行政组织学-第6章课件

第六章

行政组织决策主讲人：王俐第六章

行政组织决策主讲人：王俐本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过程6.4公共预算决策组织决策直接影响到组织的效率甚至生存，因此，决策理论是组织理论的基本构成要素。本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过第一节决策的基本要素决策含义就是个人或群体为实现其目的，制定各种可供选择的方案并决定采用某种方案的过程。1947年，西蒙的著作《管理行为——行政组织中决策过程的研究》第一次系统明确地提出了管理科学中的决策理论。第一节决策的基本要素决策含义1947年，西蒙的著作《管理行第一节决策的基本要素行政决策的特点第一节决策的基本要素第一节决策的基本要素行政决策的分类第一节决策的基本要素行政决策的分类第一节决策的基本要素行政决策的要素第一节决策的基本要素行政决策的要素本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过程6.4公共预算决策本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过第二节理性决策过程特点第二节理性决策过程特点第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公共产品供给理论三、技术评价理论第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公一、公共选择理论公共选择非市场的集体选择－政府选择，属于宪制政府的政治过程的内容。collectivechoice、economicsofpublicchoice、newpoliticaleconomy、economicsofpolitics、economictheoryofpolitics公共选择理论（publicchoicetheory)：基本假设、原理和方法：新古典经济学主题：政治学的主题一致，如选民、利益集团、政党、官员和政治家的决策行为一言以蔽之：公共选择理论是一个用经济学的理论、假定和方法来研究非市场决策（公共决策）问题的研究领域。一、公共选择理论公共选择一言以蔽之：公共选择理论是一个用经济一、公共选择理论发展历程1948年，[英]邓肯·布莱克出版著作《论集体决策原理》，为公共选择理论奠定了基础。1962年，詹姆斯·布坎南和戈登·图洛克出版《赞同的计算》一书，标志着公共选择理论正式确立。邓肯·布莱克被誉为“公共选择理论之父”。一、公共选择理论发展历程邓肯·布莱克被誉为“公共选择理论之父一、公共选择理论假设——政治经济学一、公共选择理论假设——政治经济学一、公共选择理论

经济市场

政治市场供给者

厂商

政治家、官僚需求者

消费者

选民、利益集团交易对象

私人产品

公共产品交易媒介

货币投票

政治选票交易规则

等价交换

政治选举消费者成本与收益对应程度消费者付费与收益对应选民税负与收益未必对应强制程度遵循自愿原则遵循少数服从多数原则一、公共选择理论经济市场政治市场供给者一、公共选择理论

政治市场上参与者的行为一、公共选择理论政治市场上参与者的行为一、公共选择理论公共选择理论的主要内容2022/12/22直接民主制间接民主制全体公民参与决策选举代表公共决策选民的行为效用最大化政治家的行为选票最大化行政体系的行为一致性规则多数票规则利益集团一、公共选择理论公共选择理论的主要内容2022/12/19直难题一、公共选择理论难题一、公共选择理论第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公共产品供给理论三、技术评价理论第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公二、公共产品供给理论公共产品含义二、公共产品供给理论公共产品含义二、公共产品供给理论公共产品含义是指具有消费或使用上的非竞争性和受益上的非排他性的产品。非排他性，指产品一旦被提供出来，就不可能排除任何人的不付代价消费。非竞争性，新增消费者使用该产品的边际成本为零。二、公共产品供给理论公共产品含义二、公共产品供给理论公共产品分类类型属性供给方式政府作用具体内容纯公共产品非排他、非竞争政府或社会直接供给国防、警察、法律池塘型公共产品竞争、非排他天然或政府管制公地俱乐部型公共产品排他、非竞争市场或政府管制有线电视、电力私人产品排他、竞争市场或政府监督汽车、苹果、牛奶二、公共产品供给理论公共产品分类类型属性供给方式政府作用具体二、公共产品供给理论公共产品市场供给的障碍二、公共产品供给理论公共产品市场供给的障碍二、公共产品供给理论公共产品的非政府供给二、公共产品供给理论公共产品的非政府供给安排私人物品俱乐部型产品池塘型产品公共物品政府服务▲▲▲政府间协定▲▲▲合约▲▲▲特许权▲补助款▲▲▲政府赠券▲▲▲市场▲▲义务志愿▲▲▲自我服务▲二、公共产品供给理论公共产品与其供给方式的制度安排安排私人物品俱乐部型产品池塘型产品公共物品政府服务▲▲▲政府第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公共产品供给理论三、技术评价理论第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公三、技术评价理论技术评价含义主要是指在新的科学技术研发和应用之前，对这些技术在应用后产生的各个方面的影响做一个全面细致的分析，以确定新技术研制的必要性或应用价值。技术评价任务为政策制定者提供关于科学技术问题的独立的、客观的、有效的信息。三、技术评价理论技术评价含义三、技术评价理论政策目标（直接利益）合意的外部性（间接利益）不合意外部性（间接成本）政策成本（直接成本）全部利益全部成本成本和利益各项要素社会效应物理环境效应经济效应政治效应制度效应结构内部效应其他效应三、技术评价理论政策目标（直接利益）合意的外部性（间接利三、技术评价理论技术评价需要处理好的问题政治与学术之间的平衡；满足产品质量控制的需要；支持决策作用与消除公众疑虑作用的关系；技术平价的重点是相关技术的外部性。三、技术评价理论技术平价的重点是相关技术的外部性。本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过程6.4公共预算决策本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过第三节渐进决策过程提出20世纪60年代以来，传统的理性决策理论受到2种决策模式的挑战西蒙“有限理性”模式完全理性→有限理性最佳决策→满意决策林德布格姆

“渐进决策”模式程序化、科学化→政治力量、利益集团相互作用、相互妥协调适理性过程→一致性过程第三节渐进决策过程提出西蒙完全理性→有限理性最佳决策→满意第三节渐进决策过程含义所谓渐进决策，就是指决策者在决策时在既有的合法政策的基础上，采用渐进方式对现行政策加以修改，通过一连串小小的改变，在社会稳定的前提下，逐渐实现决策目标。原则第三节渐进决策过程含义美联储公开宣称信奉渐进主义美联储公开宣称信奉渐进主义人民币汇率上的渐进主义改革人民币汇率上的渐进主义改革第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾桶”决策模式四、“有组织的无序”理论五、混合扫描理论第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾一、群体理论/集团决策理论一、群体理论/集团决策理论主要观点（1）社会中存在各种参与政治活动的利益集团；（2）各利益集团政治活动过程就是影响政策的过程；（3）政府是集团竞争的规则制定者；（4）各集团在政策过程中有着不同的影响力；（5）各集团对于公共政策的影响力取决于各自的政治权利与技术；一、群体理论主要观点一、群体理论公共政策制定的群体模型政治权利和技能利益集团A政治权利和技能利益集团B政治权利和技能利益集团C决策者政策目标政策目标公共政策制定的群体模型政治权利和技能利益集团A政治权利和技能中移动对移动通讯价格的影响截至2014年1月底，中国移动客户总数累计达7.71866亿户，按用户数统计，中国移动继续稳居全球移动运营商榜首。长期以来，移动通讯价格标准的问题一直是广大消费者质疑的内容。但无论社会供求关系如何变化。其通讯价格的标准并不随市场的供求关系发生较大的变化。如漫游费问题，双向收费问题，等等。广大消费者希望享受通讯市场化带来的利益好处。但价格定体系的非市场因素的影响是中国移动“毫不理会”这样的合理要求。国家信息产业管理部门的最后确定价格往往偏向了强势移动通讯利益集团。事实上，这与中国移动的主管部门就是政府部门是密切相关的，移动公司的利益或多少与政府部门有着联系。正因为如此，每当社会出现希望降低移动通讯收费的强烈呼声的时候，通讯利益集团为了最大程度的保证既得利益，总会以直接或间接的方式给政府价格确定部门施加压力或影响，从而使公共决策偏离消费者的正常期待。中移动对移动通讯价格的影响截至2014年1月底，中国移动客户一、群体理论批判（1）忽视社会底层、政治上无组织的人的利益；（2）关注短期目标，忽视基本的社会变革；（3）对重大的、根本性的决策无能为力；一、群体理论批判第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾桶”决策模式四、“有组织的无序”理论五、混合扫描理论第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾二、新制度主义理论提出道格拉斯·C·诺思美国经济学家在研究中重新发现了制度因素的重要作用，成为新制度经济学的代表人物之一，并因此获得了1993年度诺贝尔经济学奖。道格拉斯·C·诺斯曾说过：“历史总是重要的。它的重要性不仅仅在于我们可以向过去取经，而且还因为现在和未来是通过一个社会制度的连续性与过去连接起来。今天和明天的选择是由过去决定的。二、新制度主义理论提出道格拉斯·C·诺斯曾说过：二、新制度主义理论基本内容二、新制度主义理论基本内容二、新制度主义理论基本步骤二、新制度主义理论基本步骤二、新制度主义理论包含理论二、新制度主义理论包含理论阿迪达斯状告阿迪王侵权案和解阿迪达斯状告阿迪王侵权案和解《舌尖上的中国》状告土豆《舌尖上的中国》状告土豆第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾桶”决策模式四、“有组织的无序”理论五、混合扫描理论第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾三、“垃圾桶”决策模式小故事荷兰有一个城市为解决垃圾问题而购置了垃圾桶，但由于人们不愿意使用垃圾桶，乱扔垃圾现象十分严重。该市卫生机关对此极为关注，他们提出许多解决办法，希望能使城市清洁。第一个方法是：把乱扔垃圾的人的罚金从25元提高到50元。实施后，收效甚微。第二个方法是：增加街道巡逻员的人数，然而实施成效亦不显著。后来，有人在垃圾桶上出主意：设计了一个电动垃圾桶，桶上装有一个感应器，每当垃圾丢进桶内，感应器就有反应而启动录音机，播出一则故事或笑话，其内容还每两个星期换一次。这个设计大受欢迎，结果所有的人不论距离远近，都把垃圾堆进垃圾桶里，城市因而变得清洁起来。三、“垃圾桶”决策模式小故事三、“垃圾桶”决策模式概念即企业内部的一种决策制定模式。代表人物是科恩、奥尔森、马奇。该模型认为，企业员工面对一项决策时，会不断提出问题并给出相应的解决方案。这些方案实际上都被扔进了垃圾桶，只有极少数能够成为最终决策的组成部分。组织内部的所有信息都被倾倒进垃圾桶,这些信息不仅仅包括与组织现时面临的问题有关的信息,也包括同一时间里,其他产生于个人日程或者其他计划方案的信息。同时,组织也趋向于产生许多解决方案,但这些方案常常由于缺乏适当的问题而被丢进“垃圾桶”。三、“垃圾桶”决策模式概念三、“垃圾桶”决策模式三大特性三、“垃圾桶”决策模式三大特性三、“垃圾桶”决策模式四股力量三、“垃圾桶”决策模式四股力量三、“垃圾桶”决策模式基本模式三、“垃圾桶”决策模式基本模式台湾教育政策垃圾桶模型分析台湾吴京部长任内曾大力提倡考生在大学联考时，选填志愿应该选系不选校，然而同时期教育部也在大力推动综合高中，即结合高级职业学校的职业课程和传统高中的升学课程。很明显的，这两者理念上截然不同，综合高中系希望在高中阶段延缓课程分化，加长高中学生职业或学术性向多元试探的时期。配合这样的措施，大学阶段应该走的方向是是第一年不分系。吴部长要学生选系不选校，则是希望学生提早决定自己的专业方向。当教育部长决定这个政策时（或更保守一点地说，是他的构想，但因为他当时是台湾教育行政机关的政务首长，这样的宣布等于是政策的宣布），而正规组织恐在决策的过程并未参与、被征询意见、或被告知，选系不选校的口号就见报了。台湾教育政策垃圾桶模型分析台湾吴京部长任内曾大力提倡考生在大第三节渐进决策过程简评第三节渐进决策过程简评本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过程6.4公共预算决策本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义了解公共预算的目的、形式、本质原则重点掌握古典预算管理原则了解现代预算管理原则模式能够用边际效用理论分析公共预算模式的配置效率流程重点掌握我国公共预算流程第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义原则重点掌握古典预公共预算-定义篇公共预算是具有法律地位的年度财政计划，它以财政收支一览表的形式表现出来。观点（一）公共预算就是政府把一部分国民收入集中起来、有计划地用于各种需求，从财力方面保证政府职能实现的一个工具。观点（二）公共预算-定义篇公共预算是具有法律地位的年度财政计划，它以财公共预算-定义篇一言以蔽之公共预算就是政府在一定时期内（通常在一年间），为了保证政府职能的有效运转，以法律形式表现出来的政府年度财政收支计划。公共预算-定义篇一言以蔽之第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义了解公共预算的目的、形式、本质原则重点掌握古典预算管理原则了解现代预算管理原则模式能够用边际效用理论分析公共预算模式的配置效率流程重点掌握我国公共预算流程第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义原则重点掌握古典预公共预算-原则篇公共预算-原则篇古典预算管理原则古典预算管理原则一、公开原则政府的预算、决算应该公开，以便国民了解财政状况。《宪法》第二条和第三条有原则性规定，预算公开不能依靠政府自觉，而需要有法律制度予以保障。《预算法》第十五条规定了预算制定的过程，但是，并没有预算公开原则的直接法律依据。《保密法》还笼统规定了政府不予公开的信息，这一矛盾阻碍了行政公开和公众参与预算活动。一、公开原则政府的预算、决算应该公开，以便国民了解财政状况。一、公开原则一、公开原则二、明确原则政府收支的来源、用途、分类、内容等应明确。预算编制时，应该认真收集各种相关资料，依据社会经济发展的趋势，做出准确切实的预测，以防止预算的虚假，谋求预算的稳定确实。二、明确原则政府收支的来源、用途、分类、内容等应明确。三、事前决定原则预算必须在预算年度开始前，由立法机关通过决定。三、事前决定原则预算必须在预算年度开始前，由立法机关通过决定三、事前决定原则前18个月开始准备2014年2月第一个星期一前总统提交预算草案编制2014年3月，国会提出预算决议案2014年4-6月，总统提出修改意见2014年9月15日前，国会通过第二个预算决议案审批总统签署后，进入执行执行预算年度完成后审计2015年度美国联邦政府预算程序（财政年度：2014,10,1-2015,9,30）三、事前决定原则前18个月开始准备编制2014年3月，国会提四、严密原则预算应对真正的支出有约束力，力求与将来的决算相一致，否则预算将失去作用。四、严密原则五、限定原则预算的各个项目之前应有明确的界限，禁止经费相互流动；禁止预算超额支出；预算须在同一财政年度支出。五、限定原则六、单一原则国家的财政收支应纳入一个预算内综合表示，所有收支，应列入同一预算内，主张统一的单式预算。单式预算复式预算六、单一原则单式预算复式预算七、不相属原则任何财政收入和支出，不得发生个别相属或联系，主张统收统支原则。七、不相属原则八、完全原则所有收入与支出完全列入预算，即除预算外，不得发生其它收入或支出行为。《新预算法》收入部分包括了6大类，51个条款，345个项和504个目；支出包括25大类，203个条款，1313项。八、完全原则《新预算法》现代预算管理原则现代预算管理原则现代预算管理原则

——对古典原则的补充责任原则行政首长负有有效执行预算的责任，负有是预算尽量保持与立法权力机关目标协调一致的责任。计划原则编制时按照行政计划拟定，执行时保持与行政计划的密切联系。预算机关关联原则预算编制、执行过程中，中央预算机关和各级地方预算机关之间，以及预算机关和各单位之间，保持充分联系、协调与合作关系。根据报告原则在预算编制、批准、执行、监督过程中，政府应提供财政报告及相关资料，并以此作为立法、管理和监督依据。现代预算管理原则

——对古典原现代预算管理原则

——对古典原则的扬弃多元程序原则预算程序多样化原则，随着政府职能的日益复杂化，预算程序应分别适应各种行政活动，无须强求一致。具备适当权力原则行政首长有权规定月度或季度的拨款额，有权建立预算预备费，并有权在必要时动用预备费。预算时期适应弹性原则预算中应包含适当条款，授权行政机关在预算执行期间，可以根据实际情况作必要的调整。自由裁量原则适当加强行政主动性原则，在不违背立法机构政策方针的前提下，行政机构可以调整实现预算目标的方式。现代预算管理原则

——对古典原古典原则与现代原则的关系古典原则与现代原则的关系第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义了解公共预算的目的、形式、本质、过程原则重点掌握古典预算管理原则了解现代预算管理原则模式能够用边际效用理论分析公共预算模式的配置效率流程重点掌握我国公共预算流程第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义原则重点掌握古典预公共预算-模式篇公共预算-模式篇公共预算-模式篇预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算排列预算产出导向规划预算计划-规划预算

零基预算效果导向

绩效预算公共预算-模式篇预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值总额投入模式预算中只对每个支出机构列出一笔资金总额,而并不列出这笔资金具体落实在哪些项目上。因此,它仅提供了这样的信息：本年预算拨付给了某机构多少钱。预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算总额投入模式预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值执行排列预算定义也称分项排列预算，以预算支出的若干特定目标为核心，采用分项排列的方法依次列出特定目标的预算资金，由拨款机构加以拨付。主要措施排列预算定义排列预算预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算排列预算预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值执行主体排列预算

——ABC会议的支出预算表及其说明Government Budgeting排列预算

——ABC会议的支出预算表及其说明Governm规划预算规划规划是指大型的计划,它是编制预算的目标。规划预算考虑到政府预算是当年的收支,而政府的许多支出事实上具有长期性的特点，因而这一预算以支出项目为基础,顾及长远发展规划。预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算较强强弱一般规划预算规划预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值执行计划-规划预算定义根据国家的经济现状与发展趋势，以及国家当前所要达到的总体目标，利用系统分析以及成本效益考察等分析工具，评价公共计划的成本效益，协助政府拟定最有效的预算决策，以期实现公共经济资源合理配置的一种预算管理制度。计划-规划预算定义计划-规划预算三个步骤：关键之处：对实现这些目标的各种竞争性项目进行技术检验。具体采用“成本-收益”和“成本-效用”分析等方法。计划-规划预算三个步骤：关键之处：计划-规划预算预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算较强强弱一般计划-规划预算较强强弱一般预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算较强强弱一般计划-规划预算计划-规划预算预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值计划-规划预算计划-规划预算零基预算定义零基预算是指在编制成本费用预算时，不考虑以往会计期间所发生的费用项目或费用数额，而是以所有的预算支出为零作为出发点，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。两个假定零基预算定义两个假定零基预算四个基本步骤零基预算四个基本步骤零基预算优点有利于提高员工的“投入一产出”意识。有利于合理分配资金。有利于发挥基层单位参与预算编制的创造性。有利于提高预算管理水平。缺点编制工作量大、费用相对较高。分层、排序和资金分配时，可能有主观影响，容易引起部门之间的矛盾。任何单位工作项目的“轻重缓急”都是相对的，过分强调项目，可能是有关人员只注重短期利益，忽视本单位作为一个整体的长远利益。零基预算优点零基预算预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算较强强弱一般计划-规划预算较强强弱一般

零基预算强较强一般较高预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算较强强弱一般计划-规划预算较强强弱一般

零基预算零基预算预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值执行主体零基预算零基预算绩效预算定义在预算资金的分配上强化绩效,将公共预算拨款与各单位的执行效果联系起来,根据绩效来分配公共预算。对于绩效好的部门给予奖励。对于指标完成不好的部门则在议会中公布、削减、甚至取消这项公共预算。绩效预算定义对于绩效好的部门给予奖励。对于指标完成不好的部门绩效预算绩效预算绩效预算预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算较强强弱一般计划-规划预算较强强弱一般

零基预算强较强一般较高效果导向

绩效预算强强强高预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算较强强弱一般计划-规划预算较强强弱一般

零基预算强较强一般较高效果导向

绩效预算绩效预算预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值执行主体绩效预算

——美国盐湖城公共交通管理支出的绩效预算Government Budgeting规划预算要点说明1980—1981年的数据显示对冰雪规划中的人员工作时数做了过量分配，这在年中调整中进行了修正，并在1980—1982年的预算申请中得到了准确反映。在1980—1981年间，对过去5个冬季的情况进行了分析研究。研究显示，我们对1980—1981预算年度的预测显然是不切实际的，因此我们将雇员的工作时间向其他规划进行了分配，使其他规划的支出水平和人员经费都有所上升。绩效预算

——美国盐湖城公共交通管理支出的绩效预算Gover绩效预算

——美国盐湖城公共交通管理支出的绩效预算Government Budgeting绩效目标（performanceobjectives）：1.为了研究除雪规划的“规模”。2.为了扩大在实际中U.D.O.T.和S.L.C.之间的责任交换。3.为了对“特大暴风雪”等紧急情况的处理系统进行评估。绩效预算

——美国盐湖城公共交通管理支出的绩效预算Gover公共预算过程公共预算过程预算编制预算编制预算编制各部门财政部和有财政分配权的部门预算编制建议数量预算编制控制数预算草案据人大批准的中央预算草案批复部门预算预算编制各部门财政部和有财政分配权的部门预算编制建议数量预算预算执行预算执行预算决算预算决算第六章

行政组织决策主讲人：王俐第六章

行政组织决策主讲人：王俐本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过程6.4公共预算决策组织决策直接影响到组织的效率甚至生存，因此，决策理论是组织理论的基本构成要素。本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过第一节决策的基本要素决策含义就是个人或群体为实现其目的，制定各种可供选择的方案并决定采用某种方案的过程。1947年，西蒙的著作《管理行为——行政组织中决策过程的研究》第一次系统明确地提出了管理科学中的决策理论。第一节决策的基本要素决策含义1947年，西蒙的著作《管理行第一节决策的基本要素行政决策的特点第一节决策的基本要素第一节决策的基本要素行政决策的分类第一节决策的基本要素行政决策的分类第一节决策的基本要素行政决策的要素第一节决策的基本要素行政决策的要素本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过程6.4公共预算决策本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过第二节理性决策过程特点第二节理性决策过程特点第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公共产品供给理论三、技术评价理论第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公一、公共选择理论公共选择非市场的集体选择－政府选择，属于宪制政府的政治过程的内容。collectivechoice、economicsofpublicchoice、newpoliticaleconomy、economicsofpolitics、economictheoryofpolitics公共选择理论（publicchoicetheory)：基本假设、原理和方法：新古典经济学主题：政治学的主题一致，如选民、利益集团、政党、官员和政治家的决策行为一言以蔽之：公共选择理论是一个用经济学的理论、假定和方法来研究非市场决策（公共决策）问题的研究领域。一、公共选择理论公共选择一言以蔽之：公共选择理论是一个用经济一、公共选择理论发展历程1948年，[英]邓肯·布莱克出版著作《论集体决策原理》，为公共选择理论奠定了基础。1962年，詹姆斯·布坎南和戈登·图洛克出版《赞同的计算》一书，标志着公共选择理论正式确立。邓肯·布莱克被誉为“公共选择理论之父”。一、公共选择理论发展历程邓肯·布莱克被誉为“公共选择理论之父一、公共选择理论假设——政治经济学一、公共选择理论假设——政治经济学一、公共选择理论

经济市场

政治市场供给者

厂商

政治家、官僚需求者

消费者

选民、利益集团交易对象

私人产品

公共产品交易媒介

货币投票

政治选票交易规则

等价交换

政治选举消费者成本与收益对应程度消费者付费与收益对应选民税负与收益未必对应强制程度遵循自愿原则遵循少数服从多数原则一、公共选择理论经济市场政治市场供给者一、公共选择理论

政治市场上参与者的行为一、公共选择理论政治市场上参与者的行为一、公共选择理论公共选择理论的主要内容2022/12/22直接民主制间接民主制全体公民参与决策选举代表公共决策选民的行为效用最大化政治家的行为选票最大化行政体系的行为一致性规则多数票规则利益集团一、公共选择理论公共选择理论的主要内容2022/12/19直难题一、公共选择理论难题一、公共选择理论第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公共产品供给理论三、技术评价理论第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公二、公共产品供给理论公共产品含义二、公共产品供给理论公共产品含义二、公共产品供给理论公共产品含义是指具有消费或使用上的非竞争性和受益上的非排他性的产品。非排他性，指产品一旦被提供出来，就不可能排除任何人的不付代价消费。非竞争性，新增消费者使用该产品的边际成本为零。二、公共产品供给理论公共产品含义二、公共产品供给理论公共产品分类类型属性供给方式政府作用具体内容纯公共产品非排他、非竞争政府或社会直接供给国防、警察、法律池塘型公共产品竞争、非排他天然或政府管制公地俱乐部型公共产品排他、非竞争市场或政府管制有线电视、电力私人产品排他、竞争市场或政府监督汽车、苹果、牛奶二、公共产品供给理论公共产品分类类型属性供给方式政府作用具体二、公共产品供给理论公共产品市场供给的障碍二、公共产品供给理论公共产品市场供给的障碍二、公共产品供给理论公共产品的非政府供给二、公共产品供给理论公共产品的非政府供给安排私人物品俱乐部型产品池塘型产品公共物品政府服务▲▲▲政府间协定▲▲▲合约▲▲▲特许权▲补助款▲▲▲政府赠券▲▲▲市场▲▲义务志愿▲▲▲自我服务▲二、公共产品供给理论公共产品与其供给方式的制度安排安排私人物品俱乐部型产品池塘型产品公共物品政府服务▲▲▲政府第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公共产品供给理论三、技术评价理论第二节理性决策过程理性决策的相关理论一、公共选择理论二、公三、技术评价理论技术评价含义主要是指在新的科学技术研发和应用之前，对这些技术在应用后产生的各个方面的影响做一个全面细致的分析，以确定新技术研制的必要性或应用价值。技术评价任务为政策制定者提供关于科学技术问题的独立的、客观的、有效的信息。三、技术评价理论技术评价含义三、技术评价理论政策目标（直接利益）合意的外部性（间接利益）不合意外部性（间接成本）政策成本（直接成本）全部利益全部成本成本和利益各项要素社会效应物理环境效应经济效应政治效应制度效应结构内部效应其他效应三、技术评价理论政策目标（直接利益）合意的外部性（间接利三、技术评价理论技术评价需要处理好的问题政治与学术之间的平衡；满足产品质量控制的需要；支持决策作用与消除公众疑虑作用的关系；技术平价的重点是相关技术的外部性。三、技术评价理论技术平价的重点是相关技术的外部性。本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过程6.4公共预算决策本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过第三节渐进决策过程提出20世纪60年代以来，传统的理性决策理论受到2种决策模式的挑战西蒙“有限理性”模式完全理性→有限理性最佳决策→满意决策林德布格姆

“渐进决策”模式程序化、科学化→政治力量、利益集团相互作用、相互妥协调适理性过程→一致性过程第三节渐进决策过程提出西蒙完全理性→有限理性最佳决策→满意第三节渐进决策过程含义所谓渐进决策，就是指决策者在决策时在既有的合法政策的基础上，采用渐进方式对现行政策加以修改，通过一连串小小的改变，在社会稳定的前提下，逐渐实现决策目标。原则第三节渐进决策过程含义美联储公开宣称信奉渐进主义美联储公开宣称信奉渐进主义人民币汇率上的渐进主义改革人民币汇率上的渐进主义改革第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾桶”决策模式四、“有组织的无序”理论五、混合扫描理论第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾一、群体理论/集团决策理论一、群体理论/集团决策理论主要观点（1）社会中存在各种参与政治活动的利益集团；（2）各利益集团政治活动过程就是影响政策的过程；（3）政府是集团竞争的规则制定者；（4）各集团在政策过程中有着不同的影响力；（5）各集团对于公共政策的影响力取决于各自的政治权利与技术；一、群体理论主要观点一、群体理论公共政策制定的群体模型政治权利和技能利益集团A政治权利和技能利益集团B政治权利和技能利益集团C决策者政策目标政策目标公共政策制定的群体模型政治权利和技能利益集团A政治权利和技能中移动对移动通讯价格的影响截至2014年1月底，中国移动客户总数累计达7.71866亿户，按用户数统计，中国移动继续稳居全球移动运营商榜首。长期以来，移动通讯价格标准的问题一直是广大消费者质疑的内容。但无论社会供求关系如何变化。其通讯价格的标准并不随市场的供求关系发生较大的变化。如漫游费问题，双向收费问题，等等。广大消费者希望享受通讯市场化带来的利益好处。但价格定体系的非市场因素的影响是中国移动“毫不理会”这样的合理要求。国家信息产业管理部门的最后确定价格往往偏向了强势移动通讯利益集团。事实上，这与中国移动的主管部门就是政府部门是密切相关的，移动公司的利益或多少与政府部门有着联系。正因为如此，每当社会出现希望降低移动通讯收费的强烈呼声的时候，通讯利益集团为了最大程度的保证既得利益，总会以直接或间接的方式给政府价格确定部门施加压力或影响，从而使公共决策偏离消费者的正常期待。中移动对移动通讯价格的影响截至2014年1月底，中国移动客户一、群体理论批判（1）忽视社会底层、政治上无组织的人的利益；（2）关注短期目标，忽视基本的社会变革；（3）对重大的、根本性的决策无能为力；一、群体理论批判第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾桶”决策模式四、“有组织的无序”理论五、混合扫描理论第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾二、新制度主义理论提出道格拉斯·C·诺思美国经济学家在研究中重新发现了制度因素的重要作用，成为新制度经济学的代表人物之一，并因此获得了1993年度诺贝尔经济学奖。道格拉斯·C·诺斯曾说过：“历史总是重要的。它的重要性不仅仅在于我们可以向过去取经，而且还因为现在和未来是通过一个社会制度的连续性与过去连接起来。今天和明天的选择是由过去决定的。二、新制度主义理论提出道格拉斯·C·诺斯曾说过：二、新制度主义理论基本内容二、新制度主义理论基本内容二、新制度主义理论基本步骤二、新制度主义理论基本步骤二、新制度主义理论包含理论二、新制度主义理论包含理论阿迪达斯状告阿迪王侵权案和解阿迪达斯状告阿迪王侵权案和解《舌尖上的中国》状告土豆《舌尖上的中国》状告土豆第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾桶”决策模式四、“有组织的无序”理论五、混合扫描理论第三节渐进决策过程一、群体理论二、新制度主义理论三、“垃圾三、“垃圾桶”决策模式小故事荷兰有一个城市为解决垃圾问题而购置了垃圾桶，但由于人们不愿意使用垃圾桶，乱扔垃圾现象十分严重。该市卫生机关对此极为关注，他们提出许多解决办法，希望能使城市清洁。第一个方法是：把乱扔垃圾的人的罚金从25元提高到50元。实施后，收效甚微。第二个方法是：增加街道巡逻员的人数，然而实施成效亦不显著。后来，有人在垃圾桶上出主意：设计了一个电动垃圾桶，桶上装有一个感应器，每当垃圾丢进桶内，感应器就有反应而启动录音机，播出一则故事或笑话，其内容还每两个星期换一次。这个设计大受欢迎，结果所有的人不论距离远近，都把垃圾堆进垃圾桶里，城市因而变得清洁起来。三、“垃圾桶”决策模式小故事三、“垃圾桶”决策模式概念即企业内部的一种决策制定模式。代表人物是科恩、奥尔森、马奇。该模型认为，企业员工面对一项决策时，会不断提出问题并给出相应的解决方案。这些方案实际上都被扔进了垃圾桶，只有极少数能够成为最终决策的组成部分。组织内部的所有信息都被倾倒进垃圾桶,这些信息不仅仅包括与组织现时面临的问题有关的信息,也包括同一时间里,其他产生于个人日程或者其他计划方案的信息。同时,组织也趋向于产生许多解决方案,但这些方案常常由于缺乏适当的问题而被丢进“垃圾桶”。三、“垃圾桶”决策模式概念三、“垃圾桶”决策模式三大特性三、“垃圾桶”决策模式三大特性三、“垃圾桶”决策模式四股力量三、“垃圾桶”决策模式四股力量三、“垃圾桶”决策模式基本模式三、“垃圾桶”决策模式基本模式台湾教育政策垃圾桶模型分析台湾吴京部长任内曾大力提倡考生在大学联考时，选填志愿应该选系不选校，然而同时期教育部也在大力推动综合高中，即结合高级职业学校的职业课程和传统高中的升学课程。很明显的，这两者理念上截然不同，综合高中系希望在高中阶段延缓课程分化，加长高中学生职业或学术性向多元试探的时期。配合这样的措施，大学阶段应该走的方向是是第一年不分系。吴部长要学生选系不选校，则是希望学生提早决定自己的专业方向。当教育部长决定这个政策时（或更保守一点地说，是他的构想，但因为他当时是台湾教育行政机关的政务首长，这样的宣布等于是政策的宣布），而正规组织恐在决策的过程并未参与、被征询意见、或被告知，选系不选校的口号就见报了。台湾教育政策垃圾桶模型分析台湾吴京部长任内曾大力提倡考生在大第三节渐进决策过程简评第三节渐进决策过程简评本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过程6.4公共预算决策本章内容6.1决策基本要素6.2理性决策过程6.3渐进决策过第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义了解公共预算的目的、形式、本质原则重点掌握古典预算管理原则了解现代预算管理原则模式能够用边际效用理论分析公共预算模式的配置效率流程重点掌握我国公共预算流程第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义原则重点掌握古典预公共预算-定义篇公共预算是具有法律地位的年度财政计划，它以财政收支一览表的形式表现出来。观点（一）公共预算就是政府把一部分国民收入集中起来、有计划地用于各种需求，从财力方面保证政府职能实现的一个工具。观点（二）公共预算-定义篇公共预算是具有法律地位的年度财政计划，它以财公共预算-定义篇一言以蔽之公共预算就是政府在一定时期内（通常在一年间），为了保证政府职能的有效运转，以法律形式表现出来的政府年度财政收支计划。公共预算-定义篇一言以蔽之第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义了解公共预算的目的、形式、本质原则重点掌握古典预算管理原则了解现代预算管理原则模式能够用边际效用理论分析公共预算模式的配置效率流程重点掌握我国公共预算流程第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义原则重点掌握古典预公共预算-原则篇公共预算-原则篇古典预算管理原则古典预算管理原则一、公开原则政府的预算、决算应该公开，以便国民了解财政状况。《宪法》第二条和第三条有原则性规定，预算公开不能依靠政府自觉，而需要有法律制度予以保障。《预算法》第十五条规定了预算制定的过程，但是，并没有预算公开原则的直接法律依据。《保密法》还笼统规定了政府不予公开的信息，这一矛盾阻碍了行政公开和公众参与预算活动。一、公开原则政府的预算、决算应该公开，以便国民了解财政状况。一、公开原则一、公开原则二、明确原则政府收支的来源、用途、分类、内容等应明确。预算编制时，应该认真收集各种相关资料，依据社会经济发展的趋势，做出准确切实的预测，以防止预算的虚假，谋求预算的稳定确实。二、明确原则政府收支的来源、用途、分类、内容等应明确。三、事前决定原则预算必须在预算年度开始前，由立法机关通过决定。三、事前决定原则预算必须在预算年度开始前，由立法机关通过决定三、事前决定原则前18个月开始准备2014年2月第一个星期一前总统提交预算草案编制2014年3月，国会提出预算决议案2014年4-6月，总统提出修改意见2014年9月15日前，国会通过第二个预算决议案审批总统签署后，进入执行执行预算年度完成后审计2015年度美国联邦政府预算程序（财政年度：2014,10,1-2015,9,30）三、事前决定原则前18个月开始准备编制2014年3月，国会提四、严密原则预算应对真正的支出有约束力，力求与将来的决算相一致，否则预算将失去作用。四、严密原则五、限定原则预算的各个项目之前应有明确的界限，禁止经费相互流动；禁止预算超额支出；预算须在同一财政年度支出。五、限定原则六、单一原则国家的财政收支应纳入一个预算内综合表示，所有收支，应列入同一预算内，主张统一的单式预算。单式预算复式预算六、单一原则单式预算复式预算七、不相属原则任何财政收入和支出，不得发生个别相属或联系，主张统收统支原则。七、不相属原则八、完全原则所有收入与支出完全列入预算，即除预算外，不得发生其它收入或支出行为。《新预算法》收入部分包括了6大类，51个条款，345个项和504个目；支出包括25大类，203个条款，1313项。八、完全原则《新预算法》现代预算管理原则现代预算管理原则现代预算管理原则

——对古典原则的补充责任原则行政首长负有有效执行预算的责任，负有是预算尽量保持与立法权力机关目标协调一致的责任。计划原则编制时按照行政计划拟定，执行时保持与行政计划的密切联系。预算机关关联原则预算编制、执行过程中，中央预算机关和各级地方预算机关之间，以及预算机关和各单位之间，保持充分联系、协调与合作关系。根据报告原则在预算编制、批准、执行、监督过程中，政府应提供财政报告及相关资料，并以此作为立法、管理和监督依据。现代预算管理原则

——对古典原现代预算管理原则

——对古典原则的扬弃多元程序原则预算程序多样化原则，随着政府职能的日益复杂化，预算程序应分别适应各种行政活动，无须强求一致。具备适当权力原则行政首长有权规定月度或季度的拨款额，有权建立预算预备费，并有权在必要时动用预备费。预算时期适应弹性原则预算中应包含适当条款，授权行政机关在预算执行期间，可以根据实际情况作必要的调整。自由裁量原则适当加强行政主动性原则，在不违背立法机构政策方针的前提下，行政机构可以调整实现预算目标的方式。现代预算管理原则

——对古典原古典原则与现代原则的关系古典原则与现代原则的关系第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义了解公共预算的目的、形式、本质、过程原则重点掌握古典预算管理原则了解现代预算管理原则模式能够用边际效用理论分析公共预算模式的配置效率流程重点掌握我国公共预算流程第四节公共预算决策定义掌握公共预算的定义原则重点掌握古典预公共预算-模式篇公共预算-模式篇公共预算-模式篇预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算排列预算产出导向规划预算计划-规划预算

零基预算效果导向

绩效预算公共预算-模式篇预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值总额投入模式预算中只对每个支出机构列出一笔资金总额,而并不列出这笔资金具体落实在哪些项目上。因此,它仅提供了这样的信息：本年预算拨付给了某机构多少钱。预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算总额投入模式预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值执行排列预算定义也称分项排列预算，以预算支出的若干特定目标为核心，采用分项排列的方法依次列出特定目标的预算资金，由拨款机构加以拨付。主要措施排列预算定义排列预算预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算排列预算预算模式边际效用相关特征配置边际增量可比价值执行主体排列预算

——ABC会议的支出预算表及其说明Government Budgeting排列预算

——ABC会议的支出预算表及其说明Governm规划预算规划规划是指大型的计划,它是编制预算的目标。规划预算考虑到政府预算是当年的收支,而政府的许多支出事实上具有长期性的特点，因而这一预算以支出项目为基础,顾及长远发展规划。预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算预算模式边际效用相关特征配置效率边际增量可比价值执行主体独立性投入导向总额投入预算---低排列预算弱弱弱较低产出导向规划预算较强强弱一般规划预算规划预算模式边际效用相关特征配置边际增