害被代理人的利益代理人同时代理当事人双方，进行同一项法律行为代理人与第三人恶意串通无权代理没有合法的授权的行为代理行为超越了代理权限代理权已经终止后的行为考点15：滥用代理权与无权代理93考点16：表见代理表见代理当无权代理人与本人(被代理人)有一定关系，从而使善意的第三人无过失的相信其有代理权，而与其进行了民事行为，则被代理人承担代理的法律后果典型的表见代理行为被代理人向第三人表示，已经将代理权授予他人，而实际并未授权，又未及时通知第三人被代理人将某种有代理权的证明文件(如盖章有公章的空白介绍信、空白合同文本、合同专用章等)交给他人，他人利用这些证明文件使第三人相信其有代理权代理人授权不明，则代理任何事项都有效代理人违反被代理人的意思或超越代理权，但第三人无过失的相信其有代理权而之发生法律行为。代理关系终止后，未采取必要的措施而使第三人仍然相信其有代理权考点16：表见代理表见代理94真题回顾

张某想出售自己的一处房产。由于事务繁忙且不了解二手房市场，于是张某授权其好友王某代其以不低于100万元的价格售房。就王某代理出售的行为，以下说法中错误的是（）。

A．王某应以张某的名义与买方订立房屋买卖合同

B．王某可以不经张某同意自行买下此房产，此买卖合同有效

C．如王某擅自决定以90万元出售，后经张某同意，则该买卖合同有效

D．如王某以张某的名义将该房产以110万元出售给顾某，则买卖合同直接在张某与顾某间发生效力答案：B解析：张某委托王某以自己的名义售房，构成了法律上的代理关系。代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为，因此A、D选项正确。但法律同时规定：利用被代理人的名义，与自己进行法律行为，损害被代理人利益的行为属于滥用代理权。因此B项错误。C选项，王某超越代理权限签订的合同属于效力待定合同，经被代理人张某同意后合同有效。真题回顾张某想出售自己的一处房产。由于事务繁忙且不95考点17：要约、要约邀请、承诺要约：是一方当事人以缔结合同为目的，向对方当事人提出合同条件，希望对方当事人接受的一种意思表示。要约邀请：希望他人向自己发出要约的意思表示要约与要约邀请的比较要约是当事人主动愿意缔结合同的意思表示，而要约邀请(要约引诱)是当事人表达某种意愿的事实行为，是希望他人向自己发出要约的意思表示。要约中含有当事人愿意承受拘束的意旨：要约邀请本身无任何法律意义要约的内容要具备订立合同的必要条款；而要约邀请则不必具备承诺：受要约人作出的要约以成立合同的意思表示，又称接盘承诺的内容应当与要约的内容一致，若出现实质性变更，则为新的要约，而不是承诺考点17：要约、要约邀请、承诺要约：是一方当事人以缔结合同为96例题A基金公司请某学校提供内部培训，首先让学校出一份方案(要约邀请)，将拟好的方案发给A基金公司(要约)(1)A基金公司表示完全接受(承诺)，双方开始合作(2)A基金公司对学校提供的方案不完全认同，对个别培训内容或价值作了修改后发还给学校(新要约)例题A基金公司请某学校提供内部培训，首先让学校出一份方案(要97考点18：合同生效合同成立不一定生效多数合同，成立即生效。有些合同成立时不一定即生效，如附期限的合同、附生效条件的合同等，需等生效条件完成后生效合同的生效要件行为人具有相应的民事行为能力当事人双方的意思表示要真实不违反法律或者社会公共利益合同标的须确定和可能考点18：合同生效合同成立不一定生效98考点19：合同无法生效的结果无效的合同欠缺合法性要件损害国家、集体或者第三人利益和社会公共利益以合法形式掩盖非法目的违反法律、行政法规及强制性规定可撤销或可变更的合同欠缺意思表示真实要件基于欺诈、胁迫、乘人之危、重大误解或者显失公平签订的合同效力待定的合同欠缺行为能力、代理权或处分权限要件与限制行为能力人、无权代理人签订的合同需追认，追认后成为有效合同考点19：合同无法生效的结果无效的合同99真题回顾

某金融理财师客观和真实地向张先生推荐A银行某款理财产品，张先生欣然签署了购买该产品的合同，但事后张先生发现自己对该产品理解有误。根据我国法律的规定，以下观点中错误的是（）。

A．如果张先生对该产品产生的误解属于一般误解，该合同有效

B．如果张先生对该产品产生的误解属于重大误解，张先生可以请求变更合同

C．如果张先生对该产品产生的误解属于重大误解，张先生可以请求撤销合同

D．只要张先生对该产品产生了误解，就可以请求变更或撤销合同答案：D

解析：基于重大误解签订的合同是可变更和可撤销的合同。在理财师客观真实地介绍理财产品后，张先生对产品如果只是一般性的误解，则该合同仍然有效。因此D项错误。真题回顾某金融理财师客观和真实地向张先生100考点20：违约责任与承担违约责任的方式合同不成立、无效、被撤销或不被追认的法律后果为返还财产或承担缔约过失责任。合同生效后，不履行合同义务或履行合同义务不符合约定的，应承担违约责任。承担违约责任的方式继续履行补救措施赔偿损失支付违约金考点20：违约责任与承担违约责任的方式合同不成立、无效、被撤101考点21：使用违约金的原则合同订立时约定的违约金低于损失的，当事人可以请求人民法院或仲裁机构予以适当提高；约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或仲裁机构予以适当减少；当事人就延迟履行义务约定支付违约金的，违约方在支付了违约金以后，还必须继续履行。当事人在合同中既约定了违约金又约定了定金的，一方违约时，对方可以适用违约金条款，也可以适用定金罚责，但是二者不能同时适用。考点21：使用违约金的原则合同订立时约定的违约金低于损失的，102考点22：民事纠纷的解决民事纠纷的解决，可以通过当事人自己、社会及国家三种渠道。由当事人自己解决民事纠纷，主要有两种方式：避让和解由社会介入解决民事纠纷，方式主要也有两种：诉讼外调解仲裁由国家介入的解决民事纠纷的方式只有一种：民事诉讼考点22：民事纠纷的解决民事纠纷的解决，可以通过当事人自己、103考点23：仲裁仲裁是和诉讼相互排斥的争议解决方式。仲裁裁决是终局的，对双方当事人都有约束力，任何一方当事人都不得向法院起诉，也不得向其他机构提出变更仲裁裁决的请求。

仲裁机构本身没有强制执行仲裁裁决的权力。一旦一方当事人不自觉执行裁决，另一方就需申请有关法院强制执行。考点23：仲裁仲裁是和诉讼相互排斥的争议解决方式。104考点24：诉讼两审终审制度两审终审制度为原则，对于法院规定的特殊类型的案件实行一审终审，经两审审结的案件，如果仍然有错误，可以通过再审程序纠正。诉讼管辖有地域管辖和级别管辖的限制，所以起诉时并不是可以向任何一个法院起诉。诉讼时效诉讼时效消灭的是胜诉权，而不是起诉权。诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算一般的诉讼时效为2年，而下列诉讼时效期间为1年；身体受到伤害要求赔偿、出售质量不合格的商品未声明的、延付或者拒付租金的、寄存财物被丢失或者损毁的。考点24：诉讼两审终审制度105真题回顾

汪先生与某金融理财师就理财过程中的权利义务发生争议，最初的理财协议并未约定争议的解决方式，根据我国法律规定，下列关于双方解决争议方式的表述错误的是（）。

A．双方可以自己协商解决

B．双方可以共同邀请第三方来调解

C．双方均可以向仲裁机构申请仲裁来解决，若对仲裁意见不服，还可再次申请仲裁

D．双方均可以向法院起诉，通过诉讼来解决答案：C

解析：仲裁裁决是终局的，对双方当事人都有约束力，任何一方当事人均不得就此争议向法院起诉，也不得向其他机构提出变更仲裁裁决的请求。真题回顾汪先生与某金融理财师就理财过程中106107货币时间价值与财务计算器了解：连续复利财务计算器的基本设定理解并掌握：现值与终值，各种年金的计算公式净现值和内部回报率（IRR)的计算复利期间和有效年利率（EAR)的应用摊销操作

BOND键功能的使用（ACT)

107了解：107108考点1：财务计算器的基本设置小数位的设置f

N（具体小数位）设置为N位小数例如需要保留4位小数按f4清空只清空屏幕数据，CLX清空货币时间价值功能键中的数据，fCLEARFIN清空所有数据，fCLEAR

REGRPN模式默认为RPN模式，按fALG可切换成ALG模式在ALG模式下，按fRPN可切换成RPN模式期初期末的设置此设置只对年金计算有影响，gBEG设置为期初年金，gEND设置为期末年金存储与调用：STO键RCL键108考点1：财务计算器的基本设置小数位的设置108109考点2：一般四则运算和函数运算（RPN模式）一般四则运算键入第一个数字后按ENTER键入第二个数字后按计算类型符号键立即可以得到答案函数运算先输入数字，再输入该函数所代表的符号