商业银行经营管理教材

商业银行经营管理陆静皮天雷重庆大学经济与工商管理学院《商业银行经营管理学》是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理与方法进行研究的一门科学。

主编：陆静，皮天雷.清华大学出版社，北京交通大学出版社，，第1版，定价29元

本教材共分十五章，在商业银行基础理论方面，主要阐述了商业银行的起源和发展，商业银行的性质、功能、组织结构和监管；在商业银行的经营方面，主要介绍了商业银行的财务报表分析与业绩评价，商业银行的负债业务、现金资产管理、贷款业务、中间业务、资产负债管理、资本管理等；在商业银行的管理方面，主要分析了商业银行的市场风险管理、信用风险管理、操作风险管理和银行间的并购管理等内容。本书主要内容1商业银行的起源和发展 2商业银行的性质与功能3商业银行的组织结构4商业银行的监管5商业银行财务报表分析与业绩评价6商业银行的负债业务7现金资产管理©2011-2015陆静皮天雷8商业银行的贷款业务9商业银行中间业务10商业银行资产负债管理11商业银行资本管理12市场风险管理13信用风险管理14操作风险管理15银行间的并购主要参考书目1.刘惠好：《商业银行管理》，中国金融出版社，20092.[美]彼得.S.罗斯：《商业银行管理》，经济科学出版社，1993。3.郑鸣，商业银行管理学[M].清华大学出版社，2005年4.李春、曾冬白、邓丽娜等，商业银行经营管理[M].东北财经大学出版社，2009年.5．戴国强.《商业银行经营学》.高等教育出版社.20076．朱新蓉，宋清华.《商业银行经营管理》.中国金融出版社.20097.庄毓敏.《商业银行业务与经营（第二版）》.中国人民大学出版社.2005第一章商业银行的起源和发展陆静皮天雷重庆大学经济与工商管理学院©2011-2015陆静皮天雷本章目录商业银行的起源

1商业银行的发展及现状

2阅读材料：银行的变迁3银行产生货币经营商出现货币保管业务出现货币兑换商出现贷款业务出现，货币经营商开始赚取存贷利差货币兑换商开出的收据演变成早期的“汇票”商人将自己的货币交给货币兑换商保管在商品贸易外来中需要对货币进行鉴别与衡量，并进行兑换商业银行的产生第一节

商业银行的起源银行是经济体系中最为重要的金融机构之一早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的联系早期的银行业演变成为现代银行是在17世纪末到18世纪期间的事情商业银行是商品经济发展到一定阶段的必然产物，并随着商品经济的发展不断完善第一节

商业银行的起源西方银行业的起源起源于货币兑换：《华尔街》02（20’）起源于资金的代理支付起源于贵金属保管中国银行业的的起源唐代的飞钱：：始于唐宪宗元元和初年，有有两种形式：：一是官办，，商人在京城城把钱交给诸诸军、诸使或或诸道设于京京城的“进奏奏院”，携券券到其它地区区的指定地方方取钱；二是是私办，大商商人在各道或或主要城市有有联号或交易易往来，代营营“便换”，，以次牟利。。这种汇兑方方式一方面减减低了铜钱的的需求，缓和和钱币的不足足，同时商人人前往各到进进行贸易活动动时，亦减轻轻了携带大量量钱币的不便便。宋朝的交子：：北宋初年，四四川成都出现现了为不便携携带巨款的商商人经营现金金保管业务的的“交子铺户户”。存款人人把现金交付付给铺户，铺铺户把存款数数额填写在用用楮纸制作的的纸卷上，再再交还存款人人，并收取一一定保管费。。这种临时填填写存款金额额的楮纸券便便谓之交子。。明清的钱庄©2011-2015陆静皮天雷雷第一节商业银行的起起源现代商业银行行的最初形式式是资本主义义商业银行，，是资本主义义生产方式的的产物；资本主义生产产方式产生与与发展一定阶段，新兴的资产产阶级迫切需需要建立和发发展资本主义义银行；随着资本主义义生产方式和和社会化大生生产的出现，，客观上要求求按照资本主主义经营原则则组织与其相相适应的现代代商业银行第一节商业银行的起起源资本主义商业业银行产生，，基本上通过过三种途径：：旧的高利贷性性质的银行逐逐渐适应新的的经济条件，，演变为资本本主义银行；新兴的资产阶阶级按照资本本主义原则组组织的股份制制银行，这一一途径是主要要的；由国家作为主主要出资者组组建第一节商业银行的起起源各国商业银行行的发展基本上是是循着两种传传统模式：英国式融通短短期资金模式式（又称职能能分工型模式式）；德国式综合银银行模式（又又称全能型模模式）第二节商业业银行的发展展及现状国外商业银行行的发展在美国金融史史上，早期的的投资银行中中，有一部分分是与商业银银行融合的，，但多数还是是以独立的形形式存在的。。到二十世纪纪20年代，商业银银行与投资银银行之间已经经不存在任何何界限（摩根财团：《华尔街》03-3’’）；第二节商业业银行的发展展及现状国外商业银行行的发展1929年金融危机之之后，美国国会通过过了《格拉斯斯——斯蒂格尔法》》，对商业银行和和投资银行的的业务范围进进行了强制的的分离，即规规定商业银行行和投资银行行应实行分业业经营；第二节商业业银行的发展展及现状国外商业银行行的发展在二战前和战战后，日本先先后仿效英国国和美国，不不断强化和完完善其分离银银行制度；自二十世纪70年代初开始，，某些实行分分离银行体制制的发达国家家，逐渐放松松了对商业银银行经营范围围的管制，其其经营体制开开始向全能银银行体制转变变其中最典型的的国家是英国国、日本和美美国；第二节商业业银行的发展展及现状国外商业银行行的发展1999年11月，美国总统统克林顿签署署了国会通过过的《金融服服务现代化法法案》，该法法案的通过使使美国金融业业从立法上告告别了分业经经营的历史，，迈向一个混混业经营的新新时代；银行资本越来来越集中，国国际银行业出出现竞争新格格局；国际银行业竞竞争激化，银银行国际化进进程加快；金融业务与工工具不断创新新，金融业务务进一步交叉叉，传统的专专业化分工界界限有所缩小小；上世纪90年代，国际金金融领域出现现了不少新情情况：金融管制不断断放宽，金融融自由化的趋趋势日益明显显；国内外融资出出现证券化趋趋势，证券市市场蓬勃发展展；出现了全球金金融一体化的的趋势上世纪90年代，国际金金融领域出现现了不少新情情况：金融危机与美美国的商业银银行二十世纪70年代以来，商商业银行的经经营环境发生生了巨大的变变化，在布雷雷顿森林体系系崩溃和金融融创新浪潮的的冲击下，汇汇率、利率多多变加大了商商业银行经营营的难度和风风险；金融衍生工具具的发展既为为银行提供了了新的市场也也使银行面临临更激烈的竞竞争金融危机与美美国的商业银银行2008年，美国爆发金融危机（又又称次贷危机机）。只有一些大型银行行受助于政府府而存活下来来，而那些中中小银行则在在持续不断地地遭遇倒闭。其中大多数是由于信贷违约约；截至2010年10月，在美国联联邦储蓄保险险公司的“问题银行”清单上，仍有有约500家银行。历史史经验显示，，上了这一清清单的银行约约有13%最终会倒闭金融危机与美美国的商业银银行资料显示，2009年全年，美国国共有141家银行倒闭，，远高于2008年的25家；2010年有144家商业银行倒倒闭；有专家预计，，2010年乃至以后仍仍会有相当数数量美国中小小银行倒闭；图1-12000-2010年美国倒闭的的银行数量金融危机与美美国的商业银银行从宏观角度分分析：美国中小银行行倒闭风潮是是房地产泡沫沫破裂的结果果，也是“百百年一遇”的的金融危机的的产物；深陷危机的商商业地产业是是造成银行倒倒闭的主要祸祸源；金融危机与美美国的商业银银行从微观角度分分析：一方面在于银银行自身，主要是因为对对经济形势判判断失误，投投资不当，特特别是在房地地产泡沫吹大大时发放大量量次级商业地地产贷款；另一方面在于于监管不力金融危机与美美国的商业银银行为应对金融海海啸，美国总总统奥巴马政政府推行金融融改革。通过了《弗兰克华尔尔街改革和个个人消费者保保护法案》，其主要内容容包括：第一，成立金金融稳定监管管委员会，负负责监测和处处理威胁国家家金融稳定的的系统性风险险；金融危机与美美国的商业银银行第二，在美国国联邦储备委委员会下设立立新的消费者者金融保护局局，对提供信信用卡、抵押押贷款和其他他贷款等消费费者金融产品品及服务的金金融机构实施施监管；第三，将之前前缺乏监管的的场外衍生品品市场纳入监监管视野。金融危机与美美国的商业银银行第四，限制银银行自营交易易及高风险的的衍生品交易易；第五，设立新新的破产清算算机制，由联联邦储蓄保险险公司负责，，责令大型金金融机构提前前做出自己的的风险拨备，，以防止金融融机构倒闭再再度拖累纳税税人救助；金融危机与美美国的商业银银行第六，美联储储被赋予更大大的监管职责责，但其自身身也将受到更更严格的监督督。第七，美联储储将对企业高高管薪酬进行行监督，确保保高管薪酬制制度不会导致致对风险的过过度追求。金融危机与美美国的商业银银行新法案更好地地保护了消费费者，赋予了了投资者更多多权力，并使使场外衍生品品市场更具透透明性金融危机与美美国的商业银银行不过我们应该该清醒地认识识到：一是周期性的危机机是资本主义义的固有特性性之一；二是法案并没有涉涉及导致金融融危机发生的的所有因素；金融危机与美美国的商业银银行再者，在金融全球化化的今天，金金融监管国际际协调的难度度加大了美国国金融监管机机构决策的复复杂性，导致效果打打折扣中国商业银行的发发展我国明朝末年年出现了类似似银行的钱庄庄和票号；鸦片战争后，，一些外商银银行纷纷进入入我国开展金金融业务；1897年中国通商银银行作为中国国人自办的第第一家银行开开始营业；中国商业银行的发发展二十世纪30年代，国民党党政权建立了了以中央银行行、中国银行行、交通银行行、中国农民民银行、中央央信托局、邮邮政储金汇业业局、中央合合作金库。简称“四行二局一库库”；此外，还有一批民族族资本家兴办办的私营银行行及钱庄，其其中约三分之之一集中在上上海，但多半半规模不大且且投机性强中国商业银行的发发展1948年12月1日中国人民银银行在石家庄庄成立，并开开始发行人民民币；新中国成立前前后，对官僚僚资本银行进进行了接管，，并分不同情情况进行停业业清理或改组组为专业银行行；将官商合合办的4家银行改组为为公私合营银银行；对私营营银行则进行行整顿和改造造；取消了在在华外资银行行的一切特权权，并禁止外外国货币在国国内流通中国商业银行的发发展新中国成立后后，我国在计计划经济体制制下形成了由由中国人民银银行“大一统”的银行体系；“文化大革命”期间，在“左”的思想指导下下，1969年9月中国人民银银行并入财政政部；“文化大革命”结束后，我国国的银行体系系开始恢复和和重建中国商业银行的发发展从1977年至今，我国国商业银行的的发展大体上上可以分为四个阶段：（1）体系重建阶段段（1977——1986年）（2）扩大发展阶段段（1987——1996年）（3）深化改革阶段段（1997——2002年）（4）改革攻坚阶段段（2003——2007年）（5）应对国际金融融危机并不断断发展壮大（（2008年—至今）我国银行业简简史1979年前，只有单单一的中国人人民银行，经经营中央银行行和商业银行行的所有业务务1983年，人行拆分分，人民银行行为中央银行行，同时从中中分离出4家国有专业银银行，进行商商业贷款和政政策贷款1993年，一些国有有企业被允许许设立小型股股份制银行和和地区银行1994年，创立了3家政策性银行行，同时4家国有专业银银行转型为商商业银行1995年，发布中国国人民