2022浙江象山农村信用社招聘练习题(3)模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022浙江象山农村信用社招聘练习题(3)模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.关于财务净现值，下列说法正确的有（）。

A.财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标

B.财务净现值可通过现金流量表中净现金流量的现值求得

C.财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率

D.一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和

E.一般来说，FNPV>0的项目是可以接受的

答案：A,B,C,D,E

解析：财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标。一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点(建设期初)的现值之和。财务净现值可通过现金流量表中净现金流量的现值求得，其结果不外乎净现值大于、等于或小于零三种情况。一般来说，大于0的项目是可以接受的。2.赵先生由于资金宽裕可向朋友借出200万元，甲、乙、丙、丁四个朋友计息方式各有不同，赵先生应该选择（）。

A.甲：年利率15％，每年计息一次

B.乙：年利率14．7％，每季度计息一次

C.丙：年利率14．3％，每月计息一次

D.丁：年利率14％，连续复利

答案：B

解析：甲的有效年利率为15％；乙的有效年利率为(1+14．7％／4)4-1=15．53％；丙的有效年利率为(1+14．3％／12)12-1=15．28％；丁的有效年利率为e?0．14-1=15．03％。因为是贷款收益，所以赵先生选择收益最大的，即B项。3.我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。

如果郑女士以2万元作为教育金的初始资金，以6％的投资报酬率计算，那么到女儿上大学时，这笔钱可以积累至()元。

A.24694．45

B.25167．91

C.25249．54

D.26714．78

答案：C

解析：2万元教育初始资金4年后的终值=20000X(1+6％)4=25249．54(元)。4.商业银行的代理业务不包括()。

A、代发工资

B、代理财政性存款

C、代理财政投资

D、代销开放式基金

答案：C

解析：C

银行可以进行的代理业务包括：①代收代付业务；②代理银行业务；③代理证券业务；④代理保险业务；⑤其他代理业务（委托贷款业务和代销开放式基金）5.下列贷款中应当至少归为次级类贷款的有（）。

A.逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益

B.改变贷款用途

C.本金或者利息逾期

D.借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还

E.借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期

答案：A,E

解析：下列贷款应至少归为次级类贷款：

1.逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益。

2.借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。6.通常，应收账款、存货和应付账款的增加将导致企业的借款需求。()

答案：错

解析：通常，应收账款和存货的增加、应付账款的减少将导致企业的借款需求。7.以下不属于商业银行内部控制的目标的是（）。

A.保证商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行法人监管的重点

B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现

C.保证商业银行风险管理的有效性

D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时

答案：A

解析：商业银行的内部控制目标包括四个方面，保证国家有关法律及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时。8.国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他来往中所产生的全部交易的记录。在这里，“居民”是指()。

A．在国内居住一年以上的自然人和法人

B．正在国内居住的自然人和法人

C．拥有本国国籍的自然人

D．在国内居住一年以上的、拥有本国国籍的自然人

答案：A

解析：A国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、

经济、军事、文化以及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。这里的“居民”是指在国内居住一年以上的自然人与法人。在本国短暂(小于一年)旅游的外国人不属于本国居民，在本国居住一年以上的外国留学生属于本国居民，由此可排除BCD选项。故选A。9.下列关于商业银行对贷款担保状况分析的表述，错误的是()。

A.在没有市场的情况下，可自行确定担保物的市场价值

B.要考虑担保的有效性

C.要判断担保能消除或减少贷款风险损失的程度

D.要考虑担保的充分性

答案：A

解析：A项，在分析抵押品变现能力和现值时，在有市场的情况下，按照市场价格定价，在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定价。

10.我国的银行业自律组织是（）。

A.中国金融学会

B.中国银行业协会

C.中国银行学会

D.中国银行业教育工作委员会

答案：B

解析：中国银行业协会是我国银行业自律组织，是全国性非营利社会团体。11.某企业2002年12月30日购人一台不需安装的设备，已交付生产使用，原价50000元，预计使用5年，预计净残值2000元，若按年数总和法计提折旧，则第三年的折旧额为（）。

A.9600元

B.10000元

C.12800元

D.6400元

答案：D

解析：按年数总和法计提折旧，年折旧率=(折旧年限-已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2／15；年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)×年折旧率=(50000-2000)×(2／15)=6400(元)。12.审贷分离的形式一般包括岗位分离、部门分离和（）

A.地区分离

B.职责分离

C.权限分离

D.环节分离

答案：A

解析：审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。其形式一般分为岗位分离、部门分离和地区分离。13.在商业银行的公司治理中，（）对高管层实施监督。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.银监会

答案：B14.在银团的主要成员中，专门负责协调贷款及还款支付管理等工作的成员是（）。

A.牵头行

B.安排行

C.参加行

D.代理行

答案：D

解析：银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。银团代理行是指银团贷款协议签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款合同约定进行银团贷款事务管理和协调活动的银行；牵头行负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者；参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。15.关于交易所上市基金(ETF)的特征，下列说法错误的是（）。

A.ETF本质上是开放式基金

B.ETF在交易所挂牌，交易非常便利

C.投资者不能在证券交易所直接买卖ETF份额

D.投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回

答案：C

解析：交易所上市基金可以在交易所挂牌买卖，投资者可以像交易单个股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF份额。16.以业务线管理为主的事业部制组织架构的特点是：全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务设立若干事业部，行使本业务线的（）。

A.经营决策权

B.业务管理权

C.资源调度权

D.绩效考核权

E.独立自主权

答案：A,B,C,D

解析：以业务线管理为主的事业部制组织架构的特点是：全行所有业务划分为若干业务线，总行按业务设立若干事业部，行使本业务线的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权。17.假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10%，剩余期限为6年的债券，该投资者的当期收益率为()。

A.9%

B.10%

C.11%

D.17%

答案：C

解析：当期收益率=利息收益/债券购买价格=(1000×10%)/940=10．64%≈11%。18.以下关于现金流量表的分析正确的是（）。

A.现金流量表主要分为全部投资现金流量表和自有资金现金流量表两种

B.全部投资现金流量表的编制以全部投资作为计算基础

C.在编制全部投资现金流量表时，借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还作为现金流出

D.在编制自有资金现金流量表时，借款作为现金流入，借贷款利息和本金的偿还作为现金流出

E.在编制全部投资现金流量表时，借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出

答案：A,B,D,E

解析：在编制全部投资现金流量表时，借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出，选项C错误。19.以下关于速动比率表述，不正确的是（）。

A.速动比率能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力

B.一般认为速动比率为1较为合适

C.零售业允许保持低于1的速动比率

D.应收账款比较多的客户，速动比率应小于1

答案：D

解析：速动比率比流动比率能够更加准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力。根据经验，一般认为速动比率为1较为合适。零售业由于其销售量收入大多为现金，一般没有应收账款，因此允许保持低于1的速动比率。相反一些应收账款比较多的客户，速动比率应大于1。20.在贷款项目评估中，效益成本评比法不包括()。

A.决策树分析法

B.盈亏平衡点比较法

C.最低成本分析法

D.净现值比较法

答案：A

解析：效益成本评比法主要是将各方案的经济效益或成本进行比较，选取经济效益最高或成本最低的方案。这类评比的具体方法有：盈亏平衡点比较法、净现值比较法和最低成本分析法。21.资产净利率的计算公式是（）。

A.资产净利率=净利润÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]×100％

B.资产净利率=[(销售收入-销售成本)÷销售收入]×100％

C.资产净利率=(净利润÷平均总资产)×100％

D.资产净利率=(净利润÷销售收入)×100％

答案：A

解析：略。22.关于利率市场化对商业银行的影响，说法正确的有（）。

A.利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间

B.把定价权交给了市场，对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求

C.减少商业银行面临的各种风险

D.改变商业银行外部经营环境，影响银行业的竞争格局，使竞争日益激烈

E.增加了资本管理难度

答案：A,B,D,E

解析：利率市场化对商业银行的影响主要包括：利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间，尤其对国内银行高度依赖利息收入的传统经营模式造成冲击；把定价权交给了市场，对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求；加大商业银行面临的利率风险、信用风险、流动性风险等一系列风险；改变商业银行外部经营环境，影响银行业的竞争格局，使竞争日益激烈；影响商业银行的资产负债结构，增加了资本管理难度。23.贷款利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金使用权而从借款人那里取得的报酬。（）

答案：对

解析：贷款利率是借款人为取得货币资金的使用权而支付给银行的价格，利息是货币所有者因暂时让渡一定货币资金的使用权而从借款人那里取得的报酬，实际上就是借贷资金的“成本”。利息水平的高低是通过利率的大小表示的。24.教育支出时间及费用刚性（）。

A.相对较大

B.相对较小

C.相对一般

D.不能确定

答案：A

解析：教育支出时间及费用相对刚性：??1．从时间方面来看，一般来讲，孩子到了一定年龄就必须步入校园接受教育，因此子女的教育投资规划与退休规划、购房规划相比，时间比较刚性，不能像退休规划或购房规划一样，在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现的时间。

??2．对大部分人来说，无论是基础教育还是高等教育，许多费用都相对固定。不管各家庭收入与资产状况如何，这些费用对于每一个家庭的负担都是相同的。它不像退休养老规划和购房规划，若财力不足则可适当降低标准。因此，教育支出时间及费用刚性相对较大。

25.休学的国家助学贷款借款学生复学后的下月恢复财政贴息。（）

答案：错

解析：休学的借款学生复学当月恢复财政贴息。26.委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，必须事先取得被代理人的同意。但在紧急情况下，为了保护被代理人的利益而转托他人的除外。（）

答案：对

解析：根据《民法通则》第68条的规定，委托代理人为被代理人的利益需要转托他人代理的，应当事先取得被代理人的同意。事先没有取得被代理人同意的，应当在事后及时告诉被代理人，如果被代理人不同意，由代理人对自己所转托的人的行为负民事责任，但在紧急情况下，为了保护被代理人的利益而转托他人代理的除外。27.王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为5％0，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金()元。

A.54364

B.45346

C.45634

D.45364

答案：D

解析：每年年末应投入资金=1500000÷(F／A，5％，20)=45364(元)。?28.犯罪的特征是（）

A.人员复杂性

B.社会危害性

C.影响广泛性

D.刑事违法性

E.发生随时性

答案：B,D

解析：犯罪的特征包括了两点（1）社会危害性（2）刑事违法性。29.银行的业务性质要求它维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此银行通常将（）看做是对其市场价值最大的威胁。

A.信用风险

B.市场风险

C.待定流动性风险

D.声誉风险

答案：D

解析：银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁。30.下列属于商业银行债券投资对象的有()。

A．国债

B．企业债券

C．公司债券

D．金融债券

E．中央银行票据

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资对象主要包括国债、地方政府债券、金融债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券、公司债券等。故选ABCDE。31.关于金融互换，下列说法不正确的是（）。

A.金融互换市场是交易金融互换的市场

B.金融互换涉及两个当事人

C.相互交换等值现金流

D.金融互换是通过银行进行的场外交易

答案：B

解析：金融互换市场是交易金融互换的市场。金融互换是两个或两个以上当事人，按照商定条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约。32.洗钱罪的犯罪主体有特定含义，下列构成洗钱罪的是()。

A、贪污犯罪所得

B、贩卖假币所得

C、毒品犯罪所得

D、金融诈骗犯罪所得

E、走私犯罪所得

答案：A,C,D,E

解析：A,C,D,E

毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗所得均构成洗钱罪。33.风险管理的基本前提是（）。

A.风险计量

B.风险监测

C.风险识别

D.风险偏好

答案：D

解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。

34.交易结构的好坏影响客户评级，充足的担保或高信用等级保证人担保，一般会有助于改善客户评级等级。()

答案：对

解析：交易结构的好坏影响客户评级，充足的担保一般会改善评级等级，特别当担保是现金或容易变现的资产(如国债)时。保证一般也会提高评级，但不会超过对担保人作为借款人时的评级。

35.财务公司流动性比例不得低于()。

A.8％

B.25％

C.10％

D.20％

答案：B

解析：《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》第十条规定，“流动性比例为流动性资产与流动性负债之比。财务公司流动性比例不得低于25％。”36.A购买了一套72平米的房子，假设房屋原价值为48万元，合理费用4．8万元，购房2年内以64万元出售给B，那么B购买房屋所需交纳的契税为()

A.9600元

B.9300元

C.9900元

D.9920元

答案：A

解析：契税=成交额X1．5%=640000X1．5%=9600契税：成交价或评估价（高者）×1.5%（商用用房或大于144平米的税率为3%）37.客户的组建往往基于（）等方面的动机。

A.人力资源

B.技术资源

C.客户资源

D.产销分工

E.产品分工

答案：A,B,C,D,E

解析：客户的组建往往基于人力资源、技术资源、客户资源、产销分工、产品分工、行业利润率的分析。故本题选ABCDE。

38.个人住房装修贷款用途不包括（）。

A.支付房屋维修工程款

B.购买健身器材

C.支付家庭装潢施工款

D.购买厨卫设备

答案：B

解析：个人住房装修贷款是指银行向自然人发放的、用于装修自用住房的人民币担保贷款。个人住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装修材料和厨卫设备款等。39.下列关于个人医疗贷款的表述，错误的是（）。

A、由银行向个人发放

B、申请人获得个人医疗贷款后可以自行选择就诊医院

C、贷款利率按中国人民银行公布的同期利率执行

D、用于解决市民及其配偶或直系亲属伤病就医时的资金短缺问题的贷款

答案：B40.个人和家庭进行财务规划的关键期是在个人生命周期的（）。

A.建立期

B.维持期

C.稳定期

D.高原期

答案：B

解析：维持期是个人和家庭进行财务规划的关键期。41.在授信额度批准后，商业银行在具体操作中，还应针对不同授信品种的性质、特点，对客户信用风险以外的风险进行严格审查，统一审核发放。（）

答案：错

解析：在授信额度批准后，商业银行在具体操作中，还应针对不同授信品种的性质、特点，对客户信用风险以外的风险进行严格审查，逐笔审核发放。42.从融通资金的方式来说，个人住房贷款是以抵押物的抵押为前提而建立起来的一种借贷关系。（）

答案：对

解析：从融通资金的方式来说．个人住房贷款是以抵押物的抵押为前提而建立起来的一种借贷关系．43.下列不属于个人教育贷款操作风险的防控措施是（）。

A.完善银行、高校及政府在贷款管理方面的职责界定

B.规范操作流程，提高操作能力

C.规范并加强对抵押物的管理

D.防范借款人丧失还款能力

答案：D

解析：个人教育贷款操作风险的防控措施包括：①规范操作流程，提高操作能力；②完善银行、高校及政府在贷款管理方面的职责界定；③规范并加强对抵押物的管理：D项属于信用风险的防控措施：44.下列各项中，不符合个人商用房贷款借款条件的是（）。

A.在中华人民共和国境内居住不满一年的外国人以及港、澳、台居民

B.在银行开立个人结算账户

C.具有所购商用房的商品房销(预)售合同或房屋买卖协议

D.以借款人拟购商用房向贷款人提供抵押担保

答案：A

解析：A项，外国人以及港、澳、台居民为个人商用房贷款借款人的，应在中华人民共和国境内居住满一年并有固定居所和职业，同时还须满足我国关于境外人士购房相关政策。45.（）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。

A.净利息收益率

B.股权收益率

C.净现金流量

D.经济资本回报率

答案：D

解析：

经济资本回报率将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。46.在商业助学贷款中，对借款人进行贷后检查的主要内容不包括()。

A.借款人是否按期足额归还贷款

B.借款人信用分析

C.借款人的住所、联系电话有无变动

D.有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件

答案：B

解析：在商业助学贷款中，对借款人进行贷后检查的主要内容包括：(1)借款人是否按期足额归还贷款。(2)借款人的住所、联系电话有无变动。(3)有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件，如卷人重大经济纠纷、诉讼或仲裁程序，借款人身体状况恶化或突然死亡等。47.下列属于开放条件下银行的主要风险来源的是（）。

A.经济周期

B.期限错配

C.市场环境变化

D.网络技术发展

E.错误评估客户的还款能力

答案：A,B,C,D,E

解析：开放条件下银行风险来源主要有经济周期、期限错配、对客户的经济及还款能力评估失误、市场环境变化、网络技术发展等，风险具体种类按照《有效银行监管核心原则》的归类共有信用风险、市场风险等八大类。48.（）对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

答案：A

解析：商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系。其中，董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施监督。49.下列不属于银行营销人员能力的基本要求的是（）。

A.知识

B.品质

C.技能

D.年龄

答案：D

解析：营销人员能力的基本要求一般包括：①品质特征，包括诚信、自信心、豁达大度、坚韧性和进取心等；②销售技能，主要是观察分析能力、应变能力、组织协调能力和沟通能力等；③专业知识，包括相关的企业知识、产品知识、市场知识、客户知识和法律知识等。

50.税制要素主要包括()。

A.征税对象

B.税目

C.纳税环节

D.纳税期限

E.违章处理

答案：A,B,C,D,E

解析：税制要素，即构成税收制度的基本要素，主要包括征税对象、纳税人、税目、税率、纳税环节、纳税期限、减免税、加征及违章处理等。51.下列关于交易账户的说法中，错误的是()。

A.为交易目的而持有的头寸是指在短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸

B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C.交易账户中的项目可以按模型定价，即将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

D.交易账户中的金融工具和商品头寸可随时平盘

答案：B

解析：B项，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全对冲以规避风险。52.对刑事案件的侦查、拘留、执行逮捕、预审由公安机关负责。()

答案：对

解析：等待添加53.下列不属于收款条件的是（）。

A.现货交易

B.赊账销售

C.预收货款

D.远期交易

答案：D

解析：收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。故本题选D。54.银行卡用户使用管理中的风险包括()。

A.信用卡失窃的风险

B.持卡人的资信能力变化风险

C.真实持卡人的信用风险

D.持卡人恶意透支风险

E.信用卡的伪造及涂改风险

答案：A,B,D,E

解析：银行卡用户使用管理中的风险包括：(1)持卡人的资信能力变化风险；(2)持卡人恶意透支风险；(3)信用卡失窃的风险；(4)信用卡的伪造及涂改风险；(5)真实持卡人的欺诈风险；(6)信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域；(7)刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险；(8)银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险；(9)银行从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息。55.老张3年前买人当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6．22％。若该债券目前市价为1585元，则老张持有的该债券到期收益率为()。

A.2．11％

B.1．05％

C.3．32％

D.6．65％

答案：A

解析：到期收益率是指使债券的未来现金流的贴现值等于债券现在价格的贴现率，假设老张持有的该债券到期收益率为y，则：1000X6．22％÷2÷[(1+y÷2)+(1+y÷2)2+…+(1+y÷2)34]+1000÷(1+y÷2)34=1585，解得y=2．11％。56.关于房地产估价的方法，下列说法错误的是（）。

A.市场法适用的对象是交易活跃的房地产

B.假设开发法的难点在于如何确定合理的报酬率或资本化率

C.只要是新近开发建设、可以假设重新开发建设或计划开发建设的房地产，都可以采用成本法估价

D.收益法适用的对象是有收益或有潜在收益的房地产

答案：B

解析：B项，收益法的难点在于求取净收益时的扣除项目“运营费用”如何准确界定以及如何确定合理的报酬率或资本化率。在房地产市场繁荣时期，收益法容易高估预期收益从而高估房价。57.假定某投资者欲在3年后获得133100元，年投资收益率为10％，那么他现在需要投资（）元。

A.93100

B.100310

C.103100

D.100000

答案：D

解析：多期中的现值一般指在复利情况下投资者若要在连续几期后获得指定金额，现在需要投资的金额。计算多期中现值的公式为：PV=FV／(1+r)t。故该投资者现在需要投资的金额(PV)=133100／(1+10％)3=100000(元)。58.2015年3月31日，（）公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。

A.证监会

B.国务院

C.中央银行

D.中国农业银行

答案：B

解析：2015年3月31日，国务院公布《存款保险条例》，并于2015年5月1日起正式实施。@##59.2016年5月1日，小黄因购买一辆二手个人汽车向银行申请个人汽车贷款。经有关机构评估，该车的现价值为90万元，则小黄可以获得的最高贷款额度为（）万元。

A.36

B.45

C.63

D.72

答案：B

解析：二手车个人汽车贷款的贷款额度不得超过所购汽车价格的50％，小黄可以获得的贷款额度最高为90×50％=45(万元)。60.挪用资金进行非法活动的，不受时间的限制，但要构成犯罪，挪用的资金必须数额较大。（）

答案：错

解析：挪用资金进行非法活动的，既没有挪用资金数额和时间的限制，也没有还与不还的条件，只要是挪用资金用于非法活动的，即构成挪用资金罪。61.国别风险敞口统计分析系统和限额管理系统是国别风险管理的重要IT支持系统。（）

答案：对

解析：国别风险敞口统计分析系统和限额管理系统是国别风险管理的重要IT支持系统，必要时国别评级和压力测试系统也将有助于国别风险管理的系统流程化和自动化。62.理财师一方面应该认识到现行法律法规和各项规章制度对自身执业的限制，另一方面也应该认识到自身专业能力的局限对整个理财规划建议的影响。

答案：对

解析：理财规划书的专业性是多方面的。理财师一方面应该认识到现行法律法规和各项规章制度对自身执业的限制，另一方面也应该认识到自身专业能力的局限对整个理财规划建议的影响。63.商业银行的内部控制包括内部环境、()、监督评价与纠正五个方面。

A、风险识别与评估

B、高层检查

C、内部控制措施

D、信息交流与反馈

E、持续报告

答案：A,C,D

解析：A,C,D

商业银行的内部控制包括内部环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正五个方面。64.银行业从业人员在销售所在机构代理的产品时，不宜(?)进行披露。

A．对被代理机构所承担的最终责任

B．对购买此产品的其他客户名单

C．对本机构在本产品销售过程中的责任

D．采取明确的、足以让客户注意的方式对风险

答案：B

解析：B根据银行业从业人员职业操守的“信息保密”原则，银行业从业人员不得违反法律法规透露任何客户资料和交易信息。披露购买产品的其他客户名单可能会泄露其他客户资料，B选项不宜进行披露。故选B。65.根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括()。

A、对公司增加或者减少注册资本作出决议

B、决定公司内部管理机构的设置

C、执行股东会决议

D、制定公司的基本管理制度

E、组织变更、解散、清算、修改公司章程

答案：B,C,D

解析：B,C,D

重点要分清董事会和股东大会的职责。股东大会倾向于决定公司战略性的重大问题，董事会倾向于日常经营决策。B、C、D都属于董事会职责。但是公司注册资本是不轻易变动的，要进行任何变更都需由公司股东大会作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并需进行相应变更登记。E也是由股东大会决定的。66.中小企业获利能力分析的指标包括（）。

A.销售净利润率

B.净资产利润率

C.实收资本利润率

D.已获利息倍数

E.基本获利率

答案：A,B,C,E

解析：获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类指标：销售净利润率、净资产利润率、实收资本利润率和基本获利率。D项属于偿债能力指标。67.出质人向商业银行申请质押担保时应提供的材料包括（）。

A.财产共有人出具的同意出质的文件

B.质押财产的产权证明文件

C.出质人资格证明

D.有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明

E.信贷申请报告和出质人提交的担保意向书

答案：A,B,C,D,E

解析：出质人向商业银行申请质押担保，应在提送信贷申请报告的同时，提送出质人提交的“担保意向书”及以下材料：①质押财产的产权证明文件；②出质人资格证明。③出质人须提供有权做出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明。④财产共有人出具的同意出质的文件。68.某客户申请贷款购买首套150平方米住房，并以该房产做贷款抵押物，房屋买卖合同交易价格为120万元，但银行评估价格为100万元，银行发放该笔贷款最多不得超过()万元。

A.80

B.96

C.70

D.84

答案：C

解析：对购买首套自住房且套型建筑面积在90平方米以上的，贷款首付款比例不得低于30％。抵押物价值的确定以该房产在该次买卖交易中的成交价或评估价的较低者为准。因此银行发放该笔贷款最多不得超过100×70％=70(万元)。69.经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。（）

答案：错

解析：经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。所以经济资本主要是用来抵御商业银行的非预期损失的。70.商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时』要做到（）。

A.贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规

B.贷款的投向应当突出重点

C.根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象

D.严格区分企业的优劣E.按程序办理贷款

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，商业银行坚持“区别对待，择优扶植”的原则，具体掌握上要做到：①贷款的发放和使用应当符合国家的法律、行政法规和监管部门发布的行政规章；②按国家经济发展计划和产业政策的要求，区分轻重缓急，使贷款的投向能突出重点；③要根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象，从企业资金的实际需要出发，把握贷款投放的合理性，严格区分优劣；④要按程序办理贷款，防止违规现象发生。故本题选ABCDE。71.根据《公司法》的规定，股份有限公司募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。()

答案：对

解析：这句话是正确的。具体可参照公司设立的概念。72.银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保护工作，银行业消费者权益保护职能部门应当具备开展相关工作的（）。

A.排他性

B.向董（理）事会、行长（主任）会议直接报告的途径

C.专业能力

D.权威性

E.独立性

答案：B,C,D,E

解析：银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保护工作，专门部门应当具备开展相关工作的独立性、权威性和专业能力，并享有向董（理）事会、行长（主任）会议直接报告的途径，专门部门负责牵头组织、协调、督促、指导本级机构其他部门及下级机构开展银行业消费者权益保护工作。73.下列选项中，不是商业银行内部资本充足评估程序应实现的目标的是(?)。

A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

D.确保潜在风险得以规避

答案：D

解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行内部资本充足评估程序应实现以下目标：确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告；确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应；确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。?74.?应收账款和存货周转率的变化（）。[2015年5月真题]

A.只导致短期融资需求变化

B.只导致长期融资需求变化

C.既可能导致短期融资需求，又可能导致长期融资需求变化

D.既不可能导致短期融资需求，又不可能导致长期融资需求变化

答案：C

解析：公司资产使用效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降，可能导致长期融资需求，也可能导致短期融资需求，银行在发放贷款时必须有效识别借款需求的本质，从而保证贷款期限与公司借款需求相互匹配。75.声誉危机管理规划能够给商业银行创造最多的附加价值。（）

答案：错

解析：声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观的附加价值。76.下列关于各种信用风险组合模型的说法，正确的有（）。

A.CreditMetrics的本质是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于计算交易性资产组合VaR

C.CreditRisk+模型假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态

D.CreditPortfolioView比较适合保守类型的借款人

E.在计算过程中，CreditRisk+模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的

答案：A,C,E

解析：B项，CreditMetrics模型的创新之处正是在于解决了计算非交易性资产组合VaR这一难题；D项，CreditPortfolioView比较适合投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。

77.下列关于战略风险管理流程的说法错误的是（）。

A.有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起

B.商业银行应当建立清晰的战术风险管理流程

C.战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节

D.建立企业级风险管理信息系统的决与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起

答案：B

解析：有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。因此，商业银行应当建立清晰的战略风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和监测每一个可能影响发展战略的风险因素。78.赵先生由于资金宽裕可向朋友借出200万元，甲、乙、丙、丁四个朋友计息方式各有不同，赵先生应该选择（）。?

A．甲：年利率15%，每年计息一次

B．乙：年利率14．7%，每季度计息一次

C．丙：年利率14．3%，每月计息一次

D．丁：年利率14%，连续复利?

答案：B

解析：当复利期间查得无限小的时候，相当于连续计算复利，被称为连续复利计算．在连续复利的情况下，计算终值的—股公式是：?

考点：有效利率的计算?

统计：本题共被作答314975次，正确率63．5%，易错项为D．79.盈利能力不足会导致直接借款需求。（）

答案：对

解析：在较长时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负，那么公司就无法维持正常的经营支出，因此，盈利能力不足会导致直接借款需求。80.下列对环境保护方案的分析，做法正确的有（）。

A.工业项目可不必进行环境保护方案分析

B.应审查企业提交的环境影响报告，其间要特别注意企业对污染源的控制方案

C.应审查对投入物、燃料和原材料的用后治理，审查治理技术是否先进

D.应审查建设总投资与总设计中是否包含环保工程内容

E.要分析环境保护带来的社会效益，暂不关注环保成本

答案：B,D

解析：A项，对工业项目而言，必须要进行环境保护方案分析；C项，应审查对投入物、燃料和原材料的使用是否安排了处理措施，是否采取了治理措施；E项，应分析环境保护是否经济，即要在治理环境所付出的经济代价与不治理环境而造成的经济损失之间权衡。81.下列不属于信托终止的条件的是（）。

A.受益人对委托人有重大侵权行为

B.信托文件规定的终止事由发生

C.信托的存续违反信托目的

D.信托目的已经实现或者不能实现

答案：A

解析：根据《信托法》第五十三条的规定，有下列情形之一的，信托终止：①信托文件规定的终止事由发生；②信托的存续违反信托目的；③信托目的已经实现或者不能实现；④信托当事人协商同意；⑤信托被撤销；⑥信托被解除。A项属于委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权，以及解除信托的情形。82.负债与有形净资产比率是用来表示有形净资产对债权人权益的保障程度的指标。从长期偿债能力来讲，该比率越低，说明借款人的长期偿债能力越强。()[-2015年5月真题]

答案：对

解析：负债与有形净资产比率是指负债与有形净资产的比例关系，用于表示有形净资产对债权人权益的保障程度，其计算公式审慎地考虑了企业清算时的情况，更能合理地衡量借款人清算时对债权人权益的保障程度。从长期偿债能力来讲，该比率越低，表明借款人的长期偿债能力越强。83.下列属于速动资产的是（）

A.存货

B.预付账款

C.其他应收款

D.待摊费用

答案：C

解析：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收账款等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。84.在分析客户财务状况时，银行所使用的盈利比率指标主要包括（）。

A.销售利润率

B.营业利润率

C.资产收益率

D.净利润率

E.成本费用利润率

答案：A,B,C,D,E

解析：在客户财务分析中，盈利比率指标是通过计算利润与销售收入的比例来衡量管理部门的效率，进而评价管理部门控制成本获取收益的能力，主要包括销售利润率、营业利润率、净利润率、资产收益率、成本费用利润率等。85.对不能按借款合同约定期限还款的，银行有权（）。

A.对应收未收的利息计收利息

B.自行加罚利息

C.对应收未收的罚息计收利息

D.扣押企业资产

E.申请企业破产清算

答案：A,C

解析：贷款逾期后，银行不仅对贷款本金计收利息，还要对应收未收的利息计收利息。同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应按规定加罚利息，加罚的利率应在贷款协议中明确规定；应收未收的罚息也要计复利。

86.下列选项中，不属于货币市场特点的是()。

A.流动性强

B.风险小

C.交易量大

D.筹集的资金大多用于长期投资

答案：D

解析：货币市场的特征包括：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。货币市场是实现短期资金融通的场所。87.某客户在办理外汇业务时向银行人员询问如何能在规定外多换两万美元，该工作人员不当做法是()。

A、建议客户明年再来结汇

B、担心“监管规避”方面违规，告诉客户没有办法

C、建议其购买外汇产品

D、建议客户将钱转入家人账户再结汇

答案：B

解析：B

监管规避指银行业从业人员应当在业务活动中树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定，但从业人员可以在法律允许范围内为客户提供建议88.市场准入监管的最直接表现体现为金融机构开业登记、审批的管制。（）

答案：对89.假设一家公司的财务信息同上题，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是（）。

A.销售增长在9．6％以下

B.销售增长在8．75％以上

C.销售增长在9．6％以上

D.以上皆错

答案：C

解析：经过计算，该公司在不增加财务杠杆的情况下，可达到9.6％的年销售增长率，即这个公司通过内部资金的再投资可以实现9.6％的年销售增长率。因此，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，如果公司的销售增长率在9.6％以下，销售增长不能作为合理的借款原因；如果公司的销售增长率在9.6％以上，销售增长可以作为合理的借款原因。90.下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是（）。

A.人均收入

B.通货膨胀

C.财政平衡

D.违约率

答案：D

解析：属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标、违约史指标8个变量。

91.综合评分法主要利用各主要财务指标间的内在联系，对企业财务状况和经济效益进行综合评价。()

答案：错

解析：杜邦体系主要利用各主要财务指标间的内在联系，对企业财务状况和经济效益进行综合评价。92.银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过（）。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

答案：C

解析：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。根据《支付结算办法》第87条规定：银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过6个月。93.个人信用报告的内容包括()。

A.信息概要

B.信贷交易信息

C.个人基本信息

D.公共信息

E.查询记录

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，上线运行的个人征信报告是中国人民银行于2012年8月1日发布的新版个人信用报告，内容包括个人基本信息、信息概要、信贷交易信息、公共信息、查询记录五部分。94.下列选项中，关于银行保函主要风险点的说法，错误的是()。

A.违规超负荷对内提供担保

B.为不具备条件的申请人出具银行保函

C.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例

D.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度

答案：A

解析：银行保函的主要风险点包括：(1)未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。

(2)未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱。

(3)违反授权授信管理规定，违规出具保函。

(4)为不具备条件的申请人出具银行保函。

(5)违规超负荷对外提供担保。

(6)落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证和反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物的行为。

(7)对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。

95.按照《中华人民共和国公司法》的规定，下列关于普通工商企业增减注册资本的表述，正确的是（）。

A.由公司董事会作出决定

B.由代表二分之一以上表决权的股东表决通过

C.须进行相应的变更登记

D.需工商行政管理机构批准

答案：C

解析：根据公司(或企业)工商登记管理条例的规定：企业注册资本增减变动后，要及时到工商登记管理机构办理变更登记。96.银行相信贷款期间借款人的收入将增加，所抵押的房产的价值将维持不变或增加，所以更倾向于采用等额本息还款法。（）

答案：对

解析：银行对于个人住房贷款更倾向于采用等额本息还款法。97.监事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营。（）

答案：错

解析：董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营。监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会、高级管理层及其成员履行内部控制职责。98.（）是衡量项目经济效益统一的标准和尺度。

A.方法规范化原则

B.指标统一性原则

C.效益性原则

D.价值尺度的合理性原则

答案：B

解析：指标统一性原则，是指在项目评估中所使用的国家参数、效益指标的标准化，也就是衡量项目经济效益统一的标准和尺度。99.货币经纪公司及其分公司按照中国银监会批准经营的业务不包括（）。

A.境内外衍生产品交易经纪业务

B.境内外资本市场交易经纪业务

C.境内外货币市场交易经纪业务

D.境内外债券市场交易经纪业务

答案：B

解析：《货币经纪公司试点管理办法》规定，货币经纪公司及其分公司按照中国银监会批准经营的业务范围，可以经营下列全部或部分经纪业务：境内外外汇市场交易经纪业务；境内外货币市场交易经纪业务；境内外债券市场交易经纪业务；境内外衍生产品交易经纪业务。100.下列属于国家开发银行经营和办理的业务有（）。

A.经国家批准在国外发行债券

B.向国内金融机构发行金融债券

C.向社会发行财政担保建设债券

D.为重点建设项目物色国内外合资伙伴

E.办理建设项目贷款条件评审、担保和咨询等业务

答案：A,B,C,D

解析：考核国家开发银行经营和办理的业务。

101.资本收益率的计算公式为()。

A.RAROC=(EL-NI)÷UL

B.RAROC=(UL-NI)÷EL

C.RAROC=(NI-EL)÷UL

D.RAROC=(EL-UL)÷NJ

答案：C

解析：在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(N1-EL)／UL。其中，NJ为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。102.信息披露通常是指公众公司以（）形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。

A.招股说明书

B.上市公告书

C.定期报告

D.临时报告

E.公司章程

答案：A,B,C,D

解析：信息披露通常是指公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。103.银行汇兑的主要风险点不包括（）。

A.签发汇兑凭证记载事项不全

B.银行汇票无效

C.对汇兑凭证的相关当事人在银行开立存款账户账号欠缺

D.汇入银行受理超出时间限制规定的汇款

答案：B

解析：银行汇兑的主要风险点包括：

（1）签发汇兑凭证记载事项不全；

（2）对汇兑凭证的相关当事人在银行开立存款账户账号欠缺；

（3）汇入银行受理超出时间限制规定的汇款。104.监事会是商业银行的（）。

A.执行机构

B.决策机构

C.监督机构

D.管理机构

答案：C

解析：监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。105.以下不属于商业银行代理业务的是（）。

A.代理股票买卖业务

B.代理国债业务

C.代理销售基金业务

D.代理销售保障产品业务

答案：D

解析：目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要种类有：基金、股票、保险、国债、信托、黄金等。106.中小企业融资需求特征一般具有（）的特点。

A.周期长、频率高、额度小

B.周期长、频率低、额度小

C.周期短、频率低、额度小

D.周期短、频率高、额度小

答案：D

解析：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小”的特点。由于生产规模小，企业自身的资产规模不大，相对而言，信用级别较低是造成中小企业融资难的关键。从银行角度来看，中小企业信贷成本效益低，中小企业单体小，对银行消耗的人力、物力、财力相对比较大，回报较小，这影响了银行对中小企业贷款的积极性。同时，由于资产规模不大，中小企业普遍缺乏抵押物，因此很多中小企业都是因此被挡在了银行的大门之外。107.项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于()。

A.固定投资

B.建设投资

C.建筑工程费用

D.流动资产投资

答案：B

解析：项目总投资由建设投资、流动资金、投资方向调节税和建设期利息四部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。108.关于个人信用报告中的信息，下列说法正确的是（）。

A.公安部身份信息核查结果实时来自于公安部公民信息共享平台的信息

B.个人基本信息不包括客户的婚姻信息

C.银行信贷交易信息是客户在各商业银行或者其他授信机构办理的贷款或信用卡账户的明细和汇总信息

D.非银行信用信息是个人征信系统从其他部门采集的、可以反映客户收入、缴欠费或其他资产状况的信息

E.本人声明是客户本人对信用报告中某些无法核实的异议所做的说明

答案：A,C,D,E

解析：B项，个人基本信息表示客户本人的一些基本信息，包括身份信息、婚姻信息、居住信息、职业信息等内容。109.银行向从事合法生产经营的自然人发放的，用于定向购买商用房以及用于满足个人控制的企业(包括个体工商户)生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款是（）。

A.个人住房装修贷款

B.个人经营类贷款

C.个人抵押贷款

D.个人消费类贷款

答案：B

解析：个人经营类贷款是指银行向从事合法生产经营的自然人发放的，用于定向购买商用房以及用于满足个人控制的企业(包括个体工商户)生产经营流动资金需求和其他合理资金需求的贷款。110.商用房贷款的受理与调查环节中，抵押人对抵押物占有的合法性的调查内容不包括（）。

A.财产共有人是否同意抵押

B.抵押物是否已设定抵押权属

C.借款人申请提供的抵押物是否为抵押人所拥有

D.抵押物是否真实存在，交易价格是否合理

答案：D

解析：采取抵押担保方式的，应调查以下内容：①抵押物的合法性；②抵押人对抵押物占有的合法性，包括抵押物已设定抵押权属情况，抵押物权属情况是否符合设定抵押的条件，借款申请人提供的抵押物是否为抵押人所拥有，财产共有人是否同意抵押，抵押物所有权是否完整；③抵押物价值与存续状况，包括抵押物是否真实存在、存续状态，评估价格是否合理等。111.决定整个市场长期的内在吸引力的力量不包括（）。

A.相关行业竞争者

B.客户选择能力

C.替代产品

D.潜在的新竞争者

答案：A

解析：决定整个市场或其中任何一个细分市场长期的内在吸引力的力量分别是：同行业竞争者、替代产品、潜在的新竞争者、客户选择能力和中央银行。相关行业竞争者不会对银行内在吸引力造成影响。112.狭义的金融创新是指（）的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。

A.微观金融主体

B.宏观金融主体

C.个别金融主体

D.大型金融主体

答案：A

解析：狭义的金融创新是指微观金融主体的金融创新，主要是指由于金融管制的放松而引发的一系列金融业务和金融工具的创新。113.在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上()个百分点。

A.1～3

B.2～4

C.3～5

D.4～6

答案：C

解析：教育费用的增长率一方面受到通货膨胀率的影响，另一方面，教育费用的增长率通常又高于通货膨胀率，且呈现出逐年上升的趋势。因此，在估算教育费用的增长时，一般在通货膨胀率上加上3～5个百分点。114.个人贷款的意义有（）。

A.开展个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源

B.个人贷款业务可以帮助银行分散风险

C.对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进的作用

D.对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量、增加经营效益以及繁荣金融业起到了促进作用

E.能有效支持城乡居民的消费需求

答案：A,B,C,D,E

解析：对于金融机构来说，个人贷款业务具有两个方面的重要意义：(1)开展个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源。(2)个人贷款业务可以帮助银行分散风险。对于宏观经济来说，开展个人贷款业务具有四个方面的积极意义：(1)个人贷款业务的发展，能有效支持城乡居民的消费需求，满足人民日益增长的美好生活需要；(2)对启动、培育和繁荣消费市场起到了催化和促进的作用；对扩大内需，推动生产，带动相关产业，支持国民经济持续、快返、健康和稳定发展起到了积极的作用；(3)对商业银行调整信贷结构、提高信贷资产质量、增加经营效益以及繁荣金融业起到了促进作用。115.某银行在分析市场环境时，对自身实力也要分析，分析的内容不包括（）。

A.该银行在市场中的地位

B.该银行市场营销部门的能力

C.政府对该银行的特殊政策

D.该银行的市场声誉

答案：B

解析：银行市场环境分析中的内部环境分析包括银行内部资源分析和银行自身实力分析两个方面。其中，自身实力分析的内容包括：①银行的业务能力；②银行的市场地位；③银行的市场声誉；④银行的财务实力；⑤政府对银行的特殊政策；⑥银行领导人的能力。116.压力测试是用来评估银行在极端不利情况下的损失承受能力，主要采取敏感性分析和情景分析法进行模拟和估计。（）

答案：对

解析：压力测试是用来评估银行在极端不利情况下的损失承受能力，主要采取敏感性分析和情景分析法进行模拟和估计。117.下列各类市场中，不属于货币市场组成部分的是（）。

A.回购市场

B.同业拆借市场

C.股票市场

D.票据贴现市场

答案：C

解析：根据市场中投资工具的不同，货币市场可分为同业拆借市场、票据贴现市场、可转让大额定期存单市场和回购市场等子市场。选项C属于资本市场。118.（）是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会对该银行采取的监管措施

A.接管

B.合并

C.分立

D.解散

答案：A

解析：接管是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会对该银行采取的监管措施119.下列关于财务比率分析的描述中，错误的是()。

A.盈利能力比率，用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B.杠杆比率，用来衡量企业所有者利用外部融资资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力

C.效率比率，又称营运能力比率，体现管理层控制和管理资产的能力

D.流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力

答案：B

解析：杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。120.个人教育贷款签约和发放环节的操作风险点不包括（）。

A.审查不严导致内外勾结骗取银行信贷

B.合同凭证预签无效

C.在贷款审批手续不全的情况下发放贷款

D.未按规定的贷款额度发放贷款

答案：A

解析：A项是贷款审查和审批环节中需要考察的风险点。121.两家商业银行并购，可能带来的好处包括(?)。

A．可以降低资本量

B．可以合并以前两家银行重复的部门和机构，降低成本，增加利润

C．可以对所有资产进行重组，化解已存在的不良资产

D．可以利用合并后的新形象发展新股票，增加银行的核心资本

E．可以提高资本充足率

答案：B,C,D,E

解析：?BCDE商业银行提高资本充足率往往可以“双管齐下”，同时采取分子对策和分母对策，其中非常重要的一个综合性方法是银行并购。在两家或多家银行并购以后，新银行将拥有比以前单家银行大得多的资本，而且与此同时，可以合并以前多家银行重复的部分和机构，降低成本，增加利润，从而增加资本；可以对所有资产进行重组，化解已存在的不良资产，降低风险加权总资产；可以利用合并后的新形象发行新股票，增加银行的核心资本。故选BCDE。122.受托支付的操作要点包括（）。

A.日月确借款人应提交的资料要求

B.完善操作流程

C.合理确定流动资金贷款的受托支付标准

D.要合规使用放款专户

E.明确支付审核要求

答案：A,B,C,D,E

解析：受托支付的操作要点包括：明确借款人应提交的资料要求：明确支付审核要求；完善操作流程；合理确定流动资金贷款的受托支付标准：要合规使用放款专户。123.对项目进行评估时，应采用以银行本身人员为主的评估模式。（）

答案：错

解析：如果只靠银行自身力量，将难以对直接影响项目财务评估质量的技术、工艺等方面的问题进行评估。因而在评估项目时，应邀请有关专家和银行工作人员一起组成项目评估小组，有利于提高银行项目评估的质量。124.公司借款需求分析的基础不包括（）

A.现金流量表

B.股东权益变动表

C.资产负债表

D.利润表

答案：B

解析：无论是现金流量表、资产负债表还是利润表，都可以用来作为公司借款需求分析的基础，通过对这些财务报表的分析，银行可以了解公司借款的原因。125.下列哪一项不属于按金融犯罪侵犯的客体不同而产生的分类?()

A．诈骗型金融犯罪

B．危害金融机构管理制度的犯罪

C．危害金融业务管理制度的犯罪

D．危害货币管理制度的犯罪

答案：A

解析：A按金融犯罪侵犯的客体不同，分为危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪、危害货币管理制度的犯罪。而诈骗型金融犯罪是属于按照金融犯罪的行为方式不同而进行的分类。故选A。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.银行市值的大小反映了银行经营效率的高低。（）

答案：错

解析：总市值等于发行总股份数乘以股票市价，它是衡量银行规模的重要综合性指标。2.货币乘数的大小决定了商业银行货币供给扩张能力的大小。

答案：对

解析：货币乘数的大小决定了商业银行货币供给扩张能力的大小。3.停止发放贷款的情况不包括（）。

A.挪用贷款的情况

B.未按合同规定偿还贷款本息

C.上市公司被退市

D.违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营

答案：C

解析：停止发放贷款的情况包括：挪用贷款的情况；未按合同规定偿还贷款本息；违反国家政策法规，使用贷款进行非法经营等，上市公司会由于各种原因被退市，可能会成为银行之后慎重发贷的原因，但是这个不应成为停止发贷的原因。4.当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了()缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入()。

A.负：下降

B.正；下降

C.正；上升

D.负；上升

答案：A

解析：当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。5.下列关于产品组合宽度、深度和关联性的说法，正确的有()。

A.产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类

B.银行每条产品线拥有的产品项目越少，其产品组合宽度就越小

C.产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量

D.银行拥有的产品线越多，其产品组合深度就越大

E.产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度

答案：A,C,E

解析：产品组合宽度。这是指产品组合中不同产品线的数量，即产品大类的数量或服务的种类。产品组合的深度。这是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量。产品组合的关联性。产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度。6.借款人以资产作抵押申请商业助学贷款时，应根据贷款银行的要求办理抵押物保险．在贷款未偿清期前，保险单正本应由（）执管。

A.借款人本人

B.贷款银行

C.借款人指定代理人

D.借款人所在学校

答案：B

解析：以资产作抵押的，借款人应根据贷款银行的要求办理抵押物保险，保险期不得短于借款期限，保险所需费用由借款人负担。在贷款未偿清前，保险单正本交贷款银行执管。7.银行信贷合同包括（）。

A.格式合同

B.非格式合同

C.标准条款合同

D.协议条款合同

E.自由条款合同

答案：A,B

解析：贷款合同分为格式合同和非格式合同两种。其中，格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。选项C、D、E的表述是不规范的。8.公司信贷客户的理性动机不包括（）。

A.获得低融资成本

B.增加短期支付能力

C.得到长期金融支持

D.获得影响力

答案：D

解析：公司信贷客户的理性动机是指客户为获得低融资成本、增加短期支付能力以及得到长期金融支持等利益而产生的购买动机；感性动机则指为获得影响力，被银行所承认、欣赏或被感动等情感利益而产生的购买动机。故本题选D。?

9.以下属于普惠型消费贷款的是（）

A.助学贷款

B.校园消费贷款

C.农户消费贷款

D.低保户消费贷款

E.住房按揭贷款

答案：A,B,C,D

解析：普惠型消费贷款：银行业金融机构向自然人发放的、单户授信总额10万元（含）以下的消费贷款。住房按揭贷款、汽车消费贷款、信用卡透支不在此列。包括：助学贷款、校园消费贷款、农户消费贷款、低保户消费贷款10.下面关于国民经济划分方式的说法，不正确的是（）。

A.按产业划分为第一产业、第二产业、第三产业等

B.按生命周期不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业

C.按生产要素的密集程度不同，可划分为劳动密集型产业、资本(资金)密集型产业、技术(知识)密集型产业等

D.按产生的历史时期不同，可划分为物质生产部门、网络部门以及知识、服务生产部门

答案：D

解析：依据产业功能可将第一产业和第二产业合并为物质生产部门，将第三产业分为网络部门和知识、服务生产部门，因而应该是按照产业功能，可将国民经济划分为质生产部门、网络部门以及知识、服务生产部门。故选项D分类错误。

11.（）是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给银行造成损失的风险。

A.操作风险

B.国家风险

C.流动性风险

D.市场风险

答案：A

解析：略

12.审慎经营规则的内容包括（）。

A.风险管理

B.内部控制

C.资本充足率

D.流动性

E.资产质量

答案：A,B,C,D,E

解析：审慎经营规则的内容可以包括风险管理、内部控制、资本充足率、流动性、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易等各个方面。13.保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人（）

答案：对

解析：保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人14.无形资产的原值（）。

A.按资产评估确认

B.按实际发生值计算

C.按固定资产确定方法确认

D.按市场价确认

答案：C

解析：无形资产是指企业长期使用但无实物形态的资产，包括土地使用权、专利权、商标权、商誉等。无形资产原值的确定方法与固定资产相同。15.商业银行贷款重组方式不包括（）。

A.以资抵债

B.债权转为资本

C.破产清算

D.调整利率

答案：C

解析：目前商业银行的贷款重组方式主要有六种：①变更担保条件；②调整还款期限；③调整利率；④借款企业变更；⑤债务转为资本；⑥以资抵债。但在实务中，贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用。16.贷前调查中的委托调查指通过互联网资料等各种媒介物搜寻有价值的资料展开调查。

答案：错

解析：搜寻调查指通过互联网资料等各种媒介物搜寻有价值的资料展开调查；委托调查可通过中介机构或银行自身网络开展调查。17.房地产的估价原则包括（）。

A.合法原则

B.最高最佳使用原则

C.估价时点原则

D.替代原则

E.公平原则

答案：A,B,C,D,E18.在我国，法人成立的必要条件是（）。

A.必须是公司

B.依法成立

C.有必要的财产和经费

D.有自己的名称、组织机构和场所

E.能够独立承担民事责任

答案：B,C,D,E

解析：法人的成立，必须具备以下条件：(1)依法成立。(2)有必要的财产和经费。(3)有自己的名称、组织机构和场所。(4)能够独立承担民事责任。19.下列关于事业部型组织架构的说法，正确的有（）。

A.突出“以客户为中心”的经营理念

B.有利于组织专业化生产

C.强化银行内部的成本收益核算

D.进一步提升银行的盈利能力和竞争力

E.是我国商业银行进行组织架构发展的方向

答案：A,B,C,D,E

解析：事业部型组织架构突出了“以客户为中心”的经营理念，有利于组织专业化生产，强化银行内部的成本收益核算，进一步提升银行的盈利能力相竞争力，是商业银行组织架构发展和稳定的趋势，同时也是我国商业银行进行组织架构发展的方向。20.贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指（）环节，以区别贷款发放与支付环节。[2015年10月真题]

A.贷款发放

B.贷款审查

C