上饶银行2022年校园招聘人员笔试模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她上饶银行2022年校园招聘人员笔试模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.某2年期债券久期为1．8年，债券目前价格为105．00元，市场利率为3％，假设市场利率上升50个基点，则按照久期公式计算，该债券价格（）。

A.上涨0．874％

B.下跌0．917％

C.下跌0．874％

D.上涨0．917％

答案：C

解析：久期(也称持续期)用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以表示为：

2.商业银行实施内部评级法计算信用风险加权资产，应构建较为完善的内部评级体系，以下关于内部评级体系的表述，正确的有（）。

A.对非零售风险暴露，同一交易对手可以有多个评级

B.与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔暴露较小、风险分散的显著特点

C.对非零售风险暴露，债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别

D.对非零售风险暴露，对债务人的每笔债项均应进行评级

E.对非零售风险暴露，应建立非零售风险暴露的风险分池体系

答案：B,C,D

解析：内部评级体系包括非零售风险暴露的内部评级体系和零售风险暴露风险分池体系两类。A项，对非零售风险暴露，同一交易对手，无论是作为债务人还是保证人，在商业银行内部只能有一个评级；E项，商业银行对零售风险暴露实施内部评级法，应建立零售风险暴露的风险分池体系，确保对每笔零售风险暴露准确、可靠分配到相应的资产池中，同一池中零售风险暴露的风险程度应保持一致。3.商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年培训时间不少于（）小时。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案：C

解析：商业银行应配备与开展的个人理财业务相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年培训时间不少于20小时。4.银行客户信用评级中要参考的一个重要文件是（）。

A.《国际货币金融法》

B.《巴塞尔新资本协议》

C.《国际银行法》

D.《国际货币基金协定》

答案：B

解析：在《巴塞尔新资本协议》推出之前，商业银行客户信用评级在很大程度上依靠外部评级机构；在《巴塞尔新资本协议》推出之后，通过内部评级对信用风险进行准确评价变得更为重要。5.金融市场中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是（）。

A.中央银行

B.商业银行

C.证券评级机构

D.证券交易经纪人

答案：C

解析：金融市场的中介大体分为两类：①交易中介，通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等；②服务中介，这类机构本身不是金融机构，却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构等。6.下列关于进入壁垒的描述不正确的是（）。

A.进入壁垒的高低是影响行业市场垄断和竞争关系的重要因素

B.进入壁垒高低是评估行业风险的主要因素

C.技术革新有可能减小甚至消除专利权和版权所带来的壁垒

D.进入壁垒越高，企业面临的竞争风险越大

答案：D

解析：进入壁垒的高低是影响该行业市场垄断和竞争关系的一个重要因素，在进入壁垒较高的行业，企业面临的竞争风险较小，它们维持现有高利润的机会就越大。7.影响银行市场环境分析的外部环境不包括（）。

A.政治与法律环境

B.社会、人口与文化环境

C.银行同业竞争对手的实力与策略

D.银行资讯资源

答案：D

解析：银行市场环境分析分为外部环境和内部环境。其中，A、B两项属于外部环境的宏观环境因素，C项属于外部环境的微观因素。D项属于影响银行市场分析的内部环境。8.中华人民共和国的涉外仲裁机构应当将当事人的申请提交下列哪些法院?()

A、被申请人所住地的基层人民法院

B、被申请人所住地的中级人民法院

C、财产所在地的中级人民法院

D、财产所在地的基层人民法院

E、该仲裁机构所在地的中级人民法院

答案：A,D

解析：涉外仲裁委员会应当将当事人的申请提交被申请人所在地或者财产所在地的基层人民法院。9.特别准备金是商业银行必须提取的准备金。（）[2013年6月真题]

答案：错

解析：特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金。特别准备金与普通和专项准备金不同，特别准备金不是商业银行经常提取的准备金。遇到特殊情况，商业银行才计提特别准备金。10.对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须（）开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。

A.每周

B.每月

C.每季

D.半年

答案：C

解析：对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须每季开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。11.农户贷款中已展期贷款不得再次展期，展期贷款最高列入()进行管理。

A.关注类

B.次级类

C.可疑类

D.损失类

答案：A

解析：对于因自然灾害、农产品价格波动等客观原因造成借款人无法按原定期限正常还款的，由借款人申请，经农村金融机构同意，可以对还款意愿良好、预期现金流量充分、具备还款能力的农户贷款进行合理展期，展期时间结合生产恢复时间确定。已展期贷款不得再次展期，展期贷款最高列入关注类进行管理。12.小王为妻子小李购买一份人寿保险，在这项保险业务中保险人是小王，被保险人是小李。()

答案：错13.下列关于国家助学贷款的说法，正确的有（）。

A.国家助学贷款是由教育部门设立“助学贷款专户资金”给予财政贴息的贷款

B.国家助学贷款采取借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放的方式

C.学生可使用国家助学贷款购买高级流行服饰、数码相机等产品

D.学生办理国家助学贷款不需要提供担保

E.国家承担国家助学贷款的全部利息

答案：A,B,D

解析：C项错误，国家助学贷款仅允许用于支付学费、住宿费和日常生活费用，不得用于其他方面；E项错误，财政贴息是指国家以承担部分利息的方式，对学生办理国家助学贷款进行补贴．而不是承担全部利息。14.相对于大型企业，中小企业具有的特点包括()。

A、企业规模小

B、投资见效快

C、经营决策权高度集中

D、机制灵活且有效率

E、盈利能力较强

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

相对于大型企业，中小企业具有企业规模小、投资见效快、经营决策权高度集中、机制灵活且有效率的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战。15.依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，属于风险监管核心指标的有（）。

A.风险抵补类指标

B.风险迁徙类指标

C.风险水平类指标

D.风险识别类指标

E.风险暴露类指标

答案：A,B,C

解析：银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标分为三个主要类别：①风险水平类指标；②风险迁徙类指标；③风险抵补类指标。16.下列关于贷款风险分类的说法错误的有（）。

A.如借款人某期只归还部分贷款本息，则已归还部分分类为正常．未归还部分分类进入逾期

B.履行保证、保险责任和处理抵质押物后仍未能清偿的贷款应归类为损失贷款

C.借款人未正常还款属偶然因素造成的应归类为正常贷款

D.贷款风险分类一般先进行定性分类，再进行定量分类

E.预计贷款可能发生一定损失，但损失金额尚不能确定的应归类为次级贷款

答案：A,C,D,E

解析：贷款风险分类应遵循不可拆分原则，即一笔贷款只能处于一种贷款形态。而不能同时处于多种贷款形态。正常贷款是指借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，A、C项错误。损失贷款特征之一是借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，银行经对借款人和担保人进行追偿后．未能收回的贷款。B项正确。

贷款风险分类一般先进行定量分类，即根据贷款人连续违约次(期)数进行分类，再进行定性分类，即根据借款人违约性质和贷款风险程度对定量分类的结果进行必要的修正和调整，D项错误。借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息。即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款为次级贷款，E项错误。17.下列属于个人住房贷款贷后管理风险的有（）。

A.逾期贷款催收不及时．不良贷款处置不力．造成贷款损失

B.房屋他项权证办理不及时

C.只关注借款人按月还款情况．在正常还款的情况下，未对其经营情况进行跟踪检查

D.未建立贷后监控检查制度．未对重点贷款使用情况进行跟踪调查

E.按照规定保管借款合同．担保合同等重要贷款档案资料

答案：A,B,C,D

解析：个人住房贷款贷后管理的风险主要包括：①未建立贷后监控检查制度，未对重点贷款使用情况进行跟踪检查；②房屋他项权证办理不及时：③逾期贷款催收不及时，不良贷款处置不力，造成贷款损失：④未按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料，造成合同损毁，他项权利证书未按规定进行保管．造成他项权证遗失．他项权利灭失；⑤只关注借款人按月还款情况，在还款正常的情况下，未对其经营情况及抵押物价值、用途等变动情况进行持续跟踪监测。18.金融远期合约是为了赚取交易价差而产生的。()

答案：错

解析：金融远期合约的优点是规避价格风险。远期合约正是为满足买卖双方控制价格不

确定性的需要而产生的。19.我国商业银行现行的按照贷款余额（）提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。

A.0．5％

B.1％

C.1．5％

D.2％

答案：B

解析：普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1％提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。20.按照中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定，（）三类贷款称为不良贷款。

A.次级类、关注类和损失类

B.关注类、可疑类和损失类

C.次级类、可疑类和损失类

D.关注类、可疑类和次级类

答案：C

解析：按照五级分类方式，不良个人贷款包括五级分类中的后三类贷款，即次级、可疑和损失类贷款。

21.下列关于历史成本法的说法，正确的有()。

A.主要是对过去发生的交易价值的真实记录

B.优点是客观且便于核查

C.不能反映银行或企业的真实价值或净值

D.能反映特殊情况下资产、负债的变化

E.会导致对银行损失的低估和对资本的高估

答案：A,B,C,E

解析：D项，历史成本法的匹配原则、平均摊派成本不能反映特殊情况下资产和负债的变化，同时，这种方法主要记录账面价值或名义价值，不能对资产和负债给予区别处理。22.资产负债综合管理的核心策略是（）。

A.表内资产负债匹配

B.表外工具规避表内风险

C.表内工具规避表外风险

D.利用证券化剥离表内风险

答案：A

解析：表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。商业银行执行该策略，即通过资产和负债的共同调整，协调表内资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流动性和盈利性的统一。23.挑选政策被划分为高分挑选政策和低分挑选政策，其中，高分挑选政策主要用于（）。

A.挑选具有某些良好特征的高分客户，进行人工审批

B.随机挑选一定比例的高分客户，进行人工审批

C.挑选有瑕疵的高分申请，不允许其直接通过

D.挑选评分相对较低的申请，不允许其直接通过

答案：C

解析：高分挑选政策主要用于挑选有瑕疵的高分申请，如有违约记录的客户不可直接通过；低分挑选政策主要用于挑选具有某些目标客户特征的低分客户进行人工审批。

24.贷款人应按照借款合同约定，通过（）或（）的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

A.贷款人受托支付；担保人自主支付

B.贷款人受托支付；借款人自主支付

C.借款人受托支付；贷款人自主支付

D.担保人受托支付；借款人自主支付

答案：B

解析：贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。25.个人汽车贷款所购汽车为自用传统动力汽车时，贷款额度不得超过所购汽车价格的（）。

A.80％

B.70％

C.60％

D.50％

答案：A

解析：使用个人汽车贷款所购汽车为自用传统动力汽车时，贷款额度不得超过所购汽车价格的80％。26.负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程(包括设计、施工、设备购置安装等)的机构为项目的()。

A.实施机构

B.经营机构

C.协作机构

D.宣传机构

答案：A

解析：项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程(包括设计、施工、设备购置安装等)一般由项目的实施机构(我国称为项目建设单位)负责。建设单位不一定具体承担建设工作，但对整个建设过程负责。27.假定某人将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为10％，若每季度末收到现金回报一次，投资期限为2年，则预期投资期满后一次性支付本息和约为（）元。

A.21436

B.12184

C.12100

D.12000

答案：B

解析：因为每季度末收到现金回报一次，所以用周期性复利终值的计算公式：FV=PV(1+i)m·n=10000×(1+10％÷4)4×2≈12184元。28.资产转换周期分析中，应根据借款人一个周期所产生的利润，判断其偿还贷款的期限。（）

答案：对

解析：还款来源是借款人用几个生产周期的循环产生的利润。因而银行需根据借款人一个周期产生的利润，判断借款人需要几个周期才能完全偿还贷款，进而确定贷款的期限。贷款期限的确定要符合资本循环的转换。故本题选A。29.目前商业银行的个贷行为评分通常每个季度计算一次，完全批量、自动计算。（）

答案：错

解析：目前商业银行的个贷行为评分通常每个月计算一次，完全批量、自动计算，获取评分所需信息。每月动态更新客户还款行为．进行及时的风险评判。30.如果项目所需设备需要进口，除一般因素外，还会受（）限制。

A.关税

B.外汇供给

C.外汇需求

D.出口国汇率

答案：B

解析：如果项目所需设备和投入物全部或部分需从国外进口，项目还将受到外汇供给的限制，此时根据实事求是、量力而行的原则，确定项目规模时应考虑外汇供给大小因素。31.家庭财务现状分析主要包括()的内容。

A.投资和资产配置方面

B.信用和债务管理方面

C.流动性方面

D.收支结余方面

E.家庭财务保障方面

答案：A,B,C,D,E

解析：家庭财务现状分析主要体现为：①流动I生方面，涉及的指标包括流动性资产比率和紧急准备金月数；②信用和债务管理方面，涉及的指标包括收入负债率，资产负债率，偿付比率等；③收支结余方面，涉及的指标包括家庭生活支出比率，理财支出利率，自由储蓄率等；④投资和资产配置方面，涉及的指标包括投资性资产比率，可配置型投资性资产比率等；⑤家庭财务保障管理方面，涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。32.金融机构信息披露的内容包括（）。

A.经营业绩

B.风险暴露和风险管理情况

C.会计政策与实践

D.公司治理结构

E.资本充足状况

答案：A,B,C,D,E

解析：金融机构应披露以下方面的信息：1.经营业绩；2.风险暴露和风险管理情况；3.资本充足状况；4.风险管理战略与实践；5.会计政策与实践；6.主体业务、经营管理等信息；7.公司治理结构。33.财务预测的审查，对项目所属行业当前整体状况的分析属于（）。

A.项目建设必要性评估

B.项目建设配套条件评估

C.项目技术评估

D.银行效益评估

答案：A

解析：项目建设的必要性评估包括：(1)项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析。

(2)贷款项目是否符合国家产业政策，项目建设和运营是否符合相关法律法规要求，是否经过必要的报批程序，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要。

(3)项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析，包括：国内外市场的供求现状及未来情况预测，生产同类产品的厂家竞争情况及项目的竞争能力分析，项目产品销售渠道分析。

34.复式记账法的理论依据是（）。

A.借贷平衡

B.有借必有贷

C.借贷记账法

D.资产=负债+所有者权益

答案：D

解析：复式记账方法的记账规则，都是建立在会计等式“资产=负债+所有者权益”平衡原理的基础上，根据资金增减变化的客观规律制定的科学记账规则，以保护账户记录的正确性。故本题选D。35.（）是最常用、最重要的风险缓释措施。

A.期权

B.担保

C.购买保险

D.出售风险头寸

答案：B

解析：风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，担保是最常用、最重要的风险缓释措施。选项A、C、D均属于风险转移的措施。36.下列关于担保的补充机制中，说法正确的是()。

A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品

B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为

C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品

D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任

E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人

答案：A,B,C,D

解析：倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化；或由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大或由于贷款逾期，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度；或抵(质)押物出现不利变化；银行应要求借款人追加新的保证人。37.交易对手方将该租赁物及其权利转让给金融租赁公司，形成的租赁关系是：金融租赁公司为出租人，交易对手方为承租人，租赁物所有权归属()。

A.法律规定的其他方

B.金融租赁公司

C.第三担保方

D.交易对手方

答案：B

解析：交易对手方将该租赁物及其权利转让给金融租赁公司，形成的租赁关系是：金融租赁公司为出租人，交易对手方为承租人，租赁物所有权归属金融租赁公司。38.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。

A、异质化、分散化

B、资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化

C、同质化、集中化

D、负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化

答案：A

解析：商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险，即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化39.授信额度主要依照()方式定义和监管。

A.每一年贷款

B.每半年贷款

C.每一笔信用贷款

D.单个公司借款企业

E.集团公司

答案：C,D,E

解析：授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。授信额度依照每一笔信用贷款、单个公司借款企业、集团公司等方式进行定义和监管。

40.小张想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且保额可调整的寿险，下列适合小张购买的寿险品种是()。

A.分红保险

B.万能寿险

C.两全保险

D.年金保险

答案：B

解析：万能寿险是一种产品运作机制完全透明、可灵活交纳保费、可随时调整保险保障水平，且将保障和投资功能融为一体的保险产品。根据小张的购买意愿，应向其推荐变额万能寿险。41.银行对于信用卡客户的透支取现及过了免息期的透支消费，要按日计收利息，通常按日利率万分之五计息。如果钱先生于2015年5月30日透支取现1000元，到该年6月30日他应支付给银行透支利息（）元。

A.16．00

B.15．50

C.15．00

D.14．50

答案：B

解析：具体计算为：1000×31×0．5‰=15．50(元)。因5月份有31日，故从5月30日到6月30日，应是31天。42.无权代理的构成要件为（）。

A.行为人既没有代理权，也没有令人相信其有代理权的事实或理由

B.行为人以本人的名义与他人所为的民事行为

C.第三人须为善意且无过失

D.行为人的行为不违法

E.行为人与第三人具有相应的民事行为能力

答案：A,B,C,D,E

解析：无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第三人进行代理行为。无权代理的构成要件为：(1)行为人既没有代理权，也没有令人相信其有代理权的事实或理由；

(2)行为人以本人的名义与他人所为的民事行为；

(3)第三人须为善意且无过失；

(4)行为人的行为不违法；

(5)行为人与第三人具有相应的民事行为能力。43.以下属于无效合同的有（）。

A.一方以欺诈的手段订立合同，损害国家利益

B.以合法形式掩盖非法目的

C.因重大误解而订立的合同

D.在订立合同时显失公平的

E.一方以胁迫的手段订立合同，损害国家利益

答案：A,B,E

解析：C、D属于可撤销的合同。44.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过操作风险监管资本要求的（）。

A.30％

B.20％

C.25％

D.15％

答案：B

解析：国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20％。45.根据修订后的《中国人民银行法》，下列选项中不属于中国人民银行的职责的是()。

A．监督管理银行间债券市场、外汇市场

B．发行人民币、管理人民币流通

C．开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动

D．维护支付、清算系统的正常运行

答案：C

解析：C根据修订后的《中国人民银行法》，开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动是中国银监会的监管职责。故选C。46.一般来说，货币型理财产品的特点主要有（）。

A.风险性高

B.收益性高

C.资金赎回灵活

D.安全性高

E.投资期短

答案：C,D,E

解析：货币型理财产品主要投资于信用级别较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购、高信用级别的企业债、公司债、短期融资券以及法律法规允许投资的其他金融工具。其特点是投资期短，资金赎回灵活，本金、收益安全性高等。该类产品通常被作为活期存款的替代品。47.《个人信用基础数据库管理暂行办法》的实施时间为（）。

A.2005

B.2006

C.2007

D.2008

答案：A

解析：2005年，人民银行发布了《个人信用信息基础数据库管理暂行办法))48.下列关于商业银行存款业务的说法，正确的有（）。

A.经营存款业务实行特许制，未经批准在名称中使用“银行”字样的，由中国人民银行责令改正

B.商业银行可以提高利率以吸引更多存款

C.个人存款的查询、冻结、扣划可由法律、行政法规予以规定

D.单位存款查询可由法律、行政法规规定

E.商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息

答案：D,E

解析：A项，未经批准在名称中使用“银行”字样的，由银监会责令改正；B项，《商业银行法》规定，商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款。C项，个人存款的查询、冻结、扣划只能由法律予以规定，单位存款查询可由法律、行政法规规定，而冻结、扣划只能由法律予以规定。49.商业银行的监事会应至少（）一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

A.每月

B.每季度

C.每年

D.每2年

答案：C

解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价。并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。50.下列关于质押的说法中，错误的是()。

A.质权人在质权存续期间，未经出质人同意，擅自使用、处分质押财产，给出质人造成损害的，应当承担赔偿责任

B.债务人或者第三人有权处分的应收账款可以出质

C.基金份额、股权出质后，不得转让，但经出质人与质权人协商同意的除外

D.以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的，质权自权利凭证交付质权人时设立

答案：D

解析：以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的．当事人应当订立书面合同。质权自有关主管部门办理出质登记时设立。51.()是商业保险的承保对象。

A.雇佣劳动者

B.工薪劳动者

C.自愿按照合同缴纳保险费的人

D.法律法规规定的社会劳动者

答案：C

解析：商业保险法律关系的确立，是投保人与保险人根据意思自治原则，在平等互利、协商一致的基础上通过自愿订立保险合同来实现的。52.企业甲与企业乙签订合同，为其提供某项工程的建设施工。企业乙若担心企业甲不能如期完工而给自己的经营造成损失，可以要求企业甲向银行申请()。

A．借款保函

B．开立信贷证明

C．履约保函

D．项目贷款承诺

答案：C

解析：C履约保函是指对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。企业乙可以要求甲向银行申请履约保函。故选C。53.在其他条件不变的情况下，商业银行提高资本充足率可以采取的措施有()。

A．缩小资产总规模

B．发行可转换债券

C．发行普通股

D．将持有的国债换成企业债券

E．贷款证券化

答案：A,B,C,E

解析：ABCE商业银行可以采取多种措施来提高资本充足率。在降低风险加权总资产方面，缩小资产总规模能够起到立竿见影的效果；只是这么做不但会影响到商业银行的盈利能力，也可能使股东或社会公众怀疑银行出现了严重的问题，甚至陷入财务困难。银行降低风险加权总资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产，其具体方法包括贷款出售或贷款证券化。E选项符合题意，国债风险较低，企业债券风险较高，出售国债并购买企业债券的方法增加了风险权重较高的资产。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加核心资本(包括发行普通股、非累积优先股)和附属资本(包括发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券)。故选ABCE。54.抵押物由于技术相对落后造成的贬值是（）。

A.实体性贬值

B.功能性贬值

C.经济性贬值

D.物质性贬值

答案：B

解析：抵押物价值的变动趋势可从以下方面进行分析，即实体性贬值、功能性贬值以及经济性贬值；实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值，功能性贬值是指由于技术相对落后而造成的贬值，经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值。55.根据《固定资产贷款管理暂行办法》和《流动资金贷款管理暂行办法》的相关规定，贷款人应将固定资产贷款和流动资金贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理。

答案：对

解析：根据《固定资产贷款管理暂行办法》和《流动资金贷款管理暂行办法》的相关规定，贷款人应将固定资产贷款和流动资金贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理。56.()是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。

A、风险限额

B、止损限额

C、汇率限额

D、交易限额

答案：D

解析：D

交易限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。具体可参照本小节的内容。57.在定向营销中，银行与客户的交流阶段通常会涉及哪些步骤（）

A..感觉、认知

B.宣传、介绍

C.发展、保留

D.发展、再发展

E.获得

答案：A,C,E

解析：银行与客户之间需要建立一个长期友好的关系，须建立有效的交流渠道，这就是银行的定向营销。其在与客户的交流阶段，通常会涉及几个步骤，分别是感觉、认知、获得、发展和保留。58.下列有关定向营销的说法，正确的是（）。

A.银行应该及时了解客户．了解市场的动态需求变化

B.银行应该设计和发展满足客户需求的产品和服务

C.银行应该想办法激发客户的消费行为

D.目前．我国银行与客户之间的动态交流机制比较完善

E.与国外银行相比．国内银行在定向营销方面做的比较好

答案：A,B,C

解析：银行应该及时了解客户，了解市场的动态需求变化，设计和发展满足客户需求的产品和服务，从而激发客户的消费行为；客户同样需要银行，针对自己的需要，他们想及时了解银行提供的产品和服务信息。目前．我国银行与客户之间的动态交流机制还比较差，单从这一点上看，国外的银行做得比较好。59.贷款档案只能是原件，不能是复印件。（）

答案：错

解析：贷款档案可以是原件，也可以是具有法律效力的复印件。60.某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全性产生了担心，该风险是（）。

A.市场风险

B.法律风险

C.声誉风险

D.战略风险

答案：C

解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。题干中就存在客户因自己保管箱毁损而对商业银行进行负面评价的风险。61.根据《合同法》的规定，下列关于合同与合同订立的表述，不正确的是（）。

A.合同当事人的法律地位平等

B.订立合同要坚持自愿原则

C.确定各方的权利和义务应当遵循公平原则

D.当事人必须亲自订立合同

答案：D

解析：合同是平等主体的自然人、法人及其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的意思表示一致的协议。《合同法》第3条、第4条、第5条规定，合同当事人的法律地位平等，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第9条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同。62.下列不属于金融租赁公司业务与创新的是（）。

A.特殊目的公司

B.租赁资产交易

C.资产证券化

D.固定收益类证券投资

答案：D

解析：金融租赁公司业务与创新包括资产证券化、特殊目的公司(SPV)、租赁资产交易。63.新产品/业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品/业务（）等各环节，运用定量或定性方法对新产品/业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。

A.立项申请

B.需求设计

C.技术开发

D.测试投产

E.售后跟踪

答案：A,B,C,D

解析：新产品/业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品/业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节．运用定量或定性方法对新产品/业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。64.共同犯罪的成立条件是：必须2人以上、必须有共同故意、必须有共同行为。()

答案：对

解析：这句话是正确的，共同犯罪是指2人以上共同故意犯罪。65.假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选的策略是（）。

A.买人期限较长的金融产品

B.买人期限较短的金融产品，同时卖出期限较长的金融产品

C.卖出期限较短的金融产品

D.同时买入卖出期限不同的金融产品

答案：B

解析：投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买人期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变得较为平坦，则可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。66.不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为（）的银行贷款。

A.次级

B.可疑

C.损失

D.正常

E.关注

答案：A,B,C

解析：不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑、损失的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。67.某投资者投资了在上海证券交易的某企业债券，属于该类债券风险的是()。

A.利率风险

B.信用风险

C.通货膨胀风险

D.汇率风险

E.流动性风险

答案：A,B,C,D,E

解析：一般来说，债券投资的风险主要包括下面几类：利率风险、信用风险、汇率风险、再投资风险、赎回和提前支付风险、流动性风险、通货膨胀风险等。其中，当投资者持有债券的利息和本金以外国货币偿还或者以外国货币计算但是用本国货币偿还的时候，投资者就会面临汇率变动风险，称为汇率风险。68.项目生产条件分析不包括（）。

A.人力资源流动分析

B.资源条件分析

C.燃料及动力供应条件分析

D.原材料供应条件分析

答案：A

解析：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析，主要包括：①资源条件分析；②原材料供应条件分析；③燃料及动力供应条件分析。69.针对市场风险的压力情景包括（）。

A.利率重新定价

B.基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动

C.期货行使带来的损失

D.主要货币汇率出现大的变化

E.商品价格出现大幅波动

答案：A,B,D,E

解析：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失，主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。具体压力情景的选择应考虑银行账户和交易账户的差异。70.商业银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名违反法律规定或变相逃避监管。（）

答案：对

解析：商业银行开展金融创新，需要遵循如下一些基本原则:①合法合规原则；②公平竞争原则；③加强知识产权保护原则；④成本可算原则；⑤强化业务监测原则；⑥客户适当性原则；⑦防范交易对手风险原则；⑧维护客户利益原则。其中，合法合规原则要求商业银行开展金融创新活动，应遵守法律、行政法规和规章的规定。71.票据持票人转让票据权利与他人，属于票据行为中的（）。

A.出票

B.背书

C.承兑

D.保证

答案：B

解析：出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付于收款人的行为。72.资产负债表中的项目变动对现会流量的影响表现为：资产增加时，现金（）；负债减少时，现金（）。

A.流出流出

B.流出流入

C.流人流出

D.流入流入

答案：A

解析：资产负债表中资产与负债变化对现金流量的影响如下：资产增加，现金流出；资产减少，现金流入；负债增加，现金流入；负债减少，现金流出。

73.下列属于信用风险监测指标的有（）。

A.最大十家客户融资集中度

B.不良贷款期末重组率

C.逾期90天以上贷款与不良贷款比率

D.贷款损失准备充足率

E.最大十户存款比例

答案：A,B,C,D

解析：E项属于流动性风险监测指标。74.下列关于教育保险的说法，错误的是()。

A.一般孩子只要出生28天就能投保教育保险

B.有的教育保险也可分红

C.教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强

D.教育保险是最有效率的资金增值手段之一

答案：D

解析：D项，保险产品的特点在于其保障功能，并非最有效率的资金增值手段。75.下列属于风险水平类指标的有()。

A.信用风险指标

B.市场风险指标

C.准备金充足程度

D.正常贷款迁徙率

E.流动性风险指标

答案：A,B,E

解析：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标；隹备金充足程度属于风险抵补类指标；正常贷款迁徙率属于风险迁徙类指标。76.贷款定价的形成机制比较复杂，其中形成均衡定价的三个主要力量不包括()。

A.市场

B.银行

C.监管机构

D.客户

答案：D

解析：贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行和监管机构这三方面是形成均衡定价的三个主要力量。77.信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银保监局受理、审查并决定。银保监局自受理之日起3个月内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银保监会。

答案：错

解析：信托公司申请投资设立、参股、收购境外机构由所在地银保监局受理、审查并决定。银保监局自受理之日起6个月内作出批准或不批准的书面决定，并抄报银保监会。78.银行向一位客户发放一笔一年期，年利率为10％的10万元贷款，该笔贷款采用按月付息、到期还本的还款方式，到第2个月客户支付金额为（）元。

A.763．89

B.833．33

C.8333．33

D.9166．67

答案：B

解析：按月还息、到期一次性还本还款法，即在贷款期限内每月只还贷款利息，贷款到期时一次性归还贷款本金，此种方式一般适用于期限在1年以内(含1年)的贷款，即第2个月支付金额=100000×10％／12=833．33(元)。79.从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为(?)。

A.前台管理、中台交易、后台结算

B.前台风险管理、中台结算、后台交易

C.前台结算、中台交易、后台风险管理

D.前台交易、中台风险管理、后台结算

答案：D

解析：商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行资金和交易活动。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算／清算三个环节。?80.在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区（）的定性和定量因素。

A.政治

B.经济

C.金融

D.社会状况

E.自然资源

答案：A,B,D

解析：在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政治和社会状况的定性和定量因素。81.企业一定时期内的收入、成本费用、利润应列入（）。

A.利润表

B.财务状况说明书

C.现金流量表

D.资产负债表

答案：A

解析：利润表又称损益表，它是指通过列示借款人在一定时期内取得的收入，所发生的费用支出和所获得的利润来反映借款人一定时期内经营成果的报表。82.商业银行对客户生产阶段进行分析时，（）是客户核心竞争力的主要内容。[2010年5月真题]

A.环保情况

B.技术水平

C.人员素质

D.设备状况

答案：B

解析：客户技术水平是其核心竞争力的主要内容。产品的升级需要技术支持，产品的质量需要技术来提升，产品的差异性也需要技术来保障。信贷人员可以从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分析客户的技术水平。83.金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行（）。

A.资产风险管理模式阶段

B.负债风险管理模式阶段

C.资产负债风险管理模式阶段

D.全面风险管理模式阶段

答案：D

解析：金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行全面风险管理模式阶段。84.工商银行成立了业内首个专业化信用风险监控机构——信用风险监控中心，以便更好地对信用风险进行监控。有效的信用监测体系应实现的目标包括（）。

A.识别贷款组合的信用风险

B.监测对合同条款的遵守情况

C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类

D.评估抵(质)押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵(质)押物价值的变动趋势

E.对已造成信用风险损失的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序

答案：B,C,D,E

解析：A项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用监测体系中的内容。有效的信用监测体系应实现的目标，除BCDE四项外还包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。85.下列属于商业银行防范贷款虚假质押风险的措施有()。

A.对调查不清、认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接受其质押

B.银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对

C.银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借

D.银行要认真审查质押贷款当事人行为的合法性

E.要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符

答案：A,B,D,E

解析：C项是商业银行防范质押操作风险的措施。86.上市商业银行的最高权力机构是（）。

A.股东大会

B.监事会

C.董事会

D.行长办公会

答案：A

解析：股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。87.下列关于财产保险的说法，错误的是（）。

A.财产保险是指以财产及其有关利益为保险标的

B.保险标的及相关利益必须可用货币衡量

C.保险标的可以是无形资产

D.保险标的是有形财产和经济性利益

答案：C

解析：保险标的及相关利益必须可用货币衡量，保险标的必须是有形财产和经济性利益。故选项C错误。88.浮动汇率按照不同的标准有不同的分类，下列属于浮动汇率的有（）。

A.自由浮动

B.法定浮动

C.管理浮动

D.钉住浮动

E.联合浮动

答案：A,C,D,E

解析：浮动汇率是本国货币与其他国家货币之间的汇率不由官方制定，而由外汇市场供求关系决定，可以自由浮动，官方在汇率出现过度波动时才干预市场。这是布雷顿森林体系解体后西方国家普遍实行的汇率制度。浮动汇率制度又可以进一步分为自由浮动、管理浮动、联合浮动、钉住浮动等。89.新修订的《民事诉讼法》自（）年实施。

A.2011

B.2012

C.2013

D.2014

答案：C

解析：新修订的《民事诉讼法》自2013年1月1日起实施。90.关于财务净现值，下列说法正确的有（）。

A.财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标

B.财务净现值可通过现金流量表中净现金流量的现值求得

C.财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率

D.一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点的现值之和

E.一般来说，FNPV>0的项目是可以接受的

答案：A,B,C,D,E

解析：财务净现值是反映项目在计算期内获利能力的动态评价指标。一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点(建设期初)的现值之和。财务净现值可通过现金流量表中净现金流量的现值求得，其结果不外乎净现值大于、等于或小于零三种情况。一般来说，大于0的项目是可以接受的。91.在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的_______，分销给其他银团成员的份额原则上不低于_______。()

A.50％；20％

B.10％；50％

C.20％；50％

D.50％；10％

答案：C

解析：根据《银团贷款业务指引》第九条的规定，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20％；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50％。92.公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表（）以上表决权的股东通过。

A.1／2

B.1／4

C.2／3

D.3／4

答案：C

解析：我国公司资本制度强调公司资本不得任意变更，公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过。93.货币市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场。()

答案：错

解析：货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融通市场。94.下列金融工具中，属于货币市场工具的有（）。

A.短期政府债券

B.证券投资基金

C.商业票据

D.银行承兑汇票

E.长期企业债券

答案：A,C,D

解析：货币市场工具包括同业拆借、商业票据、银行承兑汇票、回购、短期政府债券、可转让大额定期存单和货币市场基金。选项B、E属于资本市场工具。95.在其它条件保持不变的情况下，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值（）。

A.越低

B.越高

C.变动方向不一定

D.不受影响

答案：B

解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值越高。96.下列关于个人征信安全管理的说法，正确的有()。

A.个人信息由于是计算机自动处理，所以非常安全

B.商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的书面授权

C.咨询人的查询记录需要备案存档

D.商业银行可在任意条件下查询个人的信用报告

E.对于查询的结果用于规定范围之外的用途的，将被罚款甚至判刑

答案：A,B,C,E

解析：D项，《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》明确规定，除了本人以外，商业银行只有在办理贷款、信用卡、担保等业务时，或贷后管理、发放信用卡时才能查看个人的信用报告。97.流动资金的估算方法有（）。

A.加权平均估算法

B.资产负债表法

C.比例系数法

D.分项详细估算法

E.回归分析法

答案：B,C,D

解析：流动资金的估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。98.个人商用房贷款的贷前调查人应通过（）了解借款申请人的基本情况、贷款用途、还款意愿和还款能力等内容，尽可能多地了解会对借款人还款能力产生影响的信息。

A.面谈

B.走访

C.他人

D.电话

答案：A

解析：贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、贷款用途、还款意愿和还款能力以及调查人认为应调查的其他内容，尽可能多地了解会对借款人还款能力产生影响的信息，如借款人所经营企业的盈利状况等。此外，可配合电话调查和其他辅助调查方式核实有关申请人身份、收入等其他情况。99.国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既（）。

A.无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余

B.可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余

C.无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余

D.有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余

答案：C

解析：国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。100.张先生在2015年以20形股的价格购买A公司股票10000股，并且在2016年以30元／股的价格全部卖出，获得股票差价收入100000元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税（）元。

A.20000

B.10000

C.27500

D.0

答案：D

解析：财产转让所得是指个人转让有价证券、股权、建筑物、土地使用权、机器设备、车船以及其他自有财产给他人或单位而取得的所得，包括转让不动产和动产而取得的所得。对个人股票买卖取得的所得暂不征税。101.贷款调查应以（）为主、（）为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。

A.实地调查；间接调查

B.直接调查；间接调查

C.间接调查；实地调查

D.实地调查；问卷调查

答案：A

解析：根据《个人贷款管理暂行办法》第l5条的规定，贷款调查应以实地调查为主、间接调查为辅，采取现场核实，电话询问以及信息咨询等途径和方法。

102.商业银行内部控制应当遵循的基本原则是（）。

A.全覆盖原则

B.制衡性原则

C.审慎性原则

D.相匹配原则

E.客观性原则

答案：A,B,C,D

解析：商业银行内部控制应当遵循的基本原则：（1）全覆盖原则

（2）制衡性原则

（3）审慎性原则

（4）相匹配原则

考点

内部控制的定义、目标和基本原则103.以下不属于教育投资规划原则的是（）。

A.提前规划、从宽预计

B.专项积累、专款专用

C.合规管理、分散风险

D.计划周详、稳健投资

答案：C

解析：进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、专项积累、稳健投资，以保障教育金筹备的有效与安全。??（1）提前规划、从宽预计：提前规划是教育金筹备过程中的首要原则；

??（2）专项积累、专款专用：专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。专项积累，专款专用，谨防教育金挪用；

??（3）计划周详、稳健投资：选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键一步。理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划。104.控制好客户产品成本的第一道关口是()

A.把好进货价格关

B.提高生产技术

C.制定良好的管理制度

D.寻找好的进货渠道

答案：A

解析：原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格的高低直接关系到客户产品价格的高低，把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。105.（）的公式为净利润／资产平均总额。

A.销售净利润率

B.净资产利润率

C.实收资本利润率

D.基本获利率

答案：B

解析：A项，销售净利润率=净利润／销售收入净额；C项，实收资本利润率=净利润／实收资本；D项，基本获利率=息税前利润／总资产平均余额。106.下列关于《有效银行监管的核心原则》的内容说法正确的有（）。

A.银行监管者必须掌握完善的监管手段

B.监管者应当有权力限制银行当前开展的业务

C.可停止批准其开办新业务或收购活动

D.有权力限制或暂停向股东支付红利或其他收入

E.有权力禁止资产转让及购回自己的股权

答案：A,B,C,D,E

解析：《有效银行监管的核心原则》中提出了“监管者的正规权力”，具体有：银行监管者必须掌握完善的监管手段，以便在银行未能满足审慎要求(如最低资本充足率)或当存款人的安全受到威胁时及时采取纠正措施；在紧急情况下，其中应包括撤销银行执照或建议撤销其执照、监管者应当有权力限制银行当前开展的业务，并停止批准其开办新业务或收购活动；还应该有权力限制或暂停向股东支付红利或其他收入，禁止资产转让及购回自己的股权；监管者应具备有效的手段解决管理方面的问题，其中包括撤换控股方、管理层或董事．限制其手中的权力，并可在他认为适当的情况下将这批人永远逐出银行业。@##107.贷款发放审查主要是对()审查。

A.贷款合同的真伪、合同提供方的履约能力

B.借款人是否在规定的提款期限内提款

C.用款申请材料

D.有关提款账户是否开立、账户性质是否明确

E.提款申请书、借款凭证审查

答案：A,B,C,D,E

解析：贷款发放审查的内容主要有：①贷款合同审查；②提款期限审查；③用款申请材料检查；④账户审查；⑤提款申请书、借款凭证审查。其中，贷款合同审查主要是对合同真伪的识别、合同提供方的履约能力调查；提款期限审查主要是审查借款人是否在规定的提款期内提款；账户审查主要是对有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已经开立，账户性质是否已经明确进行审查。108.我国的金融租赁公司以经营（）业务为主。

A.经营租赁

B.转租赁

C.房屋租赁

D.融资租赁

答案：D

解析：在我国，金融租赁公司特指由中国银行业监督管理委员会批准设立的、以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。109.投资规划方案主要包括（）个环节。

A.3

B.4

C.5

D.6

答案：A

解析：投资规划是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。投资规戈JJ；b-案主要包括了设定预期报酬率、资产配置、产品配置三个主要环节。110.当企业出现与银行往来异常的现象时，银行应该（）。

A.从企业本身获取信息

B.及时整理、更新有关企业信息

C.对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档

D.从企业的外部机构收集企业信息

E.冻结企业资金

答案：A,B,C,D

解析：企业除从本身获取信息外，也应努力从企业的外部机构，如某合作单位、监管部门、咨询机构、政府管理部门、新闻媒介等渠道收集企业的信息，注意信息来源的广泛性、全面性、权威性和可靠性，以便对企业变化情况进行全方位的把握。银行应及时整理、更新有关企业信息，对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档。111.声誉危机的现场处理包括（）。

A.迅速成立危机管理小组

B.制定管理层的危机沟通机制

C.开通危机时刻的救援/帮助热线

D.正确区分和处理危机和不可抗力事件

E.选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人

答案：A,B,C,D,E

解析：危机现场处理：根据预先制定的危机管理规划，迅速成立危机管理小组；制定管理层的危机沟通机制；开通危机时刻的救援/帮助热线；正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件（如自然灾害）；选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人。112.下列事件可能引发商业银行声誉风险的有（）。

A.银行大量挪用客户存款

B.银行投资衍生产品遭受巨额损失

C.网银系统出现故障，引发客户安全质疑

D.在银行办理业务排队时问长、柜员服务态度差

E.出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失

答案：A,B,C,D,E

解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行作出负面评价的风险。商业银行一旦被发现其金融产品／服务存在严重缺陷(如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性)，或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，均可能引发声誉风险。113.下列关于个人贷款定价原则的说法中，错误的是()。

A.在个人贷款与其他业务组合销售的情况下，银行应提高个人贷款价格

B.应使个人贷款价格充分反映和弥补信贷风险

C.当宏观经济趋热时，银行应提高个人贷款价格

D.个人贷款的资金来源主要是中长期存款，贷款利率在相当程度上取决于存款利率

答案：A

解析：个人贷款组合定价原则要求为了鼓励现有客户更多地购买银行的产品，银行可以在个人贷款与其他业务组合销售的情况下，对个人贷款在定价上给予一定的优惠。114.倡导和培育良好的银行合规文化，首先要明确合规部门的定位、权限及其（）。

A.一致性

B.全面性

C.独立性

D.平衡性

答案：C

解析：倡导和培育良好的银行合规文化．首先要明确合规部门的定位、权限及其独立性。115.银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。（）

答案：对

解析：银行效益评估包括盈利性效益评估、流动性效益评估和银行效益动态分析三个方面。116.行为评分本质上是对客户“变坏”的可能性的一种直观化的表现形式，评分越高，成为坏客户的可能性越低。（）

答案：对117.系统无法完成任务属于系统缺陷中的（）风险。

A.数据／信息错误

B.违反系统安全规定

C.系统的稳定性．兼容性．适宜性

D.系统的稳定性风险

答案：B

解析：违反系统安全规定具体表现在：突破存储限制、系统信息传递／系统修改信息传递失败、第三方界面失败、系统无法完成任务等。118.场外衍生工具交易需要计量的信用风险加权资产包括（）。

A.违约风险加权资产和衍生品工具价值变动损失风险加权资产

B.信用点差风险加权资产和信用估值调整风险加权资产

C.违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产

D.违约风险加权资产和信用点差风险加权资产

答案：C

解析：场外衍生工具交易、证券融资交易和与中央交易对手的交易都需要计量交易对手违约风险加权资产，只有场外衍生工具交易需要计量信用估值调整风险加权资产。119.下列贷款中应当至少归为次级类贷款的有（）。

A.逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益

B.改变贷款用途

C.本金或者利息逾期

D.借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还

E.借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期

答案：A,E

解析：下列贷款应至少归为次级类贷款：

1.逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益。

2.借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。120.家族信托的优势不包括（）

A.财富灵活传承

B.财产安全隔离

C.保持财富增值

D.信息严格保密

答案：C

解析：家族信托的优势有：财富灵活传承；财产安全隔离；节税避税；信息严格保密。121.下列选项中符合银行业从业人员职业操守关于“协助执行”的规定的是（）。

A.按规定审核有权机关来人的证件

B.为图方便，简化协助执行程序

C.未经法定程序透露客户信息给司法人员

D.协助客户转移资产

答案：A

解析：银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务。在严格保守客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息。不协助客户隐匿、转移资产。122.下列关于通货膨胀的表述，错误的有（）。

A.是经济中货币供应量少于客观需要量的现象

B.是在社会总需求小于总供给情况下发生的

C.对稳定经济会产生有利影响

D.是货币失衡、物价不稳定的一种表现

E.表现为单位货币升值、价格水平普遍和持续下降

答案：A,B,C,E

解析：AE两项，通货膨胀是在纸币流通的情况下，货币供应量超过需要量，引起纸币贬值、物价持续上涨的经济现象。B项，通货膨胀产生的原因有：①总需求大于总供给；②生产成本的提高；③供求混合推动；④经济结构因素的变化。C项，通货膨胀会扰乱金融秩序，影响社会、经济的稳定。123.保险合同与一般合同相比较，保险合同具有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下列四项中不属于保险合同的特殊性的特点为()。

A.双务合同

B.附合合同

C.最大诚信合同

D.实定合同

答案：D

解析：保险合同的特殊性包括：①保险合同是有偿合同；②保险合同是保障合同；③保险合同是有条件的双务合同；④保险合同是附合合同；⑤保险合同是射幸合同；⑥保险合同是最大诚信合同。124.（）是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

A.操作风险

B.信用风险

C.市场风险

D.声誉风险

答案：B

解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。125.银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正确的是()。

A．可以为其提供资金账户

B．可以为其将财产转换为金融票据

C．可以为其将资金汇往境外

D．以上三种做法都不合法

答案：D

解析：D题中ABC选项中的行为均构成洗钱罪。故选D。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.即期外汇买卖是外汇交易中最基本的交易，它可以（）。

A.满足客户对不同货币的需求

B.用来调整持有不同外汇头寸的比例

C.防范市场风险

D.控制汇率风险

E.避免市场风险

答案：A,B

解析：在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后后的第二个工作日的外汇交易。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。故AB选项正确。远期外汇交易可以预先将对外贸易结算、跨境投资、外汇借款还贷等国际业务的外汇成本固定，从而达到控制汇率风险的目的。2.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是（）。

A.发行市场

B.一级市场

C.二级市场

D.初级金融市场

E.原始金融市场

答案：A,B,D,E

解析：金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。3.商品风险是指源于商品合约价值的变动而可能导致亏损或收益的不确定性。这里所述的商品不包括()。

A.农产品

B.能源产品

C.金属

D.股票

答案：D

解析：商品风险是指源于商品合约价值的变动(包括农产品、金属和能源产品)而可能导致亏损或收益的不确定性。4.（）是指行政相对人与行政主体在行政法律关系领域发生纠纷后，依法向人民法院提起诉讼，人民法院依法定程序审查行政主体的行政行为的合法性，并相对人的主张是否妥当，以作出裁决的一种活动。

A.行政诉讼

B.行政复议

C.行政强制

D.行政许可

答案：A

解析：行政诉讼是指行政相对人与行政主体在行政法律关系领域发生纠纷后，依法向人民法院提起诉讼，人民法院依法定程序审查行政主体的行政行为的合法性，并相对人的主张是否妥当，以作出裁决的一种活动。5.公司为补充营运资本投资资金需求而发生的银行贷款一般为长期贷款。（）

答案：错

解析：公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。@##6.（）具有追溯力，适用于一日、一周或一个月内等一段时间内的累计损失。

A.总头寸限额

B.止损限额

C.交易限额

D.风险限额

答案：B

解析：止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某项头寸的累计损失达到或接近损失额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额具有追溯力，适用于一日、一周或一个月内等一段时间内的累计损失。7.我国1999年成立四家金融资产管理公司的主要目的是（）。

A.办理投资银行业务

B.管理中小股份制银行的资产

C.扩大我国金融市场

D.处置国有银行业不良资产

答案：D

解析：亚洲金融危机后，为处置国有银行业不良资产，我国于1999年成立了中国华融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置工行、农行、中行和建行四大国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。经过十多年运作，我国金融资产管理公司的政策性处置任务基本完成，目前已开始逐步向商业性机构转型。8.关于今天的100块钱和明天的100块钱不同，下列解释错误的是（）。

A.货币占用具有机会成本

B.货币不具备价值

C.投资风险需要补偿

D.通货膨胀可能造成货币贬值

答案：B

解析：货币具有时间价值的原因在于：①货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报，货币占用具有机会成本；②通货膨胀可能造成货币贬值；③投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿。9.按照交易方式，金融衍生工具可以分为()。

A.远期

B.期货

C.信托

D.期权

E.互换

答案：A,B,D,E

解析：按照交易方式划分，金融衍生工具可以分为远期、期货、期权和互换。10.一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费()。

A.高

B.低

C.相等

D.无法确定

答案：B

解析：个人年金是以一个被保险人作为年金给付条件的年金保险；联合及生存者年金是以两个或两个以上的被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金。从总体上看，由于联合及生存者年金要比个人年金支付的时间长，它的保费也要比后者高得多。11.()是指证券组合实现的收益与根据资本资产定价模型得出的理论收益之间的差异。

A.詹森指数

B.贝塔指数

C.夏普比率

D.特雷诺指数

答案：A12.在我国商业银行合规管理方面，商业银行要建立有利于合规风险管理的基本制度，主要包括（）。

A.确立全员主动合规、合规创造价值等合规观念

B.建立对管理人员合规绩效的考核制度

C.建立有效的合规问责制度

D.建立诚信举报制度

E.在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念

答案：B,C,D

解析：关于商业银行的合规管理，应重点做到以下工作：(1)建立强有力的合规文化。(2)建立有效的合规风险管理体系。(3)建立有利于合规风险管理的基本制度：其中，有利于合规风险管理的基本制度主要包括B、C、D三项。13.办理个人教育贷款时，可能面临的信用风险不包括（）。

A.借款人还款能力降低

B.借款人还款意愿发生变化

C.审批人对应审查的内容审查不严，导致内外勾结骗取银行信贷

D.借款人的信用欺诈和恶意骗贷、逃债行为

答案：C

解析：C项属于操作风险。14.利益定位策略是一种重要的市场定位策略，它是指（）。

A.银行强调产品可以给客户带来较大的收益，同时考虑银行的当期收入和长远利益

B.银行不强调产品可以给客户带来较大的收益．但考虑银行的当期收入和长远利益

C.银行强调产品可以给客户带来较大的收益。但不考虑银行的当期收入和长远利益

D.银行不强调产品可以给客户带来较大的收益．也不考虑银行的当期收入和长远利益

答案：A

解析：利益定位策略，这种定位要兼顾两个方面的利益。一方面，银行强调产品可以给客户带来较大的收益，吸引客户使用该行的产品：另一方面