冷榨茶油与干法提取茶皂素项目可行性研究报告

总成本费用估算表单位：万元序号项目合计生产期第2年第4年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1直接材料费492963594.54621.5513551355135513551355135513551352直接燃料及动力费6067.2442.4568.86326326326326326326326323工资及福利费44163224144604604604604604604604604修理费1017.674.295.41061061061061061061061065其他费用3792276.5355.53953953953953953953953956经营成本64588.84709.66055.2672867286728672867286728672867287折旧费2340.22342342342342342342342342342348摊销费000000000009利息支出204.564646412.500000010总成本费用67133.55007.66353.270266974.5696269626962696269626962其中：1.可变成本55363.24036.95190.3576757675767576757675767576757672.固定成本11770.3970.71162.912591207.5119511951195119511951195

利润与利润分配表单位：万元序号项目合计生产期第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1营业收入7584055307110790079007900790079007900790079002各种税金及附加合计278.520.326.129292929292929293总成本费用67133.55007.66353.270266974.56962696269626962696269624利润总额（1-2-3）8428502.1730.7845896.59099099099099099095弥补以前各期亏损000000000006应纳税所得额8428502.1730.7845896.59099099099099099097所得税2107125.5182.7211.2224.1227.2227.2227.2227.2227.2227.28净利润（4-7）6321376.6548633.7672.3681.7681.7681.7681.7681.7681.79期初未分配利润1464.2000570.4532297.963.900010可供分配的利润（8+9）7785.2376.6548633.71242.71213.7979.7745.6681.7681.7681.711提取法定盈余公积金632.137.754.863.467.268.268.268.268.268.268.212提取其他法定盈余公积金0000000000013可供投资者分配的利润7153.1338.9493.2570.41175.51145.5911.5677.5613.6613.6613.614应付优先股股利0000000000015提取任意盈余公积金0000000000016应付普通股股利7153.1338.9493.2570.41175.51145.5911.5677.5613.6613.6613.617本期普通股实际分配的利润5688.9338.9493.20643.5847.6847.6677.5613.6613.6613.618.1实际用于分配的本期净利润5118.5338.9493.20605.1613.6613.6613.6613.6613.6613.618.2用结余资金归还未分配利润570.400038.423423463.900019本期未分配利润1464.200570.4532297.963.9000020息税前利润8632.5566.1794.790990990990990990990990921息税折旧摊销前利润10972.7800.11028.71143114311431143114311431143114322各普通股股东实分利润5688.9338.9493.20643.5847.6847.6677.5613.6613.6613.6总投资收益率=27.0%（多期平均）总投资收益率=28.4%（达产期）项目资本金净利润率=28.7%（多期平均）项目资本金净利润率=31.0%（达产期）

项目投资现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产期P第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1现金流入76698.205530711079007900790079007900790079008758.21.1营业及补贴收入75840055307110790079007900790079007900790079001.2非效益补贴额0000000000001.3回收固定资产余值658.20000000000658.21.4回收流动资金20000000000002002现金流出68035.229684929.96081.3675767576757675767576757675767572.1建设投资2968296800000000002.2流动资金20002000000000002.3经营成本64588.804709.66055.2672867286728672867286728672867282.4税金及附加278.4020.326.129292929292929292.5维持运营投资0000000000003所得税前净现金流量8663-2968600.11028.711431143114311431143114311432001.24累计所得税前净现金24617.1-2968-2367.9-1339.2-196.2946.82089.83232.84375.75518.76661.78662.95调整所得税2157.80141.5198.7227.2227.2227.2227.2227.2227.2227.2227.26所得税后净现金流量6504.4-2968458.6830915.7915.7915.7915.7915.7915.7915.71773.97累计所得税后净现金13233-2968-2509.4-1679.4-763.7152.11067.81983.62899.33815.14730.86504.8所得税后所得税前项目投资财务内部收益率（％）=24.74项目投资财务内部收益率（％）=31.53项目投资财务净现值=1791.05万元（基准收益率取12%）项目投资财务净现值=2848.77万元（基准收益率取12%）项目投资静态回收期=4.8年项目投资静态回收期=4.2年

财务计划现金流量表单位：万元序号项目合计建设期生产期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1经营活动净现金流量8865.70674.6846931.7918.9915.7915.7915.7915.7915.7915.71.1现金流入88732.806470.18318.792439243924392439243924392439243①营业及补贴收入7584005530711079007900790079007900790079007900②增值税销项税额12892.80940.11208.713431343134313431343134313431343③其他流入0000000000001.2现金流出79867.105795.57472.78311.38324.18327.38327.38327.38327.38327.38327.3①经营成本64588.804709.66055.267286728672867286728672867286728②增值税进项税额9411.70686.3882.4980.4980.4980.4980.4980.4980.4980.4980.4③税金及附加278.5020.326.12929292929292929④「增值税3481.10253.8326.3362.6362.6362.6362.6362.6362.6362.6362.6⑤所得税21070125.5182.7211.2224.1227.2227.2227.2227.2227.2227.2⑥其他流出0000000000002投资活动净现金流量-3168-2968-2000000000002.1现金流入0000000000002.2现金流出31682968200000000000①1建设投资296829680000000000②维持运营投资000000000000③流动资金2000200000000000④1其他流出0000000000003筹资活动净现金流量-3725.42968-202.9-557.2-868.4-851.6-847.6-847.6-677.5-613.6-613.6-613.63.1现金流入32003000200000000000

①项目资本金投入22002000200000000000②建设投资借款及债券100010000000000000③流动资金借款000000000000④短期借款000000000000⑤其他流入0000000000003.2现金流出6925.432402.9557.2868.4851.6847.6847.6677.5613.6613.6613.6①各种利息支出236.53264646412.5000000②偿还债务本金1000000804.4195.6000000③应付利润（股利分配）5688.90338.9493.20643.5847.6847.6677.5613.6613.6613.6④优先股股利000000000000⑤其他流出0000000000004净现金流量1972.30271.7288.863.467.268.268.2238.3302.2302.2302.25累计盈余资金1972.30271.7560.5623.9691.1759.3827.41065.71367.91670.11972.3

资产负债表单位：万元序号项目建设期生产期第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年1资产30003237.73292.53121.829552789.22623.32627.62695.82763.92832.11.1流动资产总额0471.7760.5823.9891.1959.31027.41265.71567.91870.12172.3①流动资金0200200200200200200200200200200②货币资金0271.7560.5623.9691.1759.3827.41065.71367.91670.11972.3③其他000000000001.2在建工程300000000000001.3固定资产净值0276625322297.92063.91829.91595.91361.91127.8893.8659.81.4无形及递延资产净值000000000002负债及所有者权益30003237.73292.53121.829552789.22623.32627.62695.82763.92832.12.1流动负债总额00000000000①短期借款00000000000②其他000000000002.2建设投资借款100010001000195.600000002.3流动资金借款000000000002.4负债小计(2.1+2.2+2.3)100010001000195.600000002.5所有者权益20002237.72292.52926.229552789.22623.32627.62695.82763.92832.1①权益资本20002200220022002200220022002200220022002200②资本公积金00000000000③累计盈余公积金和公益金037.792.5155.8223.1291.2359.4427.6495.8563.9632.1④累计未分配利润000570.4532297.963.90000计算指标：资产负债率（％）33.330.930.46.30000000

财务敏感性分析成果表单位：万元因素变化项目投资财务内部收益率(FIRR)%项目投资财务净现值(FNPV)力兀投资回收期(Pt)期贷款偿还期(含建设期)(Pd)期权益资金财务内部收益率(FIRR)%权益资金财务净现值(FNPV)万元项目财务内部收益率敏感度系数备注基本方案31.5328494.174.2329.51925投资变住10%28.5326034.434.3526.321709-0.955%29.9727264.34.2927.841817-0.99-5%33.2329724.044.1831.322033-1.08-10%35.130953.914.1233.322141-1.13价变住10%53.7165753.043.7552.8247127.035%42.947123.463.9341.1733157.2-5%19.29865.634.8217.145397.82-10%4.9-87810.096.443.3-8308.44机价变——10%12.