小额贷款公司管理制度

小额贷款有限公司安全管理制度为保护规范大方县xx小额贷款有限公司（以下简称本公司）内部治安次序，依据国家有关法例，联合本公司实质，特制定本管理制度。第一条公司内部安全管理贯彻“预防为主”的目标。依据“谁分管、谁负责”的原则，实行全员负责制。第二条营业时间及办理业务过程中，注意做好“三防一保”，即：防诈骗、防打劫、防偷窃，保证资本安全工作到位。第三条办公室管理（一）办公室的门窗、锁及有关安全设备，必然符合安全要求，离创办公室必然做到：人走灯灭、关窗、锁门。下班前，文件必然入柜，切断室内电器设备电源。（二）禁止私自安装电器设备，改装线路和使用非公用电器等，禁止动用明火。办公室、营业室内禁止寄存易燃、易爆等危险物件，禁止寄存个人现金和名贵物件。（三）下班后及节假日放假时期，禁止在办公室、营业室会客和进行各样娱乐活动，夜间禁止在办公室过夜。需加班者，必须经公司领导同意。（四）个人使用的非个人各样钥匙要稳定保存，不得随意丢放，不得私自配制，一旦抛弃要向公司领导报告。（五）下午下班后及节假日放假时期，手提电脑等不方便随身携带的名贵物件要入柜保存。第四条车辆管理（一）驾驶职工作时间不得私自出门。非因工作驾车出门闯事的，由司机自己担当责任，造成车辆损失及其余经济损失的，由自己负担。（二）不得私自将单位车辆借给外单位或外单位人员驾驶。若遇特别情况，外单位需借用本单位车辆，须经本公司领导同意。驾驶员告假，须将车辆交回公司。（三）夜晚车辆原则停放在公司指定场所，在外泊车需经公司领导同意。私自停放它处发买卖外，将追查停放人责任。（四）车上各样备件、工具、灭火器等物件，应装备齐备。车辆钥匙要稳定保存，若有抛弃或需要复制车辆钥匙，必然向本公司领导报告。第五条现金、票证管理（一）财务部门要严格履行国家现金管理制度。现金寄存不得超出判断库存现金限额。贷款的发放、回收及贷款利息的收取应经过银行转账进行，特别情况需要支取、收受现金的，必然由公司领导同意，收受的现金采纳严实举措保证安全，过后须及时将款项送存银行。（二）凡寄存现金、有价证券和重要凭证的，要配置专用保险柜、专人管理。禁止将现金票证寄存在一般的铁皮柜、和办公桌抽屉内，保险柜的钥匙、密码必然按规定稳定保存，不得随意搁置。（三）到银行或其余单位取送大宗现金，必然两人以上搭车押运，途中不得泊车办理其余事宜。第六条借钱合同档案管理（一）合同档案包含：与贷款业务关系的各样合同文本及贷款存续时期产生的各样资料，客户供给的各样资料，抵、质押财富的证照文件等。（二）为了保证借钱合同档案的圆满与安全，便于保存和使用，借钱合同档案应专人、专柜保存，并装备必需的安全设备。（三）借钱合同在履行完成或半途消除、中断后，业务部门应及时进行分类清理，并向档案管理部门移交，由档案管理部门装订立卷和确立保存限时。第七条印章管理依据现行的《印章使用管理规定》履行。第八条客人来访的管理（一）客户来公司洽商办理业务，由相应人员负责招待，招待须在营业厅进行，不相赞同客户进入营业柜台内。（二）招待客户过程中，注意不得向客户显露公司机密。（三）上班时间禁止招待个人亲戚、朋友等与工作没关人员。第九条处罚规定（一）对违犯规定，但未造成不良结果的，首次发现赏赐批评教育。对教育不改连续违犯规定者，视情节一次赏赐200元至1000元经济处罚。（二）对违犯规定造成人身伤害及个人财富损失的，公司不担当责任，全部责任由当事人自负。对因违犯规定给公司造成损失的，违规人要担当相应赔偿责任，性质严重的担当赔偿责任直至消除劳动合同，构成违纪的移交司法部门办理。第九条本规程由本公司股东大会负责制定、解说和改正。第十条本规程自本公司建立之日起实行。二、业务管理制度第一章总则第一条为增强信贷管理，规范信贷行为，防备信贷风险，提升信贷财富质量，依据国家有关法律法例，联合我公司的实质，制定本制度。第二条本制度是全公司信贷业务经营和管理必然依据的基本准则，是制定各样信贷管理制度和方法的基本依据。第三条本制度所指信贷业务是公司对客户供给各样信用的总称。包含贷款、贴现、承兑等财富和或有财富业务。第四条本制度所指信贷人员是公司参加信贷业务经营和管理的人员。第五条本制度所指信贷部门是指有权办理和经营信贷业务的部门。第六条贷款的发放必然符合国家法律法例和公司贷款规定。坚持“三农”为本，农业、乡村、农民优先；谨慎经营，择优帮助；审贷分别、分级审批和安全性、流动性、效益性一致的原则。公司依法办理信贷业务，不受任何单位和个人强迫干涉。第二章基本业务管理制度第七条实行信贷准入管理制度。信贷准入管理包含准入对象、准入条件、准入过程和准入权限的管理。（一）严格准入对象。公司信贷准入对象主要包含：1、“三农”客户。指一般田户、乡村专业大户、农业产业化龙头公司和其余涉农公司。2、一般客户。指辖区内的自然人、法人和机构客户。3、重点客户。指信用等级高，偿债能力强，无不良记录，发展远景好，综合效益佳的中小客户。4、个人开销客户。包含住处、商用房、汽车、助学等开销需求客户。5、重点项目。指对公司拥有较大贡献度，列入政府发展计划的重点项目。6、优势地域。指经济发达，信用环境好，地方政府重视，支持农信社发展的地域。7、优势行业。指拥有垄断优势的系统行业、拥有比较优势的支柱产业和拥有后发优势的高新技术产业等。“三农”客户实行贷款优先、利率优惠。（二）严格准入条件。公司办理信贷业务坚持“有条件、保安全、创效益”原则。1、基本条件：（1）《贷款公则》规定的条件。（2）符合国家产业政策，发展远景看好。（3）具备评信条件的客户，信用等级在A级以上，无不良信用记录。（4）用途合规合法。（5）第一还款根源充分，担保合法、有效、足值，还款计划的确详尽。（6）公司规定的其余条件。2、除以上基本条件外，对不相同种类客户，还须符合相应的准入条件。（1）公司类客户：已建立现代公司制度，法人治理构造完善；财富负债比率一般不得超出70%，净财富利润率原则上不得低于同期银行贷款利率，经营性现金净流量为正当；或有财富业务存入规定比率保证金。（2）机构类客户：实行独立经济核算，财务管理规范，经费自给率50%以上，进出有盈余，还款根源落实靠谱。以上两类客户申请项目贷款的，项目资本金比率不得低于30%，建设资本根源落实靠谱。（3）自然人客户：有合法身份、固定住处、正当职业、坚固收入和优秀信用。（三）严格准入过程：公司办理信贷业务的准入过程要依据客户申请与受理、检查与分析、审察与评估、评级与授信、贷审与审批五个环节进行，不得逆程序、少程序操作。（四）严格准入权限。公司办理信贷业务要坚持“分级审批、分级管理”原则，严格依据权限办理。第八条实行客户授信管理制度。客户授信是公司依据客户资本需讨情况、信用程度和偿还可以够力，判断客户最高综合授信额度，一致控制客户融资风险总量的管理制度。对具备条件的客户申请信贷业务坚持“先评级、后授信、再用信”的原则。第九条实行审贷分别制度。审贷分别是指在办理信贷业务过程中，将检查、审察、审批（咨询）各环节的工作职责进行分别，由不相同部门或岗位担当，实行各环节相互限制、相互监察的系统。（一）贷款检查。贷款检查由公司信贷经理、信贷人员负责，主假如对客户情况进行检核查实。信贷人员受理贷款业务申请，要依据信用风险等级，对客户的财富情况、经营能力、经济实力、信用情况、法定代表人道德、贷款用途等方面进行全面的检查分析，写出检查报告并签订建议，报送贷款审察部门审察。信贷人员要担当因检查情况不实致使贷款失误的主要责任。（二）贷款审察。贷款审察由公司总经理、信贷经理负责，信贷人员对受理贷款资料的真切性及市场风险负责，对贷款的政策性、合规性、合法性、技术性负责。信贷部门在接收到的贷款资料，进行检查和审察后，将贷款资料、审察结果提交公司总经理、信贷经理进行再次审察。审察的主要内容包含：贷款基本资料能否齐备，客户主体资格能否合法，客户的经营情况能否优秀，能否符合信贷政策，贷款风险程度能否可控制，贷款（担保）手续能否合法合规等。审察人员担当因审察不仔细、未能及时发现和反应问题而造成贷款失误的主要责任。（三）贷款审批。贷款审批由公司审贷会负责，依据贷款审批权限，对能否发放贷款进行决议。在贷款审批过程中，审贷会和审批人要担当审批失误的主要责任。1、本公司建立审贷会，审贷会由公司董事长和2名董事、总经理和公司信贷经理合计5人构成。1）贷款额在100万元以下由公司董事长（董事长在审批时不在场经董事长同意可拜托1名其余董事代为履行审批权）、总经理、信贷经理审批，全体经过即奏效；贷款额在100万元以上750万元以下由公司审贷会审批，占五分之四以上的审贷会成员经过即奏效；董事长有一票反对权。2、贷审会会议纪要的整理。贷审会要对审议过程进行记录，并在其成员投票表决后，依据贷审会记录和表决结果，形成贷审会会议纪要。贷审会会议纪要的内容包含会议召开的时间、地址、参加人员、审议事项、审议结果等。贷审会会议纪要连同有关贷款资料一并作为发放贷款的依据。3、被贷审会两次反对的贷款申请半年内不得提交贷审会审议。4、逐渐建立和圆满专家议事制度。对大额或有疑义的贷款，必需时可邀请外面专家构成专家组参加决议，保证信贷决议的科学性。（四）贷后检查。第十条实行信贷业务权限管理制度。全公司依据“一致标准、分类管理、如期核查、合时调整”的原则，依据当地信贷资产质量、经营管理水平易地方经济发展水平，确立信贷业务权限。（一）一致标准。公司一致制定信贷经营管理等级核查指标。等级核查指标主要包含：当年新增贷款（不含小额农贷）到期年关回收率、小额农贷到期年关回收率、百元贷款利润率、不良贷款率、贷款综合风险度、单户贷款比率、支农贷款指标、信贷综合管理等。实行百分核查，按得分情况，将信贷经营管理等级区分为一级、二级、三级。（二）分类管理。在评定信贷经营管理等级的基础上，依据不相同的等级，确立不相同的信贷权限。（三）如期考评。信贷员的信贷经营管理情况一年一核查，信贷经营管理等级一年一评定。（四）合时调整。公司依据信贷员不相同时期、不相同阶段信贷经营管理水平的变化和信贷经营管理等级考评结果，合时调整信贷权限。信贷权限原则上一年一调整。如遇发生重要违规情况或业务经营特别需要，可随时进行调整。详尽信贷业务权限依据《大额贷款管理规定》、《田户小额贷款管理制度》、《乡村小公司贷款管理制度》、《公司贷款管理制度》、《个人贷款业务管理制度》等有关方法履行。第十一条实行贷后管理制度。贷后管理是指从贷款发放或其余信贷业务发生后直到本息回收或信用结束的全过程的信贷管理行为,包含账户看守、贷后检查、风险监控、档案管理、有问题贷款办理、贷款回收等，详尽依据《贷后管理制度》履行。第十二条实行贷款第一责任人制度。贷款第一责任人是负责贷前检查和贷后管理的信贷人员，对贷款质量负责，担当贷款最后回收和损失赔偿责任。第一责任人应当独立判断市场风险，有权决定贷款能否进入后续审批程序，有权拒绝任何组织和个人对其贷款检查及贷后管理的指令和干涉。贷款第一责任人应亲身在贷款借条上署名注明。田户小额信用贷款的第一责任人是信贷员，其余贷款的第一责任人是担当贷前检查、贷后管理的管户信贷员。第十三条实行贷款分环节主责任人制度。办理贷款业务的检查、审察、审批、贷后管理责任人分别担当相应的风险责任。（一）信贷部审批的贷款。包片和管户信贷员（客户经理，下同）为检查主责任人和贷后管理责任人；分管业务的部门经理为审察主责任人；分管总经理为审批主责任人。（二）贷审会审批的贷款。管户信贷员为贷后管理责任人；各部门负责人和参加检查人员为检查主责任人；信贷部门负责人为审察主责任人，参加审察人员为审察次责任人；贷审组、贷审会、总经理为审批主责任人，其余委员为审批次责任人。第十四条尽责检查及责任追查制度。公司建立独立的信贷工作尽责检查岗，该岗位人员应具备较齐备的信贷、法律、财务等知识，依诚信和公然原则独立履行尽责检查职能，必需时可聘请外面专家或拜托专业机构张开特定的尽责检查工作。各级部门应如期谈论与确立信贷各环节工作人员能否勤劳尽责，对未尽责人员追查有关责任。其各环节的责任界定、责任追查或责任免去，依据《贷款管理责任制度》履行。第十五条实行信贷人员持证上岗和等级管理制度。全部信贷从业人员要经过考试，获得上岗资格，并由有关部门负责人聘用；考试不合格的，不得从事信贷工作。上岗资格有效期3年。已获得上岗资格的信贷人员，依据工作能力和业绩进行核查评定，实行等级管理。不相同样级授与不相同的事权，享受不相同的待遇或不相同的薪资标准。等级评定每年1次，由信贷部负责组织。第十六条实行信贷“十禁止”制度。（一）禁止向国家明令禁止的产业、产品和项目发放贷款；（二）禁止向村组发放贷款；（三）禁止向村组供给担保的单位、公司和个人发放贷款；（四）禁止向证券公司、信托公司发放贷款；（五）禁止发放冒名贷款；（六）禁止采纳化整为零等各样形式发放垒大户贷款；（七）禁止发放从事有价证券、期货等投资的贷款；（八）禁止超权限、逆程序、跨地域发放贷款；（九）禁止私自提升客户等级、私自提升授信额度；（十）禁止向职工家属发放优于其余借钱人同类贷款条件的贷款。第十七条实行低质客户退出制度。有以下情况之一的客户，信贷部应采纳坚决举措，在回收全部贷款本息后，将其裁汰出客户集体。（一）自己和所在的行业属国家明令限制的客户；（二）已显然出现无发展远景，经营和生产的产品大批积压，损失严重，对农信社等债务没法偿还的客户；（三）歹意逃废和悬空农信社债务及有伤害农信社利益的客户；（四）厂垮人散，资不抵债，面对破产的客户；（五）极不讲信用，已被银行同业公会等机构列入制裁单位，上了“黑名单榜”的客户等。第三章客户对象与基本条件第十八条客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）同意登记的企（事）业法人、其余经济组织、个体工商户或拥有中华人民共和国国籍的拥有圆满民事行为能力的自然人。第十九条客户申请信贷业务应当具备以下基本条件：（一）从事的经营活动合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划要求；（二）有坚固的经济收入和优秀的信用记录，能如期偿还本息；原对付利息和到期贷款已清账或落实了信贷部认同的还款计划；（三）除自然人和不需要经工商行政管理机关同意登记的事业法人外，须拥有人民银行同意发放并经过年检的贷款卡，以及技术监察部门颁发的组织机构代码证；（四）除自然人和不需要经工商行政管理机关同意登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理《营业执照》年检手续。特别行业须拥有有权机关颁发的营业同意证；（五）公司客户应当建立现代公司制度，产权清楚、治理构造圆满，符合《公司法》要求。（六）不符合信用方式的，应供给符合规定条件的担保；（七）财富负债率等指标符合农信社的要求；（八）公司要求的其余条件。第四章客户授信管理第二十条客户授信包含表内、表外授信。表内授信：贷款、项目融资、贸易融资、贴现等；表外授信：贷款许诺、保证、信用证、单据承兑等。第二十一条授信的原则。客户授信必然依据“先落实条件，后实行授信”的原则,做到授信主体、对象和额度的一致。第二十二条授信的条件。对客户实行授信除符合客户申请信贷业务应具备的基本条件外，还必然进行客户信用等级评定。客户信用等级评定的内容主要包含公司素质、经营能力、盈余能力、偿债能力、履约情况、发展远景等。信贷部应依据客户不相同的信用等级、财富负债率和其余因素确立客户最高综合授信额度。第二十三条授信的方式。对客户授信管理分为内部授信和公然授信两种方式。内部授信指信贷部内部判断的客户最高综合授信额度，是信贷部内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户会面，由信贷部内部掌握。公然授信指信贷部依据客户申请，在对客户的风险和财务状况及信用程度进行综合谈论的基础上，判断客户综合授信额度，签订授信协议，使客户在一准时期和判断额度内，能够便利使用公司信用。第二十四条授信的发放与管理。（一）归口管理。对同一客户的授信要归口到同一机构管理。（二）一致授信。对客户授信，要实行贷款、贴现、承兑、信用证等信贷品种的综合授信；（三）据实办理。信贷部可依据客户信用等级，确立采纳抵押、质押、保证担保及信用方式办理单笔信贷业务；（四）增强监测。要增强客户用信管理,实行动向监测,及时预警,分类办理。第二十五条客户信用等级评定。客户信用等级依据定量与定性分析、动向与静态分析、微观与宏观分析相联合的方法，对客户的财富质量、资本实力、偿债能力、经营能力、经济效益、现金流量、管理水平、发展远景和决议层素质等方面作出客观、公正、脚扎实地的分析谈论，进行确立。必需时可拜托独立的、资质和信用较高的外面评级机构完成。客户信用等级评定后，进行综合谈论并赏赐信用额度、品种和限时。对客户信用等级的区分种类、指标系统、工作程序、评级组织等，由公司另行制定具体方法。第五章业务种类第二十六条信贷部信贷业务依据《贷款公则》规定分类如下：（一）按性质分类。分为自营贷款、拜托贷款和特定贷款。自营贷款，是指贷款人以合法方式筹集的资本自主发放的贷款，其风险由贷款人担当，并由贷款人回收本金和利息。拜托贷款，是指由政府部门、企事业单位及个人等拜托人提供资本，由贷款人（即受托人）依据拜托人确立的贷款对象、用途、金额、限时、利率等代为发放，监察使用并辅助回收的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不担当贷款风险。（二）如限时分类。贷款如限时分为短期贷款、中期贷款和长久贷款。短期贷款，是指贷款限时在1年以下（含1年）的贷款。中期贷款，是指贷款限时在1年以上5年以下（含5年）的贷款。长久贷款，是指贷款限时在5年以上的贷款。长久贷款限时最长不得超出10年。个人住处抵押贷款最长久限不得超出3年。（三）按方式分类。贷款分为信用贷款、担保贷款和单据贴现。信用贷款，是指以借钱人的信用发放的贷款。担保贷款，是指保证贷款、抵押贷款和质押贷款。保证贷款，是指按《担保法》规定的保证方式以第三人许诺在借钱人不可以够偿还贷款时，按商定担当一般保证责任或连带责任而发放的贷款。公司只发放连带责任的保证贷款。办理保证贷款，应当对保证人保证资格、资信情况等进行审察，并签订保证合同。抵押贷款，是指按《担保法》规定的抵押方式以借钱人或第三人的财富作为抵押物发放的贷款。办理抵押贷款，对付抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审察，签订抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。要依据抵押物评估值的不相同情况，合理确立贷款抵押比率。详尽比率按《贷款保证管理制度》规定履行。质押贷款，是指按《担保法》规定的质押方式以借钱人或第三人的动产或权益作为质物发放的贷款。办理质押贷款，对付证物的权属和价值以及所设定质押的合法性进行审察，与出质人签订质押合同，并办理有关的登记或移交锋续。动产质押贷款额不得超出动产质押物评估值的50%，权益质押贷款额不得超出权益质押凭证面值的80%。单据贴现，是指持票人为了获得资本将未到期的商业单据转让给公司的单据行为，是公司向持票人融通资本的一种方式。票据贴现限时自贴现之日起到单据到期日止，最长不超出6个月。第二十七条公司应联合自己实质，踊跃张开以下传统优势业务品种。（一）田户小额信用贷款。是指公司鉴于田户的信用，在判断的额度和限时内向田户发放的不需抵押担保的贷款。发放农户小额信用贷款依据《田户小额贷款管理制度》履行。（二）助学贷款。即公司对国内所属成天制一般高等学公司（公办学公司、含各部门及市州政府所办的高职高专）或在读的经济困难学生的家长及其余与学生有法律监护关系的对象，在其户口所在地发放的用于支付贫穷学生学费和基本生活费的贷款。发放助学贷款依据《助学贷款管理制度》履行。（三）田户联保贷款。是指田户为了知足生产、生活等方面的资本需求，自觉构成联保小组，由公司春联保小构成员发放的，超出田户小额信用贷款范围，并由联保小构成员相互担当连带保证责任的贷款。发放田户联保贷款依据《田户联保贷款管理制度》履行。（四）中小公司贷款。是指公司为知足中小公司生产资本需求，依据中小公司信用等级、生产经营情况、还款意向及还款根源、可供给的担保等有关因素，联合公司信用可供能力向中小公司发放的流动资本贷款。详尽业务操作按《公司贷款管理制度》履行。第六章业务操作管理第二十八条办理信贷业务要按权限、按程序运作。办理信贷业务的基本程序：客户申请→受理与检查→审察→审批→报备→与客户签订合同→发放贷款→贷后管理→贷款本息回收。对具备条件的信贷业务还要进行评信与授信。（一）受理与检查。客户向公司提出信贷业务申请，信贷员受理并进行初步认定，对同意受理的信贷业务进行检查（评估），检查结束后，将检查资料送信贷部及贷审会审察。（二）审察。信贷部对信贷员报送的检查资料进行审察，提出审察建议，报公司贷审会审议。公司贷审会对受理的贷款应当在2日内审察完成，提出审察建议。（三）审批。公司贷审会审议后，报董事长判断，在权限范围内的信贷业务直接进入贷款发放程序，超出审批权限的信贷业务报上司部门审批或存案。对审察部门初审经过的贷款，必然在天内召开贷审会审议。（四）签订合同。信贷部应依据信贷管理要求分别与借钱人、抵（质）押人、保证人签订借钱合同、抵（质）押合同、保证合同。（五）贷款发放。合同签订后，信贷部在办理借条以前，要将信贷资料再送有权审察部门进行放贷审察，放贷审察经过后方可发出放贷通知。会计人员收到放贷通知后，进行出账审察，办理出账手续，将信贷资本转入借钱人的存款结算账户。（六）贷后管理。按《贷后管理制度》履行。贷后管理责任人每个月对借钱户的贷后检查不得少于1次，信贷部门对本级审批和上报审批发放的大额贷款现场检查每季好多于1次，检查要形成专题报告，向同级贷审会报告。第二十九条信贷产品订价。公司应依据人民银行规定的利率政策和结息方式，合理确立贷款利率和浮动幅度，在借钱合同和借钱凭证上载明。公司办理承兑汇票贴现及其余或有财富业务应按规定收取手续费。贷款展限时时加上原限时达到新的利率期限品位时，从展期之日起，贷款利息按新的限时品位利率计收，未达到新的利率限时品位的仍履行合同利率；逾期贷款和挤占挪用贷款按规定计收利息和罚息；贷款到期前未按合同商定还清的利息按合同利率计光复利，贷款逾期后未按合同商定还清的贷款利息按逾期利率计光复利；贴息贷款，依据利息补助方法，按规定计收利息。经信贷部同意，客户能够提早送还贷款。提早送还贷款，应当按实质借钱的时间计收利息；如合同还有商定，能够依据商定，要求客户支付违约赔偿金。第三十条信贷合同管理。信贷合同按规定使用一致制式的合同文本，对有特定要求的，也可签订非制式合同文本。签订合同要保证合同文本之间的法律连接，保证合同的合法、有效。非制式合同文本签订，必然报风险管理部门审察同意。第七章信贷财富风险管理第三十一条实行信贷财富风险预警提示制度。信贷业务发生后，对付全部可能影响信贷财富安全的因素进行连续监测，发现疑义和问题及时发出风险预警提示，采纳有效的挽救举措，防备和化解信贷风险。第三十二条实行和圆满信贷财富质量管理制度。对信贷风险财富进行分类、认定、登记、债权保全、清账、核销和监测。第三十三条贷款监测实行限时分类法和质量分类法。（一）如限时分类。贷款分为正常贷款、逾期贷款、死板贷款和呆账贷款；此中，逾期贷款、死板贷款和呆账贷款为不良贷款。（二）按质量分类。贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款；此中，次级贷款、可疑贷款和损失贷款为不良贷款。第三十四条实行不良贷款认定和监测核查制度。严格标准，真切反应信贷财富质量。新发生的不良贷款要坚持逐笔（户）审察、明确责任、分级审批、规范运作的原则，按规定权限和程序认定。对不良贷款实行直接监控和重点监控，严格责任核查。第三十五条债权保全和清账。防备、抵制和纠正客户逃废农信社债权、伤害信贷资本和闪避信贷监察以及其余不利于偿还债权本息的行为。参加银行监察部门和人民银行组织的同业联合制裁行动。第三十六条抵债财富管理。依据合法获得、稳定保存、及时变现、正确核算、保证公司利益的原则，在权限范围内，做好抵债财富的接收、估价、保存、办理和核算等工作。第三十七条呆账（损失类）贷款核销。按规定提取呆账准备金，并按规定条件和程序核销呆账（损失类）贷款。已核销的贷款，要严格保密，由专人实行账销案存管理。第三十八条实行不良贷款清收管理制度。信贷管理部门负责对不良贷款进行监测，提出清收盘活的举措；信贷部门或专业清收部门负责不良贷款的清收盘活。第八章信贷管理特别规定第三十九条信贷员除3万元以下田户小额贷款和10万元以下小额存单质押贷款外，对受理的其余贷款，必然报信贷部审查审批。公司依据分类管理的要求，可对各部门的审批权限及时进行调整。第四十条低风险业务的审批权限总经理确立，办理低风险信贷业务不得简化业务流程。低风险信贷业务品种限于足值存单、国债质押贷款，银行承兑汇票贴现贷款及其余，增添低风险业务品种范围由风险部核准。第四十一条不得超越辖区供给异地信用；第四十二条贷款展期的规定。对借钱人生产经营活动正常、能准时支付利息、贷款担保有效、属周转性的贷款可按规定申请展期，由原审批部门按贷款审批程序决定能否展期，同一笔贷款只好展期一次。第四十三条办理拜托贷款。拜托贷款只收取手续费，不得担当当何形式的贷款风险。第四十四条建立信贷回避制度。不得向关系人发放优于其余借钱人条件的贷款。关系人是指董事、监事、管理人员、信贷人员及其近家属；以及上述人员投资或担当高级管理职务的公司、公司和其余经济组织。第四十五条建立大额贷款监测制度。公司建立单户100万元以上贷款监测台账，实行按月监测，如期通知到期贷款回收情况。第四十六条建立信贷工作稽察制度。公司按月对单户20万元以上到期未回收贷款进行审计稽察，对各部门责任追查情况进行监察。各部门应依照实质情况，建立大额贷款如期稽察制度，检查大额贷款资料的合规性、合法性和圆满性，谈论贷款的安全性、流动性和效益性，落实清收责任及责任办理建议，保证信贷财富安全。第四十七条建立新增贷款风险赔偿系统。信贷部对5万元以下的小额贷款形成风险或损失的，依占有关责任人责任大小，实行赔偿制。在岗清收限时内仍未回收的，应由责任人先进行全额赔偿，回收贷款后再退还赔偿款。因借钱人死亡或依法宣布失散死亡、借钱人遇到重要自然灾祸等不可以抗力因素形成贷款风险的，逐级审察上报，经公司风险管理部审批后能够免去赔偿责任。对当年新增不良贷款应依据贷款五级分类结果足额提取专项拨备，提取的专项拨备不作为年关绩效核查的利润调增项目。第四十八条

第九章违规与违约处罚公司信贷经营和管理人员违犯《金融违纪行为处罚方法》对于金融机构办理贷款业务有关规定的，按《金融违纪行为处罚方法》实行处罚。第四十九条信贷人员违犯本方法有关规定，赏赐罚款或行政处罚，造成损失的，依据损失程度按有关规定予以赔偿；情节严重的，一律停职收贷，只发基本生活开销，直至贷款回收为止。信贷人员违犯单项信贷管理规定的，除按本方法进行处罚外，还应按单项信贷规定赏赐处罚。第五十条信贷人员违犯本方法第十五条规定的，对主要责任人一律解雇，消除劳动合同，对其余责任人赏赐革职（含）以上处罚，造成损失的，有关责任人依据损失额度予以赔偿。第五十一条客户有违纪违纪、违犯信贷原则和借钱合同行为的，公司应依据情节轻重对其进行信贷制裁。信贷制裁的方式主要有：（一）警示、通知。（二）加息或罚息。（三）限制或停止发放新的贷款，直至撤消准入资格。（四）扣收未到期贷款或提早回收贷款。（五）追索保证人清账贷款本息的连带责任。（六）依法办理借钱抵(质)押财富。（七）经过司法门路依法冻结客户账户，强迫回收贷款本息。（八）其余制裁方式。第五十二条客户有以下情况之一，要责成其限时改正。情节特别严重或逾期不改正的，可停止支付客户还没有使用的贷款，并提早回收部分或全部贷款：（一）向公司供给虚假或隐瞒重要事实的财富负债表、损益表等资料。（二）不照实向公司供给全部开户行、账号及存、贷款余额等资料的。（三）拒绝接受公司对其使用贷款情况和有关生产经营、财务活动进行监察的。第十章附则第五十三条本制度由公司董事会制定、解说和校订。第五十四条本制度自觉文之日起实行。县XX小额贷款有限公司（筹）O一一年四月二十天三、财务会计管理制度为了规范我公司的财务行为，增强财务管理，提升资本使用效益，保障我公司的信贷工作正常张开，本着“增收节支，节俭做事业”的原则，联合本公司的实质情况，特制定本制度。一、会计人员岗位责任制度本公司设置二个工作岗位，财会主管和出纳岗位。其岗位职责以下：㈠财会主管岗位1、按国家有关财政财经目标政策、法律法例、规章制度组织制定和校订本公司的财会管理制度。2、详尽负责组织本公司财会工作，组织编制本公司的估计计划、财务计划，审察监察本公司的财务进出。3、敦促本公司的会计人员依法建账、依法核算，保证会计工作规范有序、科学，并依法对本公司的估计计划、财务计划履行情况进行监察。4、如期或依照实质需要审察（查）本公司的财务报告（表），并负责向公司领导报告，促使财务管理和经营管理水平的提升。5、参加制定项目申报文件、经济合同（协议）及其余经济文件；辅助公司领导做好项目的审察、申报、检查和指导等工作。6、典范恪守会计人员职业道德规范，努力当好公司领导的顾问和助手。7、踊跃完成公司领导安排的其余有关工作。㈡会计岗位1、仔细履行财会规章制度，依法建立总账、明细账及其余辅助账簿，进行固定财富核算以及来往账项的结算等工作。2、审察进出的原始凭证，保证按合法有效的原始凭证填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表。3、如期对本公司的固定财富、进行清理。4、准时办理有关证、照年审工作，缴纳有关税费。5、稳定保存会计凭证、会计账簿、会计报表等有关会计资料。6、自觉恪守会计人员道德规范，工作尽责尽责。7、踊跃参加政治学习，勤苦学习业务和参加财政或上司主管部门组织的业务培训，不停提升自己的综合素质。8、踊跃完成上司领导安排的其余有关工作。㈢出纳岗位1、办理现金收付和银行结算业务，逐笔次序及时登记现金和银行存款日志账。2、保存库存现金和各样有价证券，保存有关印章和空白票、据。3、严格恪守和履行银行结算制度、现金管理制度，如期清点库存现金和有价证券，保证账款符。4、共同会计做好财务进出监监工作，及时结账和传达会计凭证。5、自觉恪守会计人员职业道德规范，及时参加政治学习和业务技术培训，不停提升自己政治、业务素质。6、踊跃完成上司领导安排的其余有关工作。二、账务办理程序制度1、依据公司单位财会制度的规定设置、使用和审察会计科目和明细科目；运用借贷记账法进行会计核算；会计凭证的格式采用借贷记账法的格式；会计账簿的设置分为总分类账、明细分类账和日志账；会计报表的种类为财富负债表、收入支出表和其余表；按月（季）、年度编报。2、会计依据出纳签章收款后的收入凭证如期汇总填制收入记账凭证，同时登记收入明细账，今后及时交给出纳登记“现金日记账”，此后再交会计保存。3、会计依据审公司无误的原始支出凭证填制记账凭证后交出纳付款并登记“现金日志账”后再交会计登记支出明细账，并保存凭证。4、会计如期汇总账凭证，填制记账凭证汇总表，登记总账。5、会计依据银行收、付款单据凭证填制记账凭证、登记明细账后交出纳登记银行、现金日志账，今后交会计保存。6、会计依照实物保存部门编制的财富改动情况表及有关原始凭证，查对后填制记账凭证，登记明细账。7、会计依据工程结算单等填制有关结算记账凭证，登记明细账。8、记账凭证的审察要求：审察记账凭证名称、填制日期和编号、经济业务内容纲领、会计科目和金额、所附的原始凭证张数、记账凭证的填制人、记账人、复核人的署名或盖印。审察完成后还需签上审察人的名字盖印。9、记账原则：按记账凭证的时序登记日志账，按记账凭证的明细科目登记明细分类账，按记账凭证汇总表登记总分类账。、月尾、年关会计依占有关余额作必需调账后结账并编制会计报表，编写财务报告说明书，尽可能地说明、分析本公司的财务计划履行情况和财务情况。三、内部管制制度1、内部管制制度的原则：依据国家财经法律、会计法律、法例、财会制度对本公司的会计工作进行控制监察。2、财务主管详尽敦促贯彻、检查本公司各项财务会计制度的履行情况，直接对公司长负责。3、会计负责对原始凭证的审察、记账凭证的填制，总账及明细账的登记，会计报表的编制并对财务报表进行分析、说明，负责会计档案的保存工作。4、出纳依据审察无误的有关原始凭证登记银行日志账及现金日志账，但不得兼收入、开销、债权、债务账簿的登记工作以及稽核工作。5、出纳负责保存库存现金和各样有价证券。6、签发支票所使用印章，由会计与出纳分开保存。7、空白收款收条和空白支票设登记簿登记，由会计保存、核销。会计领、开收条，全部收进款项由会计开具收款收条后由出纳负责收款，并加盖收款人印章后方为合法收入凭证。会计应及时与出纳核实收进款项。支票由会计签发，由出纳详尽输办理。发票、支票不得早先签好公私章，预留印签。8、总务处详尽负责财富物质的查收入库、领用、报废进行分类明细账登记，会计会同总务处对财富物质如期进行查对，做到账、卡、实符合，并如期编报财富物质增减改动情况表。四、内部稽核、审计监察制度1、财务主负责组织稽核、监察、审计工作。2、财务主管负责对本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表进行复核和经济合同、协议、项目的履行情况进行监察。3、会计负责对原始凭证进行审察，财务主管负责对原始凭证进行复核。对不真切、不合法的原始凭证，不予受理，并及时向公司领导报告，恳求查明原由，追查当事人的责任。对记录不正确、不圆满的原始凭证，予以退回，要求改正、增补。4、会计人员发现账簿记录与实物、款项不符的应及时按国家规定办理，超越会计人员职权范围的，应立刻向领导报告，恳求查明原由，作出办理。5、财务主管必然每个月如期查对银行存款、库存现金结余数；常常查对债权、债务来往账项；如期核实财富物质期末结余，以保证账账、账实符合。6、财务主管对收进款项存入银前进行监察，防备私设“小金库”、“账外账”。7、稽核的方法内容包含：原始凭证能否合法真切；记账凭证能否附有合法圆满的原始凭证；记账凭证与原始凭证、总账、明细账之间能否符合；会计报表与总账或明细账能否符合；固定财富、流动财富等实物与账面记录能否符合。8、财务主管、会计、出纳必然对财务进出情况、会计资料的合法性和真切性负责。五、原始记录管理制度1、原始凭证的审察包含合法性、合理性、圆满性、正确性的审察。2、原始凭证内容必然具备：凭证的名称、填制凭证日期、填制凭证单位的名称和盖印、接受凭证单位名称、经济业业务内容、数目、单价和金额。3、自制原始凭证必然有财会主管的署名或盖印，对外开出的原始凭证，必然加盖本单位的公章。4、原始凭证的填制必然记录真切、填制及时、内容圆满、书写清楚、数字正确、责任明确。5、外来原始凭证若有抛弃，应获得原填制单位加盖公章的书面证明，证明中应列明抛弃的原始凭证的号码、金额和内容等，由公司领导同意后，才能代替原始凭证。对于的确没法获得的原始凭证，如车、船、飞机票等应由当事人写明详尽情况，经公司领导同意后，方能作为原始凭证报账。6、原始凭证不得外借。其余单位如因特别原由需要调阅或复制会计凭证时，必然经公司领导同意后，方能办理调阅或复制手续。六、财富清点制度1、本公司全部固定财富、钱币资本和有价证券等都应如期或依照实质需要不如期清点。2、财富清点由总务处组织进行。3、财富清点限时为：固定财富最少每年年关清点一次；钱币资本、有价证券最少每个月清点一次。清点方式一般采纳“实地盘存制”。4、清点结果办理：盘盈部分应及时补记入账，盘损失失，属于自然灾祸等特别情况造成的，由公司领导同意销账；属于过错的责任事故造成的，应当赏赐过错人以必需的经济、行政处罚，作损失办理；属于违纪的，应当依法追查责任。七、财务进出审批制度1、严格履行国家财会制度规定的开销范围及标准。对违犯国家财会制度规定的财务支出，财务不予办理。2、支出必然获得合法的原始凭证，由经手人、证明人署名送会计审察无误后再报公司总经理审批。3、严格履行“一支笔”审批制度，即由公司总经理负责审批。公司总经理出差超出十天的，可拜托一名副总经理代为审批。4、重要项目开销必然经公司领导班子集体研究决定后由总经理审批方可履行。八、财务会计分析制度1、如期（季末、年关）或依照实质需要对本公司经济活动情况、估计计划的履行情况进行分析。供给经济展望、决议资料，为领导决议服务。2、财务活动分析的主要内容包含：收入、开销支出及效益的分析；流动财富与固定财富使用见效分析；债权、债务构成及原由分析等。3、财务活动分析的基本要求为：情况真切、重点明确、问题抓准、建议可行、文字精练。4、财务活动分析的一般程序为：占有资料，掌握情况；指标比较，揭露问题；抓住重点，分析展望；提出可行举措，解决问题。5、财务活动分析方法包含：比较分析法、连环代替法和差额计算法等。6、财务活动分析的格式构造：财务情况总的谈论；分析与论证；提出建议或举措。县XX小额贷款有限公司（筹）O一一年四月二十天小额贷款有限公司小额贷款风险管理制度为加富强方县小额贷款有限公司（以下简称“本公司”）贷款管理，有效防备信贷风险，依据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款公则》、《合同法》、《大方县xx小额贷款有限公司信贷业务管理制度》等金融法律、法例和有关信贷管理方法，特制定以下贷款风险管理制度：一、信贷人员必然仔细学习金融方面的有关法律、法例以及信贷管理制度，不停提升信贷管理水平，增强贷款风险防备的能力。本公司信贷人员必然仔细学习《商业银行法》、《贷款公则》、《民法公则》、《公司法》、《合同法》、《担保法》等有关法律、法规及本公司小额贷款公司信贷管理制度,熟习和掌握其内容，要求从思想上增强法律意识，使信贷人员充分意识到只有恪守纪律、法例及本公司信贷业务管理制度，才能提升贷款的放款质量，才能有效地防备风险贷款的产生，只有运用法律武器依法做事才能保障贷款的安全，更好地清收不良贷款，才能有效预防和降低信贷风险。二、找准市场定位，分别信贷风险。本公司立足“三农”，业务领域主要在乡村，根本主旨就是为农民、农业和乡村经济发展供给有效的金融服务，促使乡村经济发展，从而求得本公司的全面发展。所以，本公司必然要从乡村经济发展的全局出发，坚持以农为本，为农服务的主旨，踊跃支持乡村种养殖户生产和个体工商户的发展，优化贷款构造，分别贷款风险，依据乡村经济发展需要供给优秀、高效的金融服务，三、严格办贷程序，健全限制系统，控制信贷风险的产生。依占有关信贷管理制度规定，仔细审察贷款的发放对象，比较贷款的基本条件，保证贷款投放见效。依据《贷款公则》第四章借钱人第十七条、第十九条、第二十条的规定和有关信贷管理制度要求操作发放贷款。严格办贷程序，要做到：一是履行贷款“三查”制度，提升放款质量；二是有条件的社要实行“三岗”分别，制度健全，相互限制，控制人情贷款和低质量贷款的发生。贷款检查岗负责贷款检查评估，担当检查失误和评估失准的责任，也是第一清收责任人。贷款审察人员负责贷款风险的审察，担当审察失误的责任。贷款审批人员负责最后决议的责任，也是贷款清收的第二责任人。四、建立贷款会办审批制度，层层把关，严格控制信贷风险。小额贷款发放的程序是经信贷员检查、核实，总经理审批的过程。对超出履行董事受权授信范围的贷款，需经贷款会办小组集意会办，填写增添受权或授信申请表，连同有关资料，报风险总监审察，履行董事审批。五、实行贷款管理责任制，降低信贷风险。实行贷款岗位责任制，把贷款管理的检查、审察、审批、检查，各环节的责任明确到岗位、到人，对违规违章贷款按检查人、责任人追查经济的、行政的和赔偿损失责任。对违规超出预警线的不良贷款，实行在岗清收，限时内不到位的实行下岗清收，清收时期，薪资拿生活费。对违纪贷款造成必然经济损失的还要追究刑事责任。存量贷款实行“新老划段”管理，按检查人、审察人、审批人次序相应担当清收或赔偿等有关责任。六、建立贷款风险预警和贷款退出系统。按季对存量贷款进行贷款五级分类，对公司存在隐患以及限制公司发展的因素及时预警，要采纳踊跃有效举措，把贷款风险降到最低限度，同时，对有可疑因素的公司贷款应赶快退出，不得再增添贷款。第二条本制度所指的分类对象是本公司发放的各样贷款。第三条本制度所指的贷款风险分类，是指依据风险程度将贷款区分为不相同品位的过程。经过贷款风险分类应达到以下目标：（一）揭露贷款的实质价值细风险程度，真切、全面、动向的反应贷款质量；（二）发现贷款经营、管理各环节中存在的问题，并采纳相应举措，增强贷款管理，化解经营风险；（三）贷款风险分类要坚持一致标准，脚扎实地，规范运作的原则。第二章贷款风险分类的核心定义和基本特色第四条贷款风险分类采纳以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法）评估本公司贷款质量，即把贷款区分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，此中后三类合称为不良贷款。第五条正常贷款核心定义：借钱人能够履行合同，没有足够原由思疑贷款本息不可以够准时足额偿还，主要表现为以下特色：（一）借钱人各方面情况正常，能正常还本付息，本公司对借钱人最后偿还贷款有充分掌握；（二）借钱人即便存在悲观因素，但是不影响贷款本息如期全额偿还。第六条关注贷款核心定义：只管借钱人当前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。主要表现为以下特色：（一）贷款本息逾期（含展期后）不超出60天（含）；（二）借钱人的偿债能力、盈余能力等重点财务指标出现异样性的不利变化或低于同行业均匀水平；（三）借钱人或有负债过大或与上期比较有较大幅度上涨；（四）借钱人的固定财富贷款项目出现重要的不利于贷款偿还的因素；（五）借钱人还款意向差；（六）借钱人或保证人改制（如分立、吞并、租借、承包、合资、股份制改造等）对本公司债权可能产生不利影响；（七）借钱人的主要股东、关系公司或母、子公司等发生了重要的不利于贷款偿还的变化；（八）借钱人的管理层，特别是法定代表人的道德出现了不利于贷款偿还的变化；（九）贷款抵押物、质物价值降落，或公司对抵（质）押物失掉控制；（十）贷款保证人的财务情况出现疑问。第七条次级贷款核心定义：借钱人的还款能力出现显然问题，圆满依赖其正常经营收入没法足额偿还贷款本息，即便履行担保，也可能会造成必然损失。主要表现为以下特色：（一）贷款本息逾期（含展期后）61—120天（含）；（二）借钱人净现金流量为负值，支付出现困难；（三）借钱人经营损失，而且难以获得增补根源；（四）借钱人不可以够偿还金融机构的债务；（五）借钱人不得不经过拍卖抵押品、履行保证责任等门路筹集还款资本；（六）借钱人采纳隐瞒事实等不正当手段套取贷款；（七）借钱人内部管理出现问题，阻拦债务的清账；（八）估计贷款损失率在30%以下。第八条可疑贷款核心定义：借钱人没法足额偿还贷款本息，即便履行担保，也必然要造成较大损失。主要表现为以下特色：（一）贷款本息逾期（含展期后）120天以上；（二）借钱人处于停产、半停产状态；（三）借钱人的贷款项目处于停、缓建状态；（四）借钱人已资不抵债；（五）借钱人波及重要经济案件，法定代表人失散，或许触犯刑律，对借钱人的正常经营活动造成重要影响；（六）金融机构贷款已诉诸法律追收贷款；（七）估计贷款损失率在30%—90%之间。第九条损失贷款核心定义：在采纳全部可能的举措或全部必需的法律程序之后，本息仍旧没法回收，或只好回收很少部分。具备以下特色之一：（一）借钱人被依法撤掉、封闭、解散，并停止法人资格，即便履行担保，经确认仍旧没法还清的贷款；（二）借钱人虽未依法停止法人资格，但生产经营活动已经停止，且公司已有名无实，复工绝望，即便履行担保，经确认仍旧没法还清的贷款；（三）生产单位的经营活动虽未停止，但产品无市场，公司资不抵债，损失严重并濒临破产，即便履行担保，经确认仍旧没法还清的贷款；（四）借钱人依法宣布破产，对其财富进行清账，并对担保人进行追偿仍未能回收的贷款；（五）借钱人死亡，或许依据《中华人民共和公民法公则》的规定宣布失散或死亡，依法对其财富或许遗产进行清账，并对担保人进行追偿后，仍未能回收的贷款；（六）借钱人遇到重要的自然灾祸或不测事故，损失巨大且不可以够获得保险赔偿，或许以保险赔偿清账后，的确无力偿还部分或全部债务，对其财富进行清账并对担保人进行追偿后，未能回收的贷款；（七）借钱人触犯刑律，依法判处有期徒刑、无期徒刑，其财富不足以送还所负债务，又无其余债务担当者，经确认没法收回的贷款；（八）因为借钱人和担保人不可以够偿还到期债务，公司诉诸法律，经法院对借钱人和担保人强迫履行，借钱人和担保人均无财富可履行，法院裁定终结后，仍没法回收的贷款；（九）经有权部门同意核销的贷款；（十）估计贷款损失率在90%以上。第十条上述正常、关注、次级、可疑类贷款的基本特色是：各样贷款的风险表现形式，除特别规定外，它们但是贷款分类的重要参照因素，而不是独一的决定因素。分类时，重点是要掌握借钱人的还款能力和贷款损失程度，比较核心定义，确立分类结果。第三章贷款风险分类的操作程序第十一条新发放贷款的分类程序。对于新发放贷款，贷款检查人员、审察人员必然明确注明本笔贷款的详尽形态，假如检查人员和审察人员认为不可以够列入正常类，必然在新发放贷款的资猜中注明，有权审批人要在批复中确立本笔贷款的详尽形态。第十二条形态发生变化的贷款分类流程：整理现有档案资料→增补圆满资料→填制贷款分类认定表（以下简称分类认定表）→确立初分结果→贷款审察人员审察→贷审会审议→审批、批复→调整分类结果。（一）整理现有档案，增补圆满资料。客户经理在整理好现有档案资料的同时，要深入客户，认识和掌握其生产经营的真切情况，进一步增补圆满现有档案资料。（二）填制分类认定表，确立初分结果。客户经理在整理、采集资料和进行检查的基础上，对借钱人的还款能力进行分析，填制分类认定表，撰写分类报告，初步确立分类结果，送交审察岗审察。（三）分类审察。审察人员对分类认定表上的贷款资料的完整性、真切性和初分结果的正确性进行审察并签订建议，报贷审会审议。（四）审议审批。贷审会依据议事规则及时对审察岗提交的审察建议进行审议。有权审批人在分类认定表上签订审批建议。（五）调整分类结果。客户经理依据审批结果和批复，调整分类结果，并及时登记贷款台账。对于由正常转关注或由关注转正常类贷款的操作程序，可参照第十三条第一款的规定履行。第十三条以下贷款分类能够依据简化的流程操作（一）形态未发生变化的贷款分类操作流程：整理现有档案资料→增补圆满资料→填制分类认定表→确立分类结果→受权审批人审批；（二）自然人贷款的分类操作流程：整理现有档案资料→填制分类认定表→确立分类结果→受权审批人审批→调整分类结果。形态未发生变化的自然人贷款依据本条第一款履行；（三）存量损失类贷款直接反应分类结果，按年填制存量损失类贷款分类认定表。第四章贷款风险分类有关因素分析第十四条使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实质上是判断借钱人及时足额送还贷款本息的可能性。应分析的主要因素有：（一）借钱人的还款能力。借钱人还款能力是决定贷款本息能否能及时回收的主要因素，需要分析借钱人的财务情况、现金流量、影响还款能力的非财务因素，同时还要考虑影响借钱人还款能力的行业和政策风险等。（二）借钱人的还款记录。借钱人的还款记录能够反应贷款的偿还情况和逾期情况。贷款的还款记录一般有两种情况：贷款还款记录优秀，借钱人能还本付息；贷款还款记录不好，不可以够及时足额还本付息。分类时要依据还款记录来判断借钱人的偿债能力和信用情况等。（三）借钱人的还款意向。还款意向是指借钱人按合同规定还本付息的主观梦想。分类时要依据借钱人的道德和信用记录等因素综合判断借钱人的还款意向。（四）贷款的担保。贷款担保是贷款本息偿还的第二还款来源，担保人的担保能力的重要性仅次于借钱人的还款能力。分类时应注意担保的有效性、抵（质）押的充分性、抵（质）押物变现的可能性等。（五）贷款偿还的法律责任。清楚的法律责任是保证及时足额偿还贷款本息的重要保证。分类时要重视分析借钱人和担保人能否具备主体资格、公司因素能否齐备、还款条款含义能否明确、署名人员能否经过受权等。（六）贷款的管理水平。分类时要注意贷款管理人员的水平易素质的高低对贷款本息回收的影响。第十五条贷款分类时应掌握事项：（一）不可以够简单的以单个因素分析来确立分类结果，应当从以上六个方面整体判断借钱人的还款能力和还款的可能性。（二）以评估借钱人的还款能力为核心，把借钱人的正常业务经营收入作为贷款的主要还款根源，贷款的担保作为次要还款根源。（三）不可以够用对客户的信用评级和种类区分代替对贷款风险的分类，信用评级只好作为贷款风险分类的参照因素。第五章贷款风险分类的管理第十六条贷款风险分类管理要依据“及时认定、按月监测、季度分析、如期核查”的要求进行。（一）及时认定。在平时的管理中，客户经理要依占有关规定对借钱人进行贷后检查，假如发现影响借钱人财务情况或贷款偿还的因素发生重要变化，要依据贷款风险分类的定义、特色，依据一般操作流程及时进行贷款形态的认定和调整。（二）按月监测。公司对分类结果要按月统计监测，增强预警，依据贷款的风险情况及时采纳相应的管理举措。（三）季度分析。公司每个季度要依据最新的财务和其余信息资料对借钱人的经营情况和偿债能力进行分析。对于形态未发生变化的贷款，要依据简化的流程进行操作。对于形态发生变化的贷款，要依据本条第一款的规定履行。（四）如期核查。公司要依据贷款风险分类的结果制定不良贷款控制和清收盘活计划，并列入经营目标，如期核查兑现。同时要将贷款风险分类结果及其真切性作为公司经营责任目标的重要内容。第十七条贷款风险分类是贷后管理全过程中的一个常例环节。对分类的贷款，要依据风险情况及特色采纳有针对性的管理举措。（一）对正常贷款，要注意增强风险预警，不可以够放过任何一个可疑因素。（二）对关注类贷款，要亲密追踪暗藏风险的变化情况，分析、谈论其对贷款安全的影响。（三）对次级类贷款，要增强贷款本息的催收，保证贷款诉讼时效，亲密注意贷款保证及抵（质）押物情况的变化，必需时对债求实行重组，并尽可能的压缩贷款。（四）对可疑类贷款，要利用法