Z集团项目资金使用管理制度

Z集团项目资金使用管理制度_物业经理人ZZ集团公司工程资金使用治理制度

为严厉财经纪律，进一步标准工程资金治理，提高工程资金、财务治理水平和资金使用效益，统一申报、建立、考评和验收程序，根据着力构建有利于科学进展的体制机制的要求，依据有关规定，结合实际，特制定本治理制度。

一、工程资金的申报制度

(一)工程资金由集团公司相关部门及所属企业根据相关规定组织申报。

(二)工程资金申报文件必需真实、科学和完整，工程申报单位应提交工程可行性讨论报告，以及其它规定的文件原件或复印件，并装订成册。

(三)集团公司相关职能部门及分管领导提出初审意见，经领导班子会议讨论同意后，经集团公司主要领导审定，再行上报上级主管部门。

(四)申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准状况。

二、工程资金的使用制度

(一)建立会计核算制度。严格根据专项资金治理方法规定，严禁套取工程资金，严禁公款私存，设置帐外帐和“小金库”。

(二)实行政府选购制度。对工程工程及所需的主要实物和设备，严格根据政府选购规定，进展公开招标和集中选购。

(三)建立健全工程资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必需符合工程资金治理方法规定。

三、工程资金的监视治理和验收审计制度

(一)坚持公示制度。对于专项资金工程，在工程实施前，工程实施单位应主动公示工程建立内容和资金等状况。

(二)定期报告制度。各工程实施部门或单位定期向集团公司报送工程实施进展状况。

(三)检查验收制度。杜绝在工程执行中存在严峻弄虚作假的现象，随时承受上级主管部门及相关部门的检查;工程完工后，主动申请和承受上级主管部门对工程工程的质量、财务等状况进展验收工作。

(四)承受审计制度。为防止发生违反资金治理使用规定的行为，上级补助资资金建立的工程，工程竣工后，应按规定由审计部门对工程进展审计并出具审计报告。

四、工程实施绩效考评制度

(一)经检查、验收和审计的工程，由分管领导组织对实施方案制定、各方面资金整合、各项资金使用和治理、工程实施效益和是否有违规违纪行为等进展绩效考评。

(二)绩效考评采纳百分制打分方法，依据得分的详细状况排定名次。

五、工程资金的财务治理制度

(一)工程资金应按工程进度进展拔付，对没有开工或进度缓慢的工程应适当调整或取消补助款。

(二)工程资金使用坚持量入为出的原则，严格掌握工程资金的支出范围，杜绝不符合规定支出，随时承受主管部门、财政部门及审计部门的检查、监视和审计，做到专款专用。

(三)报销用的发票必是合法的票据。不符合规定要求的票据，一概不予报销。

购置各种物品、材料的发票，必需有购货单位全称、品名、数量、单价和金额，有收款单位章印。否则财务会计有权拒绝报销。有详见清单字样的发票应附清单。

购置实物的原始凭证，必需有手续完备的验收证明。需入库的物资，必需填写出入库验收单，由实物保管人员按规划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必需交给实物保管人员或使用人员进展验收，并在凭证上签章。

(五)支付补助款项的原始凭证，必需有收款单位或个人的收款证明及签字