某公司财务分析指标报告

16/16某公司2004年财务分析报告指标报告实现利润增减情况表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)销售收入59706.709.9954281.4013.3847876.300.00实现利润26671.3023.1521656.70-20.3527189.400.00营业利润26916.3038.9819366.60-16.3023138.300.00投资收益132.10-95.472914.80-34.584455.400.00营业外利润-377.1039.64-624.70-54.51-404.300.00补贴收入0.000.000.000.000.000.00成本构成表(占成本费用总额的比例)2004年2003年2002年项目名称数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)成本费用总额32790.40100.0034922.20100.0024989.20100.00主营业务成本25566.8077.9726971.5077.2319224.2076.93销售费用413.401.26606.201.74417.001.67管理费用4653.6014.194975.8014.253963.7015.86财务费用-773.70-2.36-282.60-0.81-962.30-3.85主营业务税金及附加2930.308.942651.307.592346.609.39成本构成变动情况表(占主营业务收入的比例)2004年2003年2002年项目名称数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)主营业务收入59706.70100.0054281.40100.0047876.30100.00主营业务成本25566.8042.8226971.5049.6919224.2040.15主营业务税金及附加2930.304.912651.304.882346.604.90销售费用413.400.69606.201.12417.000.87管理费用4653.607.794975.809.173963.708.28财务费用-773.70-1.30-282.60-0.52-962.30-2.01资产构成表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)总资产371501.39100.00366429.11100.00362401.79100.00流动资产38294.0010.3141413.7011.3052843.4014.58长期投资净额4679.401.265068.601.384174.301.15固定资产净额292234.1178.66291274.0179.49292972.4980.84无形及递延资产24511.206.6017198.604.691808.000.50其它11782.683.1711474.203.1310603.602.93流动资产构成表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)流动资产38294.00100.0041413.70100.0052843.40100.00存货783.902.05998.302.411741.103.29应收账款334.000.87965.502.331276.102.41其它应收款811.412.121177.812.8447448.7289.79短期投资2822.407.370.000.003058.105.79应收票据61.100.1627.800.0733.900.06货币资金32358.5084.5034214.4082.6245115.3085.38主要资产项目变动情况表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)流动资产38294.00-7.5341413.70-21.6352843.400.00长期投资4679.40-7.685068.6021.424174.300.00固定资产292234.110.33291274.01-0.58292972.490.00存货783.90-21.48998.30-42.661741.100.00应收账款334.00-65.41965.50-24.341276.100.00货币性资产35242.002.9234242.20-28.9748207.300.00负债及权益构成表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)负债及权益总额371501.40100.00366429.09100.00362401.80100.00所有者权益214330.1057.69204839.9055.90198761.6054.85流动负债33022.308.8937417.7010.2139450.7010.89长期负债124149.0033.42124171.4933.89124189.5034.27负债变动情况表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)负债总额157171.30-2.73161589.20-1.25163640.200.00短期借款0.000.000.000.000.000.00应付账款552.40-36.60871.30105.11424.800.00其它应付款17499.60-15.4320691.90-2.9821327.800.00长期负债124149.00-0.02124171.49-0.01124189.500.00其它14970.30-5.5815854.50-10.4217698.100.00所有者权益变动表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)所有者权益合计214330.10100.00204839.90100.00198761.60100.00资本金80000.0037.3380000.0039.0580000.0040.25资本公积91890.0042.8791890.0044.8692066.2046.32盈余公积16422.007.6612851.606.279931.605.00未分配利润26193.9012.2220232.509.8816872.708.49少数股东权益0.000.000.000.000.000.00偿债能力指标表项目名称2004年2003年2002年流动比率1.161.111.34速动比率1.131.071.28利息保障倍数266712992000000.99216567008000000.992700.96资产负债率0.420.440.45盈利能力指标表项目名称2004年2003年2002年主营业务利润率52.2745.4354.92营业利润率45.0835.6848.33成本费用利润率81.3462.01108.80总资产报酬率7.235.947.50净资产收益率8.527.239.19营运能力指标表项目名称2004年2003年2002年存货周转天数12.5518.2832.60应收账款周转天数3.927.439.60应付账款周转天数10.028.657.95营业周期16.4725.7242.20资产周转速度表项目名称2004年2003年2002年总资产周转天数2224.672416.842725.04固定资产周转天数1759.121937.392202.97流动资产周转天数240.30312.56397.35现金周转天数6.4417.0734.25发展趋势表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)权益资本214330.104.63204839.903.06198761.600.00净利润26671.3023.1521656.70-20.3527189.400.00销售收入59706.709.9954281.4013.3847876.300.00营运资本增减变化表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)营运资本5271.7031.923996.00-70.1613392.700.00所有者权益214330.104.63204839.903.06198761.600.00少数股东权益0.000.000.000.000.000.00长期负债124149.00-0.02124171.49-0.01124189.500.00固定资产292234.110.33291274.01-0.58292972.490.00长期投资4679.40-7.685068.6021.424174.300.00其它长期资产0.000.000.000.000.000.00经营性资产增减变化表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)存货783.90-21.48998.30-42.661741.100.00应收账款334.00-65.41965.50102.09-46172.620.00其它应收款811.41-31.111177.81-97.5247448.720.00预付帐款177.00-63.12479.9032.94361.000.00其它经营性资产945.69-73.363549.99182.221257.900.00合计3052.00-57.447171.5054.694636.100.00经营性负债增减变化表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)应付账款552.40-36.60871.30105.11424.800.00其它应付款17499.60-15.4320691.90-2.9821327.800.00预收货款2603.60-21.053297.8013.622902.400.00应付工资49.800.000.000.000.000.00应付股利8320.000.008320.00-16.8010000.000.00其它经营性负债3996.90-5.664236.70-11.664795.700.00合计33022.30-11.7537417.70-5.1539450.700.00经营风险指标表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)盈亏平衡点8213.46-29.5911665.6687.506221.530.00营业安全水平0.869.850.79-9.770.870.00经营风险系数1.20-5.191.268.071.170.00财务风险系数1.63-0.061.63-3.381.680.00现金流量净额变化表2004年2003年2002年项目名称数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)数值(万元)增长率(%)现金净流量-1855.9082.97-10900.90-129.4437024.100.00经营现金净流量32432.203.1431444.0010.5528442.600.00投资现金净流量-26110.9019.35-32373.8043.09-56882.800.00筹资现金净流量-8320.0016.80-10000.00-1