商业银行经营管理学课件

1商业银行经营管理学金融学院王苹

课程性质课时安排成绩评定教材

教学内容安排第一章导论第二章商业银行的经营原则第三章商业银行资本管理第四章商业银行负债业务管理第五章商业银行现金资产业务管理第六章商业银行贷款业务管理第七章商业银行其他业务管理

4参考书目《商业银行管理》（美）彼特。S。罗斯经济科学出版社《商业银行经营学》戴国强高等教育出版社《商业银行管理》潘丽英清华大学出版社经济类杂志：《财贸经济》，《经济学动态》，《金融研究》，《国际金融研究》，《中国金融》等。经济类报纸：金融时报，财经时报，经济观察报，等等。相关网站：中国人民银行.mht中国银行业监督管理委员会.mht中国金融新闻网.mht中国工商银行中国网站.mht中国金融网－全球最大的中文金融门户金融产品、银行、保险、证券、股票、基金、理财、外汇、行情6第一章导论第一节商业银行的产生与发展第二节商业银行的性质与职能第三节商业银行的组织结构7第一章导论第一节商业银行的产生与发展一、商业银行（CommercialBank）的概念以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象、具有综合性服务功能的金融企业。8商业银行的基本内涵：1、商业银行是一个金融中介机构；2、是以盈利为目标的；3、是以多种金融资产和金融负债为经营对象的；4、能为客户提供多种金融服务；5、能进行信用创造。9二、商业银行的产生与发展（一）早期银行的产生银行起源很早，在历史上是由货币经营业逐步演变而来的。公认的早期银行的萌芽:文艺复兴时期的意大利英国的金匠业

特点：高利贷性质

10（二）商业银行的产生1、背景2、途径:两条途径第一、旧式高利贷银行转变而来。第二、按现代企业组织原则，以股份公司形式组建现代商业银行。大多数商业银行是按这一方式建立的。英国建立的股份制银行——英格兰银行。

三个特征：利息水平适度、信用功能强大、具有信用创造的功能11（三）商商业银行行的发展展1、商业银银行的发发展类型型一是传统式商业银行行。英国国商业银银行其典典型代表表。二是综合式商业银行行。德国国商业银银行是其其典型代代表。122、商业银银行的主主要分类类1）按商业业银行的的业务范范围划分分：批发性银银行零售性银银行批发与零零售兼营营性银行行132）按商业业银行的的地域划划分：地方性银银行区域性银银行全国性银银行国际性银银行(或国际金金融中心心银行)3）按商业业银行的的组织形形式划分分：有分支机机构的总总分行银银行无分支机机构的独独家银行行银行控股股公司143、现代商商业银行行的发展展趋势业务经营营全能化化。银行业集集中化。。电子化。。国际化。。15三、我国商业业银行的形成成与发展（一）建国前前1845年英国丽如银银行在中国开开设了第一家家外国银行。。1897年中国通商银银行的成立标标志着中国现现代商业银行行的产生。第一批：通商银行、户户部银行、交交通银行国明党时期：：中国银行、交交通银行、中中国农农民民银行。16“小四行”－通商银行、、四明银行、、中国实实业银行行、中国国货货银行。“南三行”－浙江兴业银银行、浙江实实业银行行、上海商商业储蓄银行行。“北四行”－盐业银行、、金城银行、、中南银银行、大陆陆银行。（二）新中国国成立后１、国民经济济恢复时期（1949－1952年）由人民银行为为统一领导的的银行体系初初步形成。17２、计划经济济时期的银行行体系（1953-1978年）特点：1）人民银行既是是行使货币发发行和金融管管理的国家管管理机关，又又是从事各项项银行业务的的经济组织；；2）人民银行是国国家集中管理理和分配资金金的部门，发发挥现金中心心、结算中心心和信贷中心心三大职能和和作用；3）人民银行按行行政区域设立立分支机构，，分支机构没没有经营目标标和自主权，，也没有利益益、风险和责责任。18３、改革开放放以来的商业业银行体系（1979-至今）两条途径：第一条途径：：从人行中分设设或新建的国国家专业银行行向商业银行行转化。第二途径：重重新组建的商商业银行19第一条途径：：从人行中分设设或新建的国国家专业银行行向商业银行行转化。国家专业银行行体系的形成成－企业化改改革－商业化化改革－股份份制改革国有银行的发发展可分为四四个阶段：第一阶段诞诞生阶段（1979－1984）国家专业银行行体系形成20第二阶段企企业化改革阶阶段（1985－1993）逐步转换经营营机制，向真真正的金融企企业转变第三阶段商商业化改革阶阶段（1994－2002）国有专业银行行向国有商业业银行转化1994年政策性业务务与商业性业业务分离1998年财政增拨2700亿补充资本金金1999年剥离不良贷贷款1.4万亿21第四阶段股股份制改革革阶段（2003－至今）股改步骤：第第一步财务务重组第二步完善善公司治理第三步公开开上市我国国有商业业银行股份制制改造情况

股份制改造与上市时间

主要战略投资者中国工商银行2005年10月31日。中央汇金投资有限责任公司和财政部分别持有中国工商银行股份有限公司50%股权。2006年10月27日，A+H同步发行上市成功，创下了全球资本市场有史以来发行规模最大等多项纪录。高盛投资集团（包括高盛集团、安联集团及美国运通公司）出资37.8亿美元。中国银行2002年7月25日，中国银行（香港）有限公司在香港联交所成功上市。2004年8月26日中国银行股份有限公司在北京成立。中央汇金投资有限责任公司代表国家持有中国银行股份有限公司100%股权。2006年6月，A+H同步发行上市。苏格兰皇家银行集团，新加坡淡马锡控股（私人）有限公司、瑞士银行集团和亚洲开发银行共投资67.75亿美元，合计占21.85％的股份。受收购购荷兰兰银行行及次次贷危危机等等一系系列因因素的的影响响，苏苏格兰兰皇家家银行行(RoyalBankofScotland,RBS)2008年税前前亏损损241亿英镑镑（约约合344亿美元元），，创下下英国国企业业有史史以来来最大大亏损损纪录录。英英国政政府目目前为为其提提供总总金额额高达达450亿英镑镑的援援助资资金，，持股股比例例高达达95%，面临临被国国有化化的处处境。。2009年1月14日，RBS以协议议转让让方式式出售售了其其持有有的中中行108.09亿股H股，占占中行行总股股本的的4.26%。2008年底瑞瑞士银银行已已将所所持有有中行行33.78亿股ＨＨ股出出售。。合作3年多来来，中中国银银行与与RBS等4家战略略投资资者在在公司司治理理、风风险管管理与与内控控等40多个领领域开开展了了87个项目目的合合作，，中行行共有有20多个总总行部部门和和主要要海外外机构构参与与了与与战略略投资资者的的合作作项目目。中国建设银行2004年6月开始股份制改造。2005年10月27日，

股票代号为0939的中国建设银行股份有限公司在香港联合交易所正式挂牌上市。2007年9月25日建行A股在上交所挂牌上市。美国银行（原译作“美洲银行”）持有股权9%，新加坡淡马锡控股（私人）有限公司持有股权5.1%。交通银行2004年6月底，交通银行顺利完成了财务重组，其中财政部和中央汇金公司分别注资50亿元和30亿元；社保基金理事会投资100亿元；老股东增资11.36亿元，并成功发行了120亿元次级定期债务。此外，还以账面价值50％的价格向信达资产管理公司出售了414亿元可疑类贷款，对可疑类贷款出售后的损失及损失类贷款进行了一次性集中核销。2005年6月23日，交通银行在香港成功上市。2007年5月15日交行A股在上交所上市。

汇丰控股有限公司全资附属机构香港上海汇丰银行有限公司以144.61亿元人民币（约17.47亿美元）现金持有交通银行19.9％股权，计77.75亿股。中国农业银行2009年1月9日，中国农业银行股份有限公司在北京召开创立大会，注册资本2600亿元人民币，中央汇金投资有限责任公司和财政部代表国家各持有其50%股权，依法行使出资人的权利和义务。2009年1月16日，中国农业银行股份有限公司依法成立。2010年7月15日，A+H股同步发行上市。财政部、汇金公司、社保基金理事会分别持有农行股份的比例分别约为48.15%、48.15%、3.70%。近些年年来，，建设设银行行在专专业化化、精精细化化管理理水平平上了了一个个大台台阶，，其中中与美美国银银行、、淡马马锡等等战略略伙伴伴的合合作，，发挥挥了很很重要要的作作用。。建行行与美美国银银行累累计设设立合合作项项目130多个，，涵盖盖零售售业务务、风风险管管理、、IT等多个个领域域。例例如零零售网网点转转型，，实施施标准准化、、流程程化、、优质质化的的营销销服务务，得得到了了市场场客户户的高高度认认可。。24第二途途径：：重新新组建建的商商业银银行以1987交通银银行成成立为为标志志此外，还有由由农村村信用用社和和城市市信用用社改改组而来来的城城市商商业银银行和和农村村商业业银行行、农村合合作银银行，，以及及外资资银行行等。。25（三））目前前我国国的商商业银银行体体系我国目目前已已经形形成以以大型型商业业银行行为主导，，多种种类型型银行行业金金融机机构有有序竞竞争、、共同发发展，，协同同为国国民经经济提提供多多层次次、多方面面金融融服务务的银银行体体系。。我国目目前的的银行行业金金融机机构国有大型银行中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行、中国银行、国家开发银行（2008.12.16改制）、交通银行、中国邮政储蓄银行（2007年3月20日挂牌）。全国性、股份制商业银行（12家）中国光大银行，中信银行，华夏银行，招商银行，中国民生银行，平安银行（深圳发展银行），广发银行，兴业银行，上海浦东发展银行，恒丰银行，浙商银行股份有限公司，渤海银行。地区性商业银行城市商业银行（144家）：北京银行，上海银行，南京银行，宁波银行等。农村商业银行（212家）：张家港、常熟、江阴、重庆（2010年12月，在香港交易所上市）等。农村合作银行（190家）：宁波鄞州农村合作银行等。其他银行业金融机构外资法人金融机构（40家）；农村信用社（2265家）；新型农村金融机构（村镇银行635家，贷款公司10家，农村资金互助社46家）,金融消费公司（4家）（北银消费金融有限公司，2010年2月24日开业），66家信托公司，127家企业集团财务公司，18家金融租赁公司，4家货币经纪公司，14家汽车金融公司等。注：数数据来来源为为《中国银银监会会2011年年报报》中国人人民银银行的的统计计口径径:以2008年末各各金融融机构本外外币资资产总总额为为参考考标准准，自自2011年开始执行行。１、国国有大大型商商业银银行：：指2008年本外外币资资产超超2万亿的的银行行。包括：：中国工工商银银行、、中国国农业业银行行、中中国银银行、、中国建建设银银行、、交通通银行行。国家开开发银银行、、邮政政储蓄蓄银行行。２、全全国股股份制制中小小商业业银行行：指本外外币资资产总总量小小于2万亿元元且跨跨省经经营的的银行行。包括：：中国光光大银银行、、中信信实业业银行行、华华夏银银行、、招商商银行行、中中国民民生银银行、、深圳圳发展展银行行（平平安银银行））、广广东发发展银银行、、兴业业银行行、上上海浦浦东银银行、、恒丰丰银行行、渤渤海银银行、、浙商银银行。３、地地区性性商业业银行行：指本外外币资资产总总量小小于2万亿元元且不不跨省省经营营的银银行。。包括：：城市商商业银银行（（144家）农村商商业银银行（（212家）农村合合作银银行（（190家）４、其其他银银行机机构：：外资（（合资资）商商业银银行；；外国国商业业银行行分行行；农农村信信用社社；新新型农农村金金融机机构（（村镇镇银行行，贷贷款公公司，，农村村资金金互助助社））等。。在我国商业业银行体系系中，国有有大型商业业银行仍然然占据主导导地位。截至2011年底，银行行业金融机机构资产总总额113.3万亿元；负负债总额106.1万亿元，；；所有者权权益7.2万亿元。从从机构类型型看，资产产规模较大大的依次为为：大型商商业银行、、股份制商商业银行、、农村中小金金融机构和和邮政储蓄蓄银行，占占银行业金金融机构资资产的份额额分别为47.3%、16.2%和15.2%。银监会的统统计口径：：银行业金金融机构——政策性银行行及国家开开发银行、、大型商业业银行、股股份商业银银行、城市市商业银行行、农村商商业银行、、农村合作作银行、城城市信用社社、农村信信用社、新新型农村金金融机构、、邮政储蓄蓄银行、外外资银行和和非银行金金融机构。。【我国银行业业2010年12月末的资产产结构】32第二节商商业银行的的性质与职职能一、商业银银行的性质质商业银行是是经营货币币信用业务务的特殊企企业。（一）商业银行是是一种金融融企业（和普通企企业的相同同点与不同同点）33（二）商业业银行是一一种金融机机构（和一般金金融机构的的相同点与与不同点））（三）商业业银行是金金融体系的的主体国民经济的的融资主体体；中央银银行宏观调调控的主要要环节。34二、商业银行的的职能（一）信用用中介职能能含义；作用用。（二）支付付中介职能能含义；作用用。（三）信用用创造职能能含义；作用用。（四）金融融服务功能能含义；作用用。35第三节商商业银行的的组织结构构一、外部组织形形式（一）总分分行制法律允许商商业银行在在国内外设设立分支机机构，所有有分支机构构由总行领领导和管理理，从而形形成以总行行为中心的的、庞大的的银行网络络。这种体体制源于英英国的股份份银行，也也是当前世世界各国普普遍采取的的一种银行行体制。优缺点36（二）单一一银行制法律规定银银行业务由由各自完全全独立的商商业银行经经营，禁止止或严格限限制商业银银行设立分分支机构。。优缺点（三）银行行控股公司司制由一个集团团成立股权权公司，再再由该公司司控制或收收购两家以以上的银行行。在法律律上这些银银行是独立立的，但其其业务与经经营政策统统属于同一一股权公司司所控制。。优缺点37（四）我国国商业银行行的外部组组织形式总分行制。。新建的股份份制商业银银行按经营营需要和业务量设置置分支机构构；国有商业银银行按行政政区划设置置分支机构构：总行（首都都北京）一级分行（（省、直辖辖市、自治治区）二级分行（（中心支行行）（地、、省辖市、、州、盟））支行（县））分理处或储储蓄所38二、内部组组织结构典型的股份份制商业银银行的内部部组织结构构由三个层次构成：：决策机构、、执行机构构、监督机机构。决策机构：股东大会会、董事会会、各种常常设委员会。。执行机构：行长、副副行长及业业务职能部门。监督机构：监事会、、稽核部门门。39股份制商业业银行内部部组织结构构图40中国银行总总行机构设设置情况41商业银行业业务经营管管理系统：：1、全面管理理(行长负责））2、财务管理理（主管的的副行长负负责）3、人事管理理（人事部部负责）4、经营管理理（行长负负责）42课后思考：：名词：商业银行问答：1.怎样理解商商业银行的的性质。2.简述商业银银行的职能能。3.商业银行的的外部组织织形式有哪哪些？各有有何优缺点点？4.商业银行的的内部组织织结构是怎怎样构成的的?9、静夜四无无邻，荒居居旧业贫。。。12月-2212月-22Thursday,December22,202210、雨中黄叶叶树，灯下下白头人。。。08:53:5908:53:5908:5312/22/20228:53:59AM11、以以我我独独沈沈久久，，愧愧君君相相见见频频。。。。12月月-2208:53:5908:53Dec-2222-Dec-2212、故故人人江江海海别别，，几几度度隔隔山山川川。。。。08:53:5908:53:5908:53Thursday,December22,202213、乍见翻翻疑梦，，相悲各各问年。。。12月-2212月-2208:53:5908:53:59December22,202214、他他乡乡生生白白发发，，旧旧国国见见青青山山。。。。22十十二二月月20228:53:59上上午午08:53:5912月月-2215、比不了了得就不不比，得得不到的的就不要要。。。。十二月228:53上午午12月-2208:53December22,202216、行动动出成成果，，工作作出财财富。。。2022/12/228:53:5908:53:5922December202217、做做前前，，能能够够环环视视四四周周；；做做时时，，你你只只能能或或者者最最好好沿沿着着以以脚脚为为起起点点的的射射线线向向前前。。。。8:53:59上上午午8:53上上午午08:53:5912月月-229、没没有有失失败败，，只只有有暂暂时时停停止止成成功功！！。。12月-2212月-22Thursday,December22,202210、很多事事情努力力了未必必有结果果，但是是不努力力却什么么改变也也没有。。。08:53:5908:53:5908:5312/22/20228:53:59AM11、成功就是日日复一日那一一点点小小努努力的积累。。。12月-2208:53:5908:53Dec-2222-Dec-2212、世间成事，，不求其绝对对圆满，留一一份不足，可可得无限完美美。。08:53:5908:53:5908:53Thursday,December22,202213、不知香积寺寺，数里入云云峰。。12月-2212月-2208:53:5908:53:59December22,202214、意志坚坚强的人人能把世世界放在在手中像像泥块一一样任意意揉捏。。22十十二月20228:53:59上午午08:53:5912月-2215、楚塞三湘湘接，荆门门九派通。。。。十二月228:53上上午12月-2208: