浙商银行郑州分行（筹）2022年招聘人员（风险管理部）模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她浙商银行郑州分行（筹）2022年招聘人员（风险管理部）模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.下列表述不属于商业银行操作风险的是（）。

A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷

B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易

C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响

D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时人账

答案：C

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。2.信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（）

答案：错

解析：信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果等方面考察客户技术水平。3.银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银监会责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款。（）

答案：对

解析：银行业金融机构拒绝或者阻碍非现场监管，提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银监会责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。4.我国人民法院设行政审判庭，依法实行合议、回避、公开审判和两审终审制度，对具体行政行为是否合法进行审查。

答案：对

解析：我国人民法院设行政审判庭，依法实行合议、回避、公开审判和两审终审制度，对具体行政行为是否合法进行审查。5.汇票分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。商业汇票是由出票银行签发的。()

答案：错

解析：汇票分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是由出票银行签发的，商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。6.资产结构主要指的是银行各类生息资产（不包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。()

答案：错

解析：资产结构主要指的是银行各类生息资产（包括贷款、债券、资金业务等）占总资产的比重。7.政策性银行在融资对象上具有弥补商业性融资不足的功能。（）

答案：对

解析：政策性银行的融资对象，一般限制在那些社会需要发展，而商业性金融机构又不愿意提供融资的事业上。因此，政策性银行在融资对象上具有弥补商业性融资不足的功能。

8.《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的（）内容的披露做了非常详细的规定。

A.中长期贷款、逾期贷款、呆账贷款

B.中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款

C.贷款总额、逾期贷款、呆账贷款

D.贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款

答案：B

解析：在我国《商业银行财务报表附注特别规定》中，对上市银行中的长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款做了非常详细的规定。9.流动性风险的（）体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。

A.隐蔽性

B.爆发性

C.内生性

D.传染性

答案：A

解析：流动性风险具有隐蔽性和爆发性。隐蔽性体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动；爆发性体现在流动性风险具有高冲击和快蔓延的特性．受市场参与群体的情绪影响较大。10.下列选项中，属于“假个贷”行为的有()。

A.没有特殊原因，滞销楼盘突然热销

B.开发企业员工或关联方集中购买同一楼盘

C.借款人由于公司倒闭终止还款

D.借款人首付款非自己交付或实际没有交付

E.借款人集体中断还款

答案：A,B,D,E

解析：“假个贷”行为具有若干共性特征，包括没有特殊原因，滞销楼盘突然热销；没有特殊原因，楼盘售价与周围楼盘相比明显偏高；开发企业员工或关联方集中购买同一楼盘，或一人购买多套；借款人收入证明与年龄、职业明显不相称，在一段时间内集中申请办理贷款；借款人对所购房屋位置、朝向、楼层、户型、交房时间等与所购房屋密切相关的信息不甚了解；借款人首付款非自己交付或实际没有交付；多名借款人还款账户内存款很少，还款日前由同一人或同一单位进行转账或现金支付来还款；借款人集体中断还款等。11.对借款人的贷后检查不包括住所的变更情况。（）

答案：错

解析：对借款人的贷后检查包括住所的变更情况。12.关于资本资产定价模型中的β系数，下列描述正确的是()。

A.β系数越小，则证券或证券组合的系统性风险越大

B.β系数越小，则证券或证券组合的总体风险越小

C.β系数的绝对值越大，则证券或证券组合的收益水平对于市场平均收益水平的变动的敏感性越大

D.β系数的绝对值越小，则证券或证券组合的非系统性风险越大

答案：C

解析：β系数是一种评估证券系统性风险的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。A项，β系数越小，则证券或证券组合的系统性风险越小；BD两项，风险包括系统风险和非系统风险，贝塔系数只反映证券或证券组合的期望收益与其所含的系统风险的关系。13.下列属于个人所得税应税所得项目的是()。

A.个体工商户的生产、经营所得

B.股票红利所得

C.员工全年一次性奖金

D.财产转让所得

E.个人由于担任本公司董事职务所取得的董事费收入

答案：A,B,C,D,E

解析：个人所得税应税所得项目包括：①工资、薪金所得。个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，都是工资、薪金所得项目的课税对象。②个体工商户的生产、经营所得。③劳务报酬所得。④稿酬所得。⑤特许权使用费所得。⑥利息、股息、红利所得。⑦财产租赁所得。⑧财产转让所得。⑨偶然所得。⑩其他所得。14.关于进口押汇，下列说法不正确的是()。

A．进口押汇在国际上也叫议付

B．进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇

C．目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务

D．进行押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为

答案：A

解析：A出口押汇在国际上也叫议付，A选项说法错误。故选A。15.关于交易所上市基金(ETF)的特征，下列说法错误的是（）。

A.ETF本质上是开放式基金

B.ETF在交易所挂牌，交易非常便利

C.投资者不能在证券交易所直接买卖ETF份额

D.投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回

答案：C

解析：交易所上市基金可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单个股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额。16.银行可以对借款人采取终止提款措施的情况包括（）。

A.挪用贷款

B.未按合同规定清偿贷款本息

C.违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营

D.其他影响企业偿债能力的违约情况

E.用于临时周转的款项

答案：A,B,C,D

解析：用于临时周转的款项不属于违约，选项E不符合题意。17.对商用房贷款合作机构风险的防控措施不包括（）。

A.加强对开发商及合作项目的审查

B.加强对估值机构等合作机构的准入管理

C.选择尽可能多的合作机构以分散风险

D.业务合作中不过分依赖合作机构

答案：C

解析：对商用房贷款合作机构风险的防控措施包括三项：（1）加强对开发商及合作项目的审查；（2）加强对估值机构、地产经纪和律师事务所等合作机构的准入管理；（3）业务合作中不过分依赖合作机构。18.下列不属于商业银行资本的是（）。

A.盈余公积

B.资本公积

C.贷款资金

D.未分配利润

答案：C

解析：贷款资金不属于商业银行的资本。19.到期一次还本付息还款方式一般适用于期限在（）年以内的贷款。

A.10

B.5

C.3

D.1

答案：D

解析：到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款。20.（）是选择遗嘱作为财富传承方法的局限性。

A.监护人道德风险

B.隐私曝光

C.可能面临的遗产税

D.可能导致亲人反目

E.继承人财产管理不当

答案：A,B,C,D,E

解析：财富传承工具包括遗嘱、家族信托、保险等形式。其中，以遗嘱方式安排传承是最常见的方法，但遗嘱具有极大的局限性，比如遗嘱争议带来的亲人反目、财富缩水、隐私曝光，可能面临的遗产税，继承人管理财产不当或挥霍遗产，监护人道德风险等。21.反映证券组合期望收益水平与系统风险水平之间均衡关系的方程式是()。

A.证券市场线方程

B.证券特征线方程

C.资本市场线方程

D.套利定价方程

答案：A

解析：证券市场线与资本市场线，都是描述资产或资产组合的期望收益率与风险之间关系的曲线。资本市场线的横轴是标准差，既包括系统风险又包括非系统风险，它所反映的是这些资产组合的期望收益与其全部风险问的依赖关系。证券市场线的横轴是贝塔系数，只包括系统风险，它只反映这些资产或资产组合的期望收益与其所含的系统风险的关系，而不是全部风险的关系。因此，证券市场线用来衡量资产或资产组合所含的系统风险的大小。22.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，信息披露需保证其（），以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作出正确的判断。

A.真实性

B.准确性

C.及时性

D.配比性

E.充分性

答案：A,B,C,E

解析：商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责。信息披露的内容须经董事会或行长批准，并保证信息披露的真实性、准确性、充分性、及时性、公平性，以便市场参与者能够对商业银行资本充足率作出正确的判断。23.在基金托管业务中，商业银行的主要职责是（）。

A.自营买卖基金

B.成立基金管理公司

C.监督基金管理人投资运作

D.基金投资运作

答案：C

解析：在基金托管业务中，商业银行作为基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。A项，在基金托管业务中，商业银行作为托管人不能自营买卖基金；B项，基金管理公司是基金的管理人；D项，基金管理人负责基金投资运作。24.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入()。

A、资产负债风险管理模式阶段

B、资产风险管理模式阶段

C、全面风险管理模式阶段

D、负债风险管理模式阶段

答案：D

解析：D

负债风险管理模式阶段：20世纪60年代以后，西方各国经济的发展进入了高速增长的繁荣时期，社会对银行的资金需求极为旺盛，银行面临资金相对不足的极大压力。25.以下不属于商业银行内部控制的目标的是（）。

A.保证商业银行健康、可持续发展的基石，也是银保监会对商业银行法人监管的重点

B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

C.保证商业银行风险管理的有效性

D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时

答案：A

解析：《商业银行内部控制指引》结合商业银行实际，确定了商业银行内部控制的四项目标：（1）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；

（2）保证商业银行发展战略和经营目标的实现；

（3）保证商业银行风险管理的有效性；

（4）保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

26.（）一旦受到不利影响，会影响到商业银行业务的正常经营。

A.负债规模

B.市场信心

C.投资者投资理念

D.投资者风险偏好

答案：B

解析：妥善管理声誉风险对商业银行来说非常必要，因为其经营性质要求它必须维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去或受到不利影响，就会影响到商业银行业务的正常经营。27.《商业银行流动性风险管理办法》要求管理信息系统应实现的功能不包括（）

A.及时计算流动性风险监管和监测指标

B.每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口

C.支持对融资抵（质）押品信息的监测

D.支持对维度的流动性风险的实时监控

答案：D

解析：《商业银行流动性风险管理办法》要求管理信息系统应至少实现以下七项功能：（1）每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口；

（2）及时计算流动性风险监管和监测指标；

（3）支持对流动性风险限额的监测和控制；

（4）支持对大额资金流动的实时监控；

（5）支持对优质流动性资产及其他无变现障碍资产信息的监测；

（6）支持对融资抵（质）押品信息的监测；

（7）支持在不同假设情景下实施压力测试。

28.有些银行将客户的特征归纳为“5P”要素，即（）。

A..前景因素

B.个人因素

C.还款来源因素

D.资金用途因素

E.债权保障因素

答案：A,B,C,D,E

解析：有些银行将客户的特征归纳为“5P”要素，即个人因素(PersonalFactor)、资金用途因素(PurposeFactor)、还款来源因素(PaymentFactor)、债权保障因素(ProtectionFactor)、前景因素(PerspectiveFactor)。29.操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。(?)?

答案：对

解析：根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。?

30.贷款担保可以分为（）。

A.人的担保

B.抵押物的担保

C.质押物的担保

D.财产的担保

E.定金担保

答案：A,D

解析：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。31.远期产品通常包括即期外汇交易和远期利率合约。()

答案：错

解析：远期产品通常包括远期外汇交易和远期利率合约。32.商业银行应在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成()的信息科技治理组织结构。

A.分工合理

B.集中统一

C.职责明确

D.相互制衡

E.报告关系清晰

答案：A,C,D,E

解析：商业银行应在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。33.下列属于基本存款账户的存款人的有（）。

A.居民委员会

B.外国驻华机构

C.机关

D.企业法人

E.个体工商户

答案：A,B,C,D,E

解析：可以开立基本存款账户的存款人包括：企业法人．非企业法人。机关，事业单位，团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支(分)队，社会团体。民办非企业组织，异地常设机构，外国驻华机构，个体工商户，居民委员会，村民委员会，社区委员会，单位设立的独立核算的附属机构．其他组织。?

34.某上市银行职员获知银行正面临诉讼但外界尚不知情，消息一旦传出，该银行股票价格可能下跌，()。

A、该职员应向社会披露，尽到信息披露原则

B、该职员应该抛售自己拥有的该银行股票，但不可告知他人

C、该职员可以告知亲戚抛售该银行股票，不可告知其他人

D、该职员不得利用此消息买卖股票，也不得透露给他人

答案：D

解析：D

A、B、C均违反内幕交易原则35.银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是（）。

A.依法、公开、公正、有效

B.依法、公开、公正、效率

C.依法、公开、公平、效率

D.依法、公开、公平、有效

答案：B

解析：银行业监管机构对银行业实施监督管理，应当遵守的原则是依法、公开、公正、效率。36.下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（）。

A.风险评估

B.信息披露

C.压力测试

D.资本规划

答案：B

解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。37.根据国务院银行业监督管理机构的监管规则,银行机构的市场准入包括三个方面,即机构准入、业务准入和（）。

A.高级管理人员准入

B.注册准入

C.产品准入

D.区域准入

答案：A

解析：市场准入是银行监管的首要环节，市场准入包括三个方面:

（1）机构准入：是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立；

（2）业务准入：指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新业务；

（3）高级管理人员准入：指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。38.根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类有（）

A.警告

B.罚款

C.没收违法所得、没收非法财物

D.责令停产停业

E.行政拘留

答案：A,B,C,D,E

解析：根据《行政处罚法》，我国行政处罚的种类有七类：1、警告；2、罚款；3、没收违法所得、没收非法财物；4、责令停产停业；5、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；6、行政拘留；7、法律、法规规定的其他行政处罚。39.贷款经批准展期后，银行应重新确定每一笔贷款的风险度。（）

答案：对

解析：贷款经批准展期后，银行应根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度。40.货币市场的主要特点包括()。

A、低风险、低收益

B、交易量大、交易频繁

C、高风险、高收益

D、期限短、流动性高

E、期限长、流动性低

答案：A,B,D

解析：A,B,D

货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。41.对于商业银行分支机构，《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》规定应迟在开始发售理财计划后（）个工作日内，将相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。

A.3

B.5

C.7

D.10

答案：B

解析：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知》的规定，商业银行分支机构应最迟在开始发售理财计划后5个工作日内，将以下材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告：①法人机构理财计划发售授权书；②理财计划的销售文件，包括产品协议书、产品说明书、风险揭示书、客户评估书等需要客户进行签字确认的销售文件；③理财计划的宣传材料；④报告材料联络人的具体联系方式；⑤中国银监会及其派出机构要求的其他材料。42.信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为（）。

A.区域自然条件

B.区域市场化程度与法制框架

C.区域产业结构

D.区域经济发展水平

答案：D

解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。43.客户的组建往往基于（）等方面的动机。

A.人力资源

B.技术资源

C.客户资源

D.产销分工

E.产品分工

答案：A,B,C,D,E

解析：客户的组建往往基于人力资源、技术资源、客户资源、产销分工、产品分工、行业利润率的分析。故本题选ABCDE。

44.金融市场主体是指（）。

A.金融交易的工具

B.金融中介机构

C.金融市场上的交易者

D.金融监管部门

答案：C

解析：参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、政府及政府机构、金融机构、居民个人。45.我国的金融租赁公司以经营（）业务为主。

A.经营租赁

B.转租赁

C.房屋租赁

D.融资租赁

答案：D

解析：在我国，金融租赁公司特指由中国银行业监督管理委员会批准设立的、以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。46.商业银行开展理财业务，应符合的销售行为规范有（）。

A.不得提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍

B.不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品

C.不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品

D.使用小概率事件预测产品收益率或收益区间

E.不得代客户签署文件

答案：A,B,C,E

解析：商业银行应对本行的理财销售行为进行规范，必须严格落实监管要求，不得提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍，不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品；不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品；不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益；不得使用小概率事件夸大产品收益率或收益区间；不得以不正当竞争手段推销理财产品；不得代客户签署文件；不得挪用客户资金；不得通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利；不得将其他银行或金融机构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有理财产品销售。47.国外的征信机构更新个人信息的频率有（）。

A.实时更新

B.次日更新

C.次月更新

D.次季更新

E.次年更新

答案：A,B,C

解析：国外征信机构更新个人信息的频率大致包括三类：实时、次日、次月。48.（）通过分析客户使用信用卡的历史数据，建立模型对客户进行评分，并计算出客户的影子额度。

A.信用卡行为评分卡

B.个贷行为评分

C.账户使用额度

D.信用卡额度调整

答案：A

解析：信用卡行为评分卡通过分析客户使用信用卡的历史数据，建立模型对客户进行评分，并计算出客户的影子额度。49.互联网金融对商业银行的影响有（）。

A.改变了商业银行的经营理念和经营方式

B.增强商业银行风险防控能力

C.借助大数据和互联网技术，商业银行可以更好地实现业务单独处理

D.改变了银行的获客路径，银行可以在短时间内实现客户和业务量的快速增长

E.营销成本有所提高

答案：A,B,D

解析：C项，借助大数据和互联网技术，商业银行实现批量化业务处理，大大降低了运营成本；E项，基于微信等新媒体的病毒式推广和网络自发传播，可以在短时间内将产品信息推送至数以万计的客户群体，使营销成本大幅降低。

50.下列不属于金融市场对商业银行的促进作用的是（）。

A.为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准

B.银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为

C.能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理

D.货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险

答案：B

解析：金融市场的发展，能够在很多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理，能够为商业银行的客户评价提供参考标准，货币市场和资本市场能够为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险。B选项不是促进作用，是挑战。51.按照面向发行者的不同，可将基金分为（）。

A.公司型基金

B.契约型基金

C.股票基金

D.公募基金

E.私募基金

答案：D,E

解析：按照面向发行者的不同，可将基金分为公募基金和私募基金。52.根据《担保法》的规定，下列单位或组织不能担任保证人的有（）。

A.某大学

B.某市财政局

C.某国有企业

D.某证券公司

E..某三甲医院

答案：A,B,E

解析：《担保法》规定，国家机关、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不能担任保证人。53.与资本充足率监管相比，杠杆率监管的优点包括()。

A.杠杆率监管作为微观审慎监管的工具，为银行提供最低资本缓冲保护

B.杠杆率监管可以作为逆周期的宏观审慎监管工具，防止金融体系在金融繁荣时期过度扩张资产负债

C.杠杆率监管对银行和监管者的专业要求低，降低了实施成本

D.杠杆率可以减少银行的监管套利

E.杠杆率可以保证银行获得收益

答案：A,B,C,D

解析：与资本充足率监管相比，杠杆率监管具有一定的优点，具体包括：(1)杠杆率监管可以作为逆周期的宏观审慎监管工具，防止金融体系在金融繁荣时期过度扩张资产负债。(2)杠杆率监管作为微观审慎监管的工具，为银行提供最低资本缓冲保护。(3)杠杆率监管是风险中性的，而且计算简单，不需要复杂的风险计量模型，仅需要利用规定的一级资本和风险限额，对银行和监管者的专业要求低，降低了实施成本。(4)杠杆率可以减少银行的监管套利。54.银行要定期检查抵押品，主要的检查内容有（）。

A.抵押品价值的变化情况

B.抵押品是否被妥善保管

C.抵押品有否被变卖出售

D.抵押品保险到期后有没有及时续投保险

E.抵押品有否被转移至不利于银行监控的地方

答案：A,B,C,D,E

解析：以上答案均是银行要定期检查抵押品时主要的检查内容。55.根据承兑主体的不同，票据的承兑行为可分为（）。

A.商业承兑

B.政府承兑

C.银行承兑

D.交易商承兑

E.市场承兑

答案：A,C

解析：票据的承兑是指票据的付款人承诺在票据到期日支付汇票金额的票据行为。按承兑人的不同，承兑有商业承兑和银行承兑两种。56.银行业从业人员不包括（）。

A.银行工作人员

B.信托公司工作人员

C.汽车金融公司工作人员

D.证券公司工作人员

答案：D

解析：银行业在我国是指中国人民银行、监管机构、自律组织，以及在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构、非银行金融机构(如金融资产管理公司、信托公司、企业集团、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司及货币经济公司等)以及政策性银行。证券公司不属于这一范围。故证券公司工作人员不属于银行业从业人员。57.在货币流通规律中，货币需求量M与其他相关变量的关系正确的是()。

A.与物价水平成正比

B.与货币流通速度成正比

C.与社会商品可供量成正比

D.与物价水平成反比

E.与货币流通速度成反比

答案：A,C,E

解析：ACE【解析】若以M代表货币需求量，P代表物价水平，Q代表社会商品可供量，V代表货币流通速度，则根据货币流通规律有如下公式：M=PQ／V。可见，物价水平和社会商品可供量同货币需求量成正比；货币流通速度同货币需求量成反比。58.国家助学贷款的借款学生自取得毕业证书之日起，下月1日(含1日)开始归还贷款利息，并可以选择在毕业后的（）个月内的任何一个月开始偿还贷款本金。

A.12

B.18

C.24

D.36

答案：C

解析：国家助学贷款的借款学生自取得毕业证书之日起，下月1日(含1日)开始归还贷款利息，并可以选择在毕业后的24个月内的任何一个月开始偿还贷款本金。59.（）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。

A.净利息收益率

B.股权收益率

C.净现金流量

D.经济资本回报率

答案：D

解析：经济资本回报率将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标60.抵押物与质押物价值变动趋势一般可从（）方面分析。

A.实体性贬值

B.功能性贬值

C.经济|生贬值

D.经济性增值

E.功能性增值

答案：A,B,C,D

解析：确定质押率的依据主要有：①质物的适用性、变现能力；②质物、质押物权利价值的变动趋势，一般可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析。61.质押担保是指借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。质押担保分为（）。

A.动产质押

B.不动产质押

C.固定资产质押

D.流动资产质押

E.权利质押

答案：A,E

解析：质押担保主要可分为动产质押和权利质押：前者是指借款人或第三人将其动产移交贷款银行占有，将该动产作为贷款担保的担保方式；后者是指以汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单、依法可转让的股份、股票、商标专用权、专利权、著作权中的财产权利等为贷款担保的担保方式。62.新产品／业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险是()。

A.声誉风险

B.操作风险

C.市场风险

D.信用风险

答案：D

解析：信用风险指新产品／业务因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。63.杠杆比率包括（）

A.资产负债率

B.流动比率

C.负债与所有权益比率

D.利息保障倍数

E.现金比率

答案：A,C,D

解析：所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债和所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。64.项目财务评估主要包括（）。

A.项目所需资金落实情况评估

B.项目投资估算与资金筹措评估

C.项目基础财务数据评估

D.项目的盈利能力和清偿能力评估

E.项目不确定性评估

答案：B,C,D,E

解析：A项，项目所需资金落实情况属于项目建设配套条件评估的内容。65.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是（）。

A.发行市场

B.一级市场

C.二级市场

D.初级金融市场

E.原始金融市场

答案：A,B,D,E

解析：金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。66.声誉危机管理的主要内容包括（）。

A.预先制定战略性的危机管理规划

B.提高日常解决问题的能力

C.危险现场处理

D.提高发言人的沟通技能

E.危机处理过程中的持续沟通

答案：A,B,C,D,E

解析：声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容包括：预先制定战略性的危机管理规划、提高日常解决问题的能力、危险现场处理、提高发言人的沟通技能、危机处理过程中的持续沟通、管理危机过程中的信息交流、模拟训练和演习。67.为了防范合作机构风险，银行应对房屋进行估价，首要步骤是（）。

A.通过“网上房地产”进行询价

B.建立自己的房地产交易信息库

C.与专业的房地产估价公司合作进行联合估价

D.参考贷款申请人提供的交易价格

答案：A

解析：为了防止部分借款申请人通过抬高房价的方式骗贷，银行应该对房屋进行全面的估价。估价方法一般包括：①通过“网上房地产”进行询价，以确定房价大致的合理范围，这是大多数银行目前采用的主要方式；②建立自己的房地产交易信息库，通过对相同或是类似房屋的查询，利用房地产估价中的比较法进行价格的确定；③可以与专业的房地产估价公司合作，对某些估价难度大的房屋进行联合估价。68.在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有（）。

A.具有前瞻性

B.节省监管资源，提高现场工作的效率

C.使现场检查和非现场监管分工更清晰、结合更紧密

D.达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解

E.具有计划性、灵活性和针对性

答案：A,B,C,D,E

解析：在有限资源的约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，它代表着国际银行业监管发展的趋势和方向，并且在实践中发挥着以下重要作用：1.通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性。

2.通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性。

3.明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解。

4.根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。

5.把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上，明确了监管者和银行管理层各自的职责，对银行管理层的风险管理责任提出了更高的期望和要求。

6.明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密。

69.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收到1000万美元的货款，汇率为1美元=103日元。商业银行的研究部门预计1个月后日元可能会升值到1美元=100日元，因此建议该日本出口商（），以对冲风险。

A、在103价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸

B、在103价位建立日元／美元的货币期货的空头头寸

C、在100价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸

D、在100价位建立日元／美元的货币期货的空头头寸

答案：A

解析：由题意可知，该日本出口商预计1个月后收到1000万美元的货款，为了避免美元贬值造成损失，可在103价位建立日元／美元的货币期货的多头头寸。70.公司成立的日期是(?)。

A．发起人发起的日期?

B．发起人提交申请的日期

C．公司营业执照签发的日期?

D．公司第一天正式营业的日期

答案：C

解析：C本题考查对设立公司必须履行公司设立的程序的了解。根据《公司法》规定，设立公司应在公司登记机关即工商行政管理机关进行设立登记。工商行政管理机关对符合《公司法》规定条件的，予以登记，发给公司营业执照。公司营业执照的签发日期，即为公司成立日期，同时也为公司取得法人资格的日期。故选C。71.下列关于我国资产支持证券表述正确的有（）。

A.是资产证券化产生的资产

B.我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易

C.现阶段我国资产支持证券的主要投资者是商业银行

D.现阶段我国资产支持证券的主要投资者是个人及企业

E.投资者仅限于银行间债券市场的参与者

答案：A,B,C,E

解析：资产支持证券是资产证券化产生的资产。我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者，因此，商业银行是其主要投资者。72.下列关于风险管理流程的说法，正确的有（）。

A.风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险

B.良好的风险识别应遵循全面性和持续性原则

C.商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，但应确保风险计量的准确性

D.风险识别应能够前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质

E.风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失

答案：A,C,D,E

解析：良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性原则。故选项B错误。73.紧急预备金额度通常为家庭月支出的（）为宜

A.1~3倍

B.3~5倍

C.3~6倍

D.5~8倍

答案：C

解析：紧急预备金额度通常为家庭月支出的3~6倍为宜74.银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。（）

答案：错

解析：银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择．75.在审查授信额度时，银行应该对具体授信业务的风险等进行审查。（）

答案：错

解析：在审查授信额度时，银行不可能对具体授信业务的风险等进行审查，因此，在授信额度批准后，商业银行在具体操作中，还应针对不同授信品种的性质、特点，对客户信用风险以外的风险进行严格审查，逐笔审核发放。76.贷款效益性调查的内容不包括对借款人（）进行调查。

A.过去3年的经营效益情况

B.当前经营情况

C.过去和未来给银行带来收入、存款等综合效益情况

D.担保是否符合规定

答案：D

解析：业务人员开展的调查内容应包括：①对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，并进一步分析行业前景、产品销路以及竞争能力；②对借款人当前经营情况进行调查，核实其拟实现的销售收入和利润的真实性和可行性；③对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况进行调查、分析和预测。77.押品应重点审查的内容有（）。

A.抵质押人的权属资格

B.抵质押权设立的合规性

C.抵质押权设立的有效性

D.押品价值的足值性

E.其他

答案：A,B,C,D,E78.货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于()的美国。

A.20世纪60年代

B.20世纪70年代

C.20世纪90年代

D.20世纪80年代

答案：B

解析：货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。79.注册资本在10亿元人民币以_上的商业银行，独立董事不少于()人。

A．6

B．5

C．4

D．3

答案：D

解析：D《股份制商业银行董事会尽职指引》规定注册资本在10亿人民币以上的商业银行的独立董事不少于3人。故选D。80.下列关于主要工程设计方案的分析，正确的有()。

A.主要工程设计方案是指土建工程设计方案

B.土建工程主要指地基、一土建、工业管道、电气及照明等工程

C.建筑工程方案分析主要对建筑物的平面布置和楼层高度是否适应工艺和设备的需要、建筑结构选择是否经济实用进行评估

D.施工组织设计分析主要对施工方案、进度、顺序、产品原材料供应进行分析

E.对工程量的分析应采用相应的行业标准

答案：A,B,C

解析：D项，施工组织设计分析主要对施工方案、进度、顺序、建设材料供应计划等进行分析，产品原材料的供应分析属于项目生产条件分析的内容；E项，在施工方案分析中，对工程量的分析应以相应的额定标准为依据来进行。81.在我国，为证券交易提供清算、交收和过户服务的法人机构是（）。

A.财务公司

B.投资银行

C.证券登记结算公司

D.金融资产管理公司

答案：C

解析：中国证券登记结算有限责任公司于2001年3月30日组建成立，按照《证券法》和《证券登记结算管理办法》的相关规定，履行下列职能：证券账户、结算账户的设立和管理；证券的存管和过户；证券持有人名册登记及权益登记；证券和资金的清算交收及相关管理；受发行人的委托派发证券权益；依法提供与证券登记结算业务有关的查询、信息、咨询和培训服务；中国证监会批准的其他业务。82.银行发现个人经营贷款的抵押物价值出现较大波动，并可能危及银行贷款安全时，可采取的措施有()。

A.提前收回全部贷款本息

B.提前收回部分贷款本息

C.将借款人纳入银行不良信用客户名单库

D.追加银行认可的质押物

E.追加银行认可的其他抵押物

答案：A,B,E

解析：抵押物的价值会因市场的波动而表现出不同的价格，当抵押物价值下降到可能危及银行贷款安全时，银行应要求借款人提前归还部分或全部贷款，或再追加提供其他贷款银行认可的抵押物，以保证全部抵押物现值乘以最高抵押率后仍大于或等于剩余贷款本金。83.建立个人征信系统的意义，主要包括（）。

A.使得商业银行在贷款审批中将查询个人信用报告作为必须的依据，从制度上有效控制信贷风险

B.为了保护消费者本身利益，提高透明度

C.为规范金融秩序，防范金融风险提供了有力保障

D.可以为商业银行提供风险预警分析

E.有助于识别和跟踪风险、激励借款人按时偿还债务，支持金融业发展

答案：A,B,C,D,E

解析：建立个人征信系统的意义包括：①个人征信系统的建立使得商业银行在贷款审批中将查询个人信用报告作为必须的依据，从制度上有效控制信贷风险：

②个人征信系统的建立有助于商业银行准确判断个人信贷客户的还款能力；

③个人征信系统的发展，有助于识别和跟踪风险、激励借款人按时偿还债务，支持金融业发展：

④个人征信系统的建立也是为了保护消费者本身利益，提高透明度：

⑤全国统一的个人征信系统可以为商业银行提供风险预警分析：

⑥个人征信系统的建立，为规范金融秩序，防范金融风险提供了有力保障。84.系统性、区域性风险非现场监管应重点监测银行业风险情况，特别是非系统重要性机构风险情况。（）

答案：错

解析：系统性、区域性风险非现场监管应重点监测银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况。85.目前，中央人民政府不在（）征税。

A.直辖市

B.自治区

C.特别行政区

D.经济特区

答案：C

解析：目前，中央人民政府不在特别行政区征税，特别行政区实行能够独立的税收制度，参照原在香港，澳门实行的税收政策，自行立法规定税种、税率、税收宽免和其他税务事项。86.20世纪80年代以前，发达国家商业银行的组织架构模式一般是总行以职能型构架为主，分支行是“块块”形式为主的总分行型组织架构，与目前我国的大型银行主流组织架构大不相同。

答案：错

解析：20世纪80年代以前，发达国家商业银行的组织架构模式一般是总行以职能型构架为主，分支行是“块块”形式为主的总分行型组织架构，与目前我国的大型银行主流组织架构相似。87.中国银监会或其派出机构在监管中发现商业银行存在声誉风险问题，应建议商业银行限期改正。()

答案：错

解析：中国银监会或其派出机构在监管中发现商业银行存在声誉风险问题。有权要求商业银行限期改正。88.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式

D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险

答案：C

解析：信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式。89.个人商用房贷款需提供的个人收入证明不包括（）。

A.个人纳税证明

B.工资薪金证明

C.在银行近6个月内的平均金融资产证明

D.在银行近一年内的平均金融资产证明

答案：D

解析：个人商用房贷款需提供的个人收入证明包括个人纳税证明、工资薪金证明、在银行近6个月内的平均金融资产(含存款、国债、基金)证明等。90.贷款分类时，对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，应()。

A.不加以分类

B.并人贷款中

C.参照贷款风险分类的标准和要求分类

D.单独设立标准和要求进行分类

答案：C

解析：对贷款以外的各类资产，包括表外项目中的直接信用替代项目，也应根据资产的净值、债务人的偿还能力、债务人的信用评级情况和担保情况划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类合称为不良资产。分类时，要以资产价值的安全程度为核心，具体可参照贷款风险分类的标准和要求。

91.下列可能形成操作性风险的情况的有（）。

A.同业业务的利率价格的变动

B.内部控制程序的不完善

C.交易人员的道德品质、专业知识、风险把控、操作熟练程度等综合业务素质与能力不够

D.金融机构违约

E.金融机构同业业务发展，使得各金融机构之间的业务合作更为紧密

答案：B,C

解析：由于同业业务发展迅猛，多数机构的内部控制管理系统还处于起步阶段，这就会因内部控制程序的不完善而形成操作风险。此外，同业业务的交易金额较大，且时效性非常强，对于交易人员的道德品质、专业知识、风险把控、操作熟练程度等综合业务素质与能力要求较高。92.吸收客户资金不入账罪的犯罪主体为（）。

A.一般性公司企业及其工作人员

B.农村信用社工作人员

C.银行工作人员

D.农村信用社

E.银行

答案：B,C,D,E

解析：吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。本罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度。本罪主体是特殊主体，为银行或者其他金融机构及其工作人员。

93.下列选项中，不属于个人住房贷款的法律和政策风险点的是（）。

A.借款人主体资格风险

B.合同有效性风险

C.借款人还款能力风险

D.诉讼时效风险

答案：C

解析：个人住房贷款的法律和政策风险点主要集中在借款人主体资格风险、合同有效性风险、诉讼时效风险、担保风险和政策风险。94.行政处罚“双罚制”是指监管机构在处罚银行业金融机构的同时，对有关责任人员一并给予处罚的处理方式。

答案：对

解析：行政处罚“双罚制”是指监管机构在处罚银行业金融机构的同时，对有关责任人员一并给予处罚的处理方式。95.一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的β值可能为()。

A.0．3

B.0．9

C.1

D.1．1

答案：D

解析：β系数是特定资产(或资产组合)的系统性风险度量。全体市场本身的β系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则β系数大于1。反之，若资产组合净值的波动小于全体市场的波动幅度，则β系数就小于1。96.有效的风险偏好声明应该满足的原则有（）。

A.包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设

B.与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联

C.具有前瞻性

D.包括定量指标

E.包括定性的陈述

答案：A,B,C,D,E

解析：有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设；②与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联；③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量；④基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平；⑤包括定量指标；⑥包括定性的陈述；⑦具有前瞻性。97.留置权属于法定担保物权，需当事人约定，可以发生在一切合同中。（）

答案：错

解析：留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同。98.下列选项中，属于核心一级资本的有（）。

A.盈余公积

B.一般风险准备

C.实收资本

D.未分配利润

E.超额贷款损失准备可计人部分

答案：A,B,C,D

解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。99.下列关于总敞口头寸的理解，不正确的是()。

A.累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和

B.总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险

C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额

D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

答案：C

解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A项正确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确；短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值，所以D项正确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以C项不正确。100.在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重贷款本身的安全性。（）

答案：对

解析：在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重贷款本身的安全性。101.王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。

关于企业年金的说法正确的是()。

A.只有国有企业才能建立企业年金计划

B.王先生若参加了年金计划，在随后的工作期间内，可以随时将账户中的钱取出

C.个人缴费和企业缴费均可全额在税前列支

D.王先生若调动工作，新单位也有企业年金计划，王先生可将原年金账户资产转移至新的账户

答案：D

解析：ABD三项，《企业年金试行办法》第三条规定，符合下列条件的企业，可以建立企业年金：依法参加基本养老保险并履行缴费义务；有相应的经济负担能力；已建立集体协商机制。第十二条规定，职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。第十三条规定，职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移。C项，各地方有优惠政策，允许单位缴费的一部分列入成本，在税前列支。102.根据市场选择的标准，下列细分市场银行应选择的是（）。

A.具有较大吸引力，但有可能分散银行精力的M市场

B.银行无条件进入，但能充分发挥其资源优势的N市场

C.市场规模正处于萎缩状态的K市场

D.行业较垄断、替代产品只有一种的J市场

答案：D

解析：银行选择目标市场时应考虑以下因素：①符合银行的目标和能力；②有一定的规模和发展潜力；③细分市场结构的吸引力。A项，M市场不符合银行的目标，分散银行精力，使之无法完成其主要目标，这样的市场应考虑放弃；B项，N市场不符合银行的能力；C项，K市场正处于萎缩状态，银行进入后难以获得发展，不宜轻易进入。

103.客户的还款能力，主要取决于客户的现金流，只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，我们认为其才具有还款能力。

答案：对

解析：客户的还款能力，主要取决于客户的现金流，只有当客户在一定期限内的现金流入大于或等于现金流出时，我们认为其才具有还款能力。

考点

授信额度的决定因素104.通过全生涯模拟仿真获得“客户实现人生不同阶段的目标所需要的投资报酬率”，即（），这是客户达成理财目标所需要的最低报酬率。

A.预期报酬率

B.内部报酬率

C.必要收益率

D.到期收益率

答案：B

解析：通过全生涯模拟仿真获得“客户实现人生不同阶段的目标所需要的投资报酬率”，即内部报酬率IRR，这是客户达成理财目标所需要的最低报酬率。105.银行某工作人员发现同事在给客户介绍产品的时候刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员()。

A．应当立即向监管部门检举该同事的违规行为，不必事先提醒同事或向本行领导报告

B．不管该行为是否符合规定，与自己无关，不应当过问

C．应当及时提示、制止。并视情况向所在机构或有关部门报告

D．应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额

答案：C

解析：C“互相监督”要求银行业从业人员对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当及时予以提示、制止，不能制止的，要及时进行报告。故选C。106.国务院银行业监督管理机构应当建立发现、报告岗位责任制度（）

答案：对

解析：国务院银行业监督管理机构应当建立发现、报告岗位责任制度107.商业银行资本管理的内容主要包括（）。

A.开展资本规划、筹集、配置、监控、评价和应用等管理活动

B.建立资本管理框架及机制

C.制订资本规划及年度计划

D.确定资本管理工具和流程

E.实施资本分配和考核

答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行资本管理的内容主要包括开展资本规划、筹集、配置、监控、评价和应用等管理活动，建立资本管理框架及机制，制订资本规划及年度计划，确定资本管理工具和流程，实施资本分配和考核等。108.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失?

答案：D

解析：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源；信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中；衍生品的潜在风险不容忽视。?

考点?

商业银行风险的主要类别?

109.根据《商业银行法》的规定，商业银行破产财产的分配顺序是()。

A．企业存款的本金和利息一一个人储蓄存款的本金和利息——清算费用——所欠职工工资和劳动保险费用

B．清算费用——所欠职工工资和劳动保险费用一一企业存款的本金和利息——个人储蓄存款的本金和利息

C．个人储蓄存款的本金和利息——企业存款的本金和利息——清算费用——所欠职工工资和劳动保险费用

D．清算费用——所欠职工工资和劳动保险费用——个人储蓄存款的本金和利息——企业存款的本金和利息

答案：D

解析：D商业银行破产财产分配顺序：清算费用——所欠职工工资和劳动保险费用一一个人储蓄存款本金和利息一企业存款本金和利息。故选D。110.银行业从业人员的下列行为中，违反“同业竞争”原则的有(?)。

A．以免费方式向客户提供国际市场的有关信息

B．与一些商铺协商，安装具有排他性的POS机

C．向客户转发网上有关竞争对手的负面消息

D．超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款

E．协助客户逃避其他银行信贷监管

答案：B,C,D,E

解析：BCDE“同业竞争”原则规定，银行业从业人员在办理信贷业务中不得违反监管部门的规定，采取降低贷款条件争揽客户，在办理银行卡业务中不得在已经开展银行卡联网的地区安装具有排他性的POS机，在业务宣传中不得对同业人员或同业人员所在机构进行歪曲、诋毁，不得协助客户逃避其他银行信贷监管，BCDE选项均违反了该原则。故选BCDE。111.《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》遵循（）的总体要求。

A.鼓励创新

B.防范风险

C.趋利避害

D.健康发展

E.共同盈利

答案：A,B,C,D

解析：《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》遵循"鼓励创新、防范风险、趋利避害、健康发展"的总体要求。112.第一版《巴塞尔资本协议》的内容包括（）。

A.确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两类

B.根据资产信用风险的大小，将资产分为五个风险档次

C.资本充足率监管的三个要素是监管资本定义，风险加权资产计算和资本充足率监管要求

D.规定银行的资本充足率不得低于4%

E.规定银行的核心资本充足率不得低于2%

答案：A,B,C

解析：第一版巴塞尔资本协议规定商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。113.商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括（）。

A.内部操作风险损失数据

B.业务经营环境

C.情景分析

D.外部相关损失数据

E.内部控制因素

答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。评估要素包括内部操作风险损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制因素四个方面。114.下列指标中，属于商业银行盈利性指标的有（）。

A.人均净利润

B.拨备前利润

C.平均净资产回报率

D.每股收益

E.成本收入比

答案：B,C,D

解析：盈利性指标是直接反映银行盈利水平的重要因素。主要有拨备前利润、平均总资产回报率、平均净资产回报率、每股收益、净息差、净利息收益率、风险调整后资本回报率，而人均净利润和成本收入比属于商业银行的效率指标。115.下列对商业银行风险计量的理解，正确的有（）。

A.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性

B.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况

C.应确保所开发的风险模型准确并长期有效

D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充

E.所采用的风险计量方法／模型越高级，计量出来的风险越准确

答案：A,B,D

解析：C项，商业银行开发的风险模型要准确，并且能够在未来一定时期内满足商业银行风险管理的需要，这一模型并非一成不变的，需要考虑变化的市场环境和政策；E项，商业银行应当意识到，高级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。116.家族信托的要素包括（）

A.受托人

B.委托人

C.受益人

D.监察人

E.信托财产

答案：A,B,C,D,E

解析：家族信托的要素包括：委托人、受托人、受益人、监察人、投资顾问、信托财产、家族信托设立地点。117.下列关于美国的银行监管体制的说法，不正确的是（）。

A.“州法银行”即州立银行

B.证券交易委员会不负责对商业银行进行监管

C.美联储、FDIC是两类最主要的监管机构

D.美国所有州法银行都是联邦储备体系的成员

E.商业银行可以自由选择是否成为联邦存款保险公司的被保险人

答案：A,B,D,E

解析：A项，“州法银行”指依照各州法律登记注册的银行，而并非州立银行；B项，证券交易委员会（SEC）也须从自身的职责出发对商业银行进行监督和管理；D项，美国所有国法银行都是联邦储备体系的成员，而州法银行则可自主选择是否成为联储的成员；E项，基于美国法律的规定，所有商业银行都是联邦存款保险公司的被保险人。118.以下说法不正确的是()。

A.对企业而言，速动比率越高越好，说明企业有极高的资产变现能力

B.在计算速动比率时，存货、预付账款、待摊费用不计入资产

C.速动比率用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力

D.速动比率一应保持在100％以上

答案：A

解析：A项，一来说，流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力亦越强；反之亦成立。但是，这两个比率并非越高越好。速动比率过高，即速动资产相对于流动负债太多，说明现金持有太多，企业理财不善，资金利用效率过低。119.保证这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。()

答案：错

解析：留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。120.根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为（）。

A.称职

B.一般称职

C.基本称职

D.不称职

E.特别称职

答案：A,C,D

解析：根据董事的履职情况，依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职三个级别。121.同一机构对同一房地产估价，只能选用一种估价方法进行估价。()

答案：错

解析：房地产估价方法的选用要求对同一估价对象宜选用两种以上的估价方法进行估价。122.我国商业银行向中央银行借款的途径只有再贴现一种。（）

A.√

B.×

答案：错

解析：商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。123.下列变量中，属于货币政策操作目标的是（）。

A.物价稳定

B.基础货币

C.再贴现

D.货币供应量

答案：B

解析：货币政策目标包括操作目标、中介目标和最终目标，其中通常被采用的操作目标主要有基础货币、存款准备金。A项属于最终目标；C项是中央银行的货币政策工具；D项属于中介目标。124.对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对（）进行重组。

A.借款人

B.担保条件

C.还款期限

D.借款品种

E.借款利率

答案：A,B,C,D,E

解析：对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限、借款品种、借款利率等进行恰当的重组。125.设立信托既可以采用书面形式，也可以采用口头形式。

答案：错

解析：形成信托关系应当有信托文件，即设立信托应当采取书面形式。《信托法》允许以合同、遗嘱和其他法定书面方式设立信托，但不允许采用口头形式。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行（）的职能。

A.价值尺度

B.贮藏手段

C.支付手段

D.流通手段

答案：D

解析：在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行流通手段的职能。2.财务公司主要是为集团外部成员单位提供财务管理服务。（）

A.√

B.×

答案：错

解析：财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务。3.银行依法申请财产保全，无须承担任何法律责任。（）

答案：错

解析：银行申请财产保全应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。4.我国税法规定，个人所得税工资、薪金税目的扣除标准为()元。

A.800

B.1600

C.2000

D.3500

答案：D

解析：自2011年9月1日起，中国内地个税免征额调至3500元。5.银行发放个人抵押授信贷款时，确定贷款额度的原则不包括（）。

A.以所购新建商品住房作抵押的，贷款额度一般不超过所购住房全部价款的30％

B.将原住房抵押贷款转为抵押授信贷款的，抵押率一般不超过70％

C.以未设定抵押的自由住房作抵押的，贷款额度=抵押房产价值×抵押率

D.申请将原住房抵押贷款转为抵押授信贷款的，如贷款银行核定的贷款额度小于原住房抵押贷款剩余本金的，则不得转为抵押授信贷款

答案：A

解析：选项A，银行发放个人抵押授信贷款时，以所购新建商品住房作抵押的，贷款额度一般不超过所购住房全部价款的．70％。6.银行网点机构营销渠道的分类主要包括（）。

A.高端化网点机构营销渠道

B.网络型网点机构营销渠道

C.专业性网点机构营销渠道

D.全方位网点机构营销渠道

E.零售型网点机构营销渠道

答案：A,C,D,E

解析：网点机构是银行业务人员面向客户销售产品的场所。其营销渠道主要包括：①全方位网点机构营销渠道；②专业性网点机构营销渠道；③高端化网点机构营销渠道④零售型网点机构营销渠道。7.流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产。（）

答案：对

解析：流动性对银行很重要，可以说它是银行的一种资产，本题记忆即可。8.商业银行的净稳定资金比率（NSFR）指标和存贷比指标的区别有（）。

A.NSFR指标是短期流动性指标，而存贷比指标是单纯的信贷指标

B.NSFR是现状指标，而存贷比是预期指标

C.NSFR指标包括全部的资产负债表，而存贷比指标只涉及存款贷款

D.NSFR指标设计了资产负债的稳定性权重，存贷比指标只考虑总量

E.NSFR指标要求大于100％，而存贷比指标要求不高于75％

答案：C,D,E

解析：A项，NSFR和存贷比均属于计量流动性风险的长期结构性指标。B项，存贷比=各项贷款余额／各项存款余额×100％，该式的分子分母均不需估算，因此存贷比指标是现状指标；而NSFR=可用稳定资金／所需稳定资金×100％，其中，分母“所需稳定资金”即估算在持续1年的流动性紧张环境中，无法通过自然到期、出售或抵押借款而变现的资产数量，因此NSFR是预期指标。9.按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是（）。

A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券

B.无法出售的贷款

C.可以出售，但在不利情况下可能会丧失流动性的证券

D.商业银行可出售的贷款组合

答案：B

解析：按照巴塞尔委员会的分类，B项无法出售的贷款属于流动性最差的资产。10.下列关于信托行业发展概况的说法中，表述正确的是（）。

A.信托公司在恢复发展初期，主要开展的是类银行业务

B.信托公司扮演着投融资窗口角色

C.先后经历了5次行业清理整顿的“阵痛”

D.2006年，银监会颁布实施新的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》

E.2007年至今，信托业持续、快速发展

答案：A,B,C,E

解析：A选项：信托公司在恢复发展初期，主要开展的是类银行业务，通过吸收信托存款、拆借以及海外发债等各种渠道融资，向企业发放贷款。

B选项：信托公司也从事进出口贸易、房地产开发、租赁等投资经营活动，扮演着投融资窗口角色。

C选项：恢复发展之后的很长一段时期，由于制度准备不足，信托公司只能摸索前行，信托业始终处于“大发展——大整顿”的怪圈，先后经历了五次行业清理整顿的“阵痛”。

D选项：2007年后，银监会颁布实施新的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》，进一步明确了信托公司功能定位，从制度上解决了长期困扰行业发展的关联交易等一系列问题。

E选项：2007年至今，信托业持续、快速发展，主要有信托制度优势和良好的经济发展环境两方面的原因。11.银行业从业人员在代理销售一些理财产品时，不应该做的是（）。

A.充分提示代理销售产品的信息

B.以足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质

C.以足以让客户注意的方式向其提示代理销售产品的风险和产品的最终责任承担者

D.利用消费者的误解，追求被代理销售产品的销量

答案：D

解析：银行业从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。12.商业银行可以向企业发放流动资金贷款，并用于固定资产投资。（）

A.√

B.×

答案：错

解析：流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。13.利润表分析通常采用（）。

A.比率分析法

B.比较分析法

C.结构分析法

D.趋势分析法

答案：C

解析：利润表分析通常采用结构分析法。即以利润表中的产品销售收入净额为100％，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标占产品销售收入净额的百分比，然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势