2022年福建农村信用社招聘（笔试类）模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022年福建农村信用社招聘（笔试类）模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.日常国别风险信息监测渠道中，新闻平台收集到的信息包括()。

A.利率大幅变化

B.汇率大幅变化

C.GDP增长率

D.贸易差额

E.货币供应增加或紧缩

答案：A,B,C,D,E

解析：新闻平台收集到的信息包括货币供应增加或紧缩、利率大幅变化、汇率大幅变化、国内通胀率、GDP增长率、消费信心指数、贸易差额、短期资本流入、股市价格指数波动、某一国家零售营业额、政局稳定性和政治民主性、经济计划的成效、政治恐怖主义、官僚主义等。2.下列关于存款的说法，正确的是（）。

A.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低

B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取

C.教育储蓄存款的利息征税税率为5％

D.教育储蓄存款本金最高限额为2万元

答案：D

解析：选项A，定活两便储蓄存款的利率要比活期存款高。选项B，个人通知存款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款，而不可以按照储户需要随时支取。选项C，对教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。3.下列可能给商业银行造成实质性损失，但不属于操作风险事件的是（）。

A.信贷人员未经授权调整评级指标

B.不当言论造成银行声誉受损

C.黑客攻击造成系统中断

D.交易员超限额交易

答案：B

解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：①员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等；②内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；③系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；④外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。B项属于声誉风险事件。4.我国国家外汇管理局是国务院部委管理的国家局，由()管理。

A.中国银行业监督管理委员会

B.全国人民代表大会

C.中国人民银行

D.国务院

答案：C

解析：国家外汇管理局是依法进行外汇管理的行政机构，是国务院部委管理的国家局，由中国人民银行管理。5.客户邹先生于2016年3月向银行贷款50万元买房，期限20年，年利率6％，自2016年4月1日起按月等额本息偿还，则邹先生每月的还款额为（）元。

A.2500

B.3582

C.4583

D.30000

答案：B

解析：邹先生每月的还款额=6％÷12×(1+6％÷12)20÷[(1+6％÷12)20-1]×500000=3582(元)。6.银行派业务人员上门推销银行产品属于（）。

A.自营营销渠道

B.代理营销渠道

C.合作营销渠道

D.主动营销渠道

答案：A

解析：自营营销渠道是指银行将产品直接销售给最终需求者，不通过任何中间商。这种渠道主要是指银行通过广泛设置分支机构开展业务，或派业务人员上门推销银行产品。故本题选A。7.为了防止欺骗和误导消费者，应建立适当的监控和保护机制，尽力保护消费者的存款及其金融资产，防止欺骗、挪用客户资金等侵害消费者利益的行为发生。（）

答案：对

解析：应建立适当的监控和保护机制，尽力保护消费者的存款及其他金融资产，防止欺骗、挪用客户资金等侵害消费者利益的行为发生，该说法是G20金融消费者保护十项基本原则中有关原则七——防止欺骗和误导消费者的具体阐述。8.商业银行一般采用定量指标的方式阐述风险偏好。（）

答案：错

解析：商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。9.风险计量模型的监督检查主要包括()。

A.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模型函数是否正确合理

B.是否积累足够的历史数据

C.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排

D.风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全

E.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果

答案：A,B,C,D,E

解析：监督管理机构对风险计量模型的监督检查主要包括以下几个方面：①建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理；②是否积累足够的历史数据，用于计量、检测风险的各种主要假设、参数是否恰当；③是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排；④是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序；⑤对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全；⑥风险管理人员是否充分理解模型原理、并充分应用其结果。10.在高管层的领导下，风险管理部门负责的工作主要有（）。

A.风险管理政策制度

B.风险管理工具方法

C.风险管理信息系统

D.风险敞口报告

E.重大风险管理事项的审议、审批

答案：A,B,C,D

解析：风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。故选项A、B、C、D正确。选项E为董事会负责的主要内容。

11.银行在受理借款人个人抵押授信贷款业务时，不能接受的抵押物是（）。

A.借款人全额购买的期房

B.借款人自有住房

C.借款人自有商用房

D.借款人抵押在银行的住房

答案：D

解析：以房地产作抵押的，抵押物必须符合《担保法》及最高人民法院《关于适用(中华人民共和国担保法)若干问题的解释》等有关规定，并且产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。银行不接受尚未还清贷款银行以外的其他金融机构的个人住房贷款、商用房贷款的房地产作抵押。12.从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道包括（）。

A.上门拜访营销

B.网点机构营销

C.合作机构营销

D.网上银行营销

E..街头拦截营销

答案：B,C,D

解析：从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道主要有合作机构营销、网点机构营销和网上银行营销三种。13.下列项目中，在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是()。

A.劳务报酬所得

B.稿酬所得

C.偶然所得

D.财产转让所得

答案：A

解析：对劳务报酬所得一次性收入畸高的，除按20％征税外，应纳税所得额超过2万元至5万元的部分，依照税法规定计算应纳税额后再按照应纳税额加征五成；超过5万元的部分，加征十成。14.短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括()。

A．发行普通金融债券

B．同业拆借

C．发行可转换债券

D．证券回购协议

E．向中央银行借款

答案：B,D,E

解析：BDE短期借款主要包括同业拆借、证券回购协议、向中央银行借款。故选BDE。15.下列关于银行市场细分作用的表述，错误的是（）。

A、有利于选定目标市场和制定营销策略

B、有利于实现大众化营销

C、有利于集中人力、物力投入到目标市场

D、有利于发掘市场机会

答案：B16.个人保证贷款整个过程涉及（）。

A.银行

B.借款人

C.担保人

D.第三方

E.公证人

答案：A,B,C

解析：个人保证贷款手续简便，整个过程涉及银行、借款人和担保人三方。17.开户放款包括（）。

A.年度开户放款

B.一次性开户放款

C.分次开户放款

D.半年度开户放款

E.月度开放账户

答案：B,C

解析：业务部门在确定有关审核无误后，进行开户放款。开户放款包括一次性开户放款和分次放款两种。一次性开户放款是根据合同约定的划款方式．一次性将全部贷款发放到有关账户中：分次放款是根据贷款的用途和使用要求．在合同中约定将贷款按照建立的分次放款计划分多次将贷款发放到有关账户中．各分次放款金额合计应与合同总金额一致。18.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高可以判处无期徒刑。（）

答案：错

解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的最高法定刑为七年有期徒刑。19.下列关于优先股的说法中，错误的是()。

A.在股东大会上无表决权

B.在认购股份时优先于普通股

C.在利润分红方面优先于普通股

D.在剩余财产分配上优先于普通股

答案：B

解析：优先股在利润分红及剩余财产分配的权利方面优先于普通股。优先股股东享有以下权利：(1)优先分配权。(2)优先求偿权。B项，优先认股权属于普通股股东的权利。20.在理财规划服务中，通常是以()的时点作为“规划元年”的开始。

A.理财规划开始制订

B.理财规划正式实施

C.理财规划书制作完成

D.理财师与客户正式建立合作关系

答案：B

解析：“现阶段”主要是指未来一年，在理财规划服务中，通常是以理财规划正式实施的时点作为“规划元年”的开始。现阶段的各项支出预算就是指在理财规划正式实施后一年内的主要支出预算。21.关于变更担保条件，以下说法正确的是（）。

A.在变更担保条件过程中，担保人具有主动权

B.变更担保条件可以将抵押转换成保证，但保证不允许转换为抵押或质押

C.保证人的责任无法得到直接免除

D.若担保条件有明显改善，则银行可以同意变更担保

答案：D

解析：变更担保条件包括：①将抵押或质押转换为保证；②将保证转换为抵押或质押，或变更保证人；③直接减轻或免除保证人的责任。银行同意变更担保的前提，通常都是担保条件的明显改善或担保人尽其所能替借款企业偿还一部分银行贷款。22.下列属于金融现货期权的有（）。

A.股票期权

B.股指期权

C.债券期权

D.外汇期权

E.商品期权

答案：A,B,C,D

解析：按基础资产的性质划分，金融期权可以分为现货期权和期货期权。其中，现货期权是指以各种金融工具等标的资产本身作为期权合约的标的物的期权，如各种股票期权、股指期权、外汇期权、债券期权等。23.银行业金融机构要严格对照（）的具体规定和要求，对各类贷款合同进行修订，着重强化贷款支付环节的约定和要求借款人和担保人履行承诺的条款。

A.《个人贷款管理暂行办法》

B.《关于开展个人消费贷款的指导意见》

C.《贷款通则》

D.《汽车贷款管理办法》

答案：A

解析：银行业金融机构要严格对照《个人贷款管理暂行办法》的具体规定和要求，对各类贷款合同进行修订，着重强化贷款支付环节的约定和要求借款人和担保人履行承诺的条款，提高贷款合同中承诺条款的执行力，保证贷款用途符合合同的规定，切实维护银行业金融机构的合法权益。24.对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注的风险点不包括()。

A.中小企业生产技术水平高、产品开发能力强

B.中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低

C.中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票

D.当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响其偿债意愿

答案：A

解析：对中小企业进行信用风险识别和分析时，除了关注与单一法人客户信用风险的相似之处外，商业银行还应关注以下风险点：中小企业普遍自有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱等；中小企业在经营过程中大多采用现金交易，而且很少开具发票；当中小企业面临效益下降、资金周转困难等经营问题时，容易出现逃、废债现象，影响偿债意愿。

25.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（）。

A.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规定的除外

B.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章另有规定的除外

C.对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外

D.对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外

答案：B

解析：对单位和个人存款查询、冻结、扣划的条件和程序。《商业银行法》规定，对个人储蓄存款，除法律另有规定外，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划。对单位存款，除法律、行政法规另有规定外，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询；除法律另有规定外，有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划。26.对购买首套自住房且套型建筑面积在90平方米以上的，贷款首付款比例不得低于（），对已利用贷款购买住房，又申请购买第二套住房的，贷款首付比例不得低于（）。

A.20％；30％

B.30％；40％

C.40％；50％

D.50％；60％

答案：B

解析：对购买首套自住房且套型建筑面积在90平方米以上的，贷款首付款比例不得低于30％；对已利用贷款购买住房，又申请购买第二套以上住房的，贷款首付比例不得低于40％。27.个人贷款申请应具备的条件为（）。

A.贷款用途明确合法

B.借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人

C.贷款申请数额、期限和币种合理

D.借款人信用状况良好．无重大不良信用记录

E.贷款人要求的其他条件

答案：A,B,C,D,E

解析：个人贷款申请应具备以下条件：①借款人为具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民或符合国家有关规定的境外自然人；②贷款用途明确合法；③贷款申请数额、期限和币种合理；④借款人具备还款意愿和还款能力；⑤借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；⑥贷款人要求的其他条件。@##28.关于行政法规和行政许可，下列说法正确的是（）。

A.行政法规可以在法律设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定

B.公民、法人或者其他组织的任何活动都需要经过行政许可

C.地方性法规不可以在法律、行政法规设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定

D.省、自治区、直辖市人民政府规章不可以设定临时的行政许可

答案：A

解析：行政许可由法律、行政法规、国务院决定、地方性法规等规范性法律文件予以设定。省、自治区、直辖市人民政府规章可以设定临时性的行政许可。其他规范性文件均不可设定行政许可。但一些下位法可以在上位法设定的行政许可事项范围内，对实施该行政许可作出具体规定。依照《行政许可法》的规定，只有针对特定范围内的活动才可以设定行政许可；如果这些特定活动能够通过其他方式予以规范，可以不设行政许可。29.个人贷款的特征有（）。

A.风险水平较低

B.还款方式灵活

C.贷款便利

D.收益水平较高

E.贷款品种多、用途广

答案：B,C,E

解析：在个人贷款业务的发展过程中，各商业银行不断开拓创新，逐渐形成了颇具特色的个人贷款业务。个人贷款的特征有：①贷款品种多、用途广；②贷款便利；③还款方式灵活；④低资本消耗。30.零存整取的起存金额为()。

A．5元

B．50元

C．100元

D．500元

答案：A

解析：A在我国商业银行个人存款业务中，不同的存款方式起存金额不同。其中，零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为50元，整存零取的起存金额为1000元，存本取息的起存金额为5000元。故选A。31.风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于（）万元人民币。

A.10

B.5

C.1

D.20

答案：B

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第38条的规定，风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于5万元人民币；风险评级为三级和四级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于10万元人民币；风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20万元人民币。32.下列不属于中间业务的有（）。

A.代收业务

B.托管业务

C.贷款业务

D.存款业务

E.支付结算

答案：C,D,E

解析：选项CD分别属于资产业务、负债业务。?

33.下列关于我国商业银行面临的市场风险，说法不正确的有（）。

A.股票价格的波动会间接影响商业银行的资产质量

B.商品价格风险中的商品包括黄金、农产品，不包括石油

C.汇率风险包括外汇交易风险和外汇结构性风险

D.证券经营业务使商业银行直接面临股票价格风险

E.银行结构性资产与负债之间币种的不匹配也会造成外汇风险

答案：B,D

解析：B项，商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品包括在二级市场交易的某些实物产品，如农产品、矿产品(包括石油)和金属(不包括黄金)等；D项，目前，我国商业银行不能从事证券经营业务，因而我国商业银行很少直接面临股票价格风险。34.马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初)，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％；退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

马先生在60岁的时候需要准备()元退休金才能实现他的养老目标。

A.560441

B.1278336

C.1355036

D.1917503

答案：D

解析：根据题意，N=25，，I/YR=6，PMT=-150000，利用财务计算器可得PV≈1917503(元)，即马先生要想60岁顺利退休必须要有1917503元的资金作为养老的保障。35.下列关于房地产估价的说法中，错误的是()。

A.房地产估价目的是指房地产估价报告的期望用途

B.房地产价格具有很强的时间性

C.估价对象的最高最佳使用包括最佳用途、最佳规模和最佳集约度

D.非公开市场价值标准的条件之一是交易双方进行交易的目的是追求各自利益的最大化

答案：D

解析：D项，“交易双方进行交易的目的是追求各自利益的最大化”是公开市场价值标准的条件之一。36.个人教育贷款信用风险的防控措施包括（）。

A.加强对借款人的贷前审查

B.完善银行个人教育贷款的催收管理系统

C.建立有效的信息披露机制

D.加强学生的诚信教育

E.建立和完善防范信用风险的预警机制

答案：A,B,C,D,E

解析：个人教育贷款是银行向在读学生或其直系亲属、法定监护人发放的用于满足其就学资金需求的贷款。个人教育贷款信用风险的防控措施包括题中ABCDE五项。37.银行的信贷资产不能转化为证券化金融工具。

答案：错

解析：银行的信贷资产是具有一定数额的价值并具有生息特性的货币资产，因此已具备了转化为证券金融工具的可能性。判断题AB38.下列关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，说法错误的是（）。

A.商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限

B.客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可直接为其提供服务

C.商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划

D.如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务

答案：B

解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第20条的规定，客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应该将客户移交给理财业务人员。故选项B错误。39.短期贷款的展期期限累计不得超过（），长期贷款的展期期限累计不得超过（）。

A.原贷款期限的一半原贷款期限一半

B.原贷款期限3年

C.原贷款期限原贷款期限一半

D.原贷款期限一半3年

答案：B

解析：短期贷款的展期期限累计不得超过原贷款期限，长期贷款的展期期限累计不得超过3年。40.商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。

A.预期损失

B.非预期损失

C.违约损失

D.极端损失

答案：A

解析：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额，其中，资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失，预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。41.商业银行债券投资业务主要面临四种关联性风险为（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.流动性风险

D.操作性风险

E.合规风险

答案：A,B,C,D

解析：商业银行债券投资业务主要面临四种关联性风险：(1)市场风险，即价格变动风险，主要指因债权价格发生不利变动产生交易损失的风险。

(2)信用风险，由交易关联方信用状况不利变动产生违约损失的风险。

(3)流动性风险，无法顺利轧平现金流量缺口的风险。

(4)操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。

42.?A银行2007年以购买国债的方式向冰岛政府贷款1000万欧元，2年后到期。到2009年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产”，无法按时归还A银行本息，此种风险属于（）。

A.清算风险

B.利率风险

C.流动性风险

D.主权风险

答案：D

解析：A银行向冰岛政府贷款，后因冰岛面临“国家破产”而无法收回贷款，此种对某一主权国家政府贷款所遇到的损失属于主权风险。43.小王是某商业银行客户经理，他应该接受（）监督。

A.国家外汇管理局

B.其所在地区的银行业协会

C.银监会派驻当地的分支机构

D.社会公众

E.所在商业银行

答案：A,B,C,D,E

解析：银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守》，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机构既包括银监会，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。44.关于外部审计和监督检查的关系，下列说法正确的有（）。

A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审计

B.外部审计和银行监管统一采用非现场检查

C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录

D.外部审计意见和监管意见同样作为信息披露的内容，并因此具有相对独立、客观、公正的立场

E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则点也是外部审计所依据和关注的重点，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证

答案：C,D,E

解析：A项，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价，外部审计侧重于财务报表审计；B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。45.下列因素中，商业银行应按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定，合理确定贷款金额时应考虑的是（）。

A.项目风险水平

B.自身风险偏好

C.自身经济实力

D.项目收益率

答案：A

解析：商业银行应按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定，综合考虑项目风险水平和自身风险承受能力等因素，合理确定贷款金额。46.借款合同应符合《中华人民共和国合同法》的规定，明确约定各方当事人的（）。

A.贷款资金的用途

B.支付金额

C.支付对象(范围)

D.诚信承诺

E.支付条件

答案：A,B,C,D,E

解析：借款合同应符合《中华人民共和国合同法》(以下简称《合同法》)的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象(范围)、支付金额、支付条件、支付方式等。47.下列各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的有（）。

A.外币存款

B.外币贷款

C.外币债券投资

D.外汇远期的买卖

E.跨境投资

答案：A,B,C,E

解析：商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。银行账户中的外币业务主要是指外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。48.按照客户类型，理财产品可以分为（）。

A.个人理财产品

B.非保本浮动收益理财产品

C.保本浮动收益理财产品

D.对公理财产品

E.保证收益理财产品

答案：A,D

解析：按照客户类型，理财产品可以分为个人理财产品和对公理财产品。49.银行所有风险中最具破坏力的风险是（）。

A.流动性风险

B.信用风险

C.市场风险

D.声誉风险

答案：A

解析：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。50.商业银行合规风险管理中的合规政策包括（）。

A.合规管理部门的功能和职责

B.合规管理部门的权限

C.合规负责人的合规管理职责

D.保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

E.合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系

答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项作出规定，至少应包括：合规管理部门的功能和职责；合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等：合规负责人的合规管理职责；保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等：合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系：设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。51.授信额度保函一般是母公司为海外的子公司申请。（）

答案：对

解析：授信额度保函是担保申请授信额度和在授信额度项下的偿还义务的履行，一般是母公司为海外的子公司申请。52.根据行业与生命周期的关系，可以将行业分为以下几类（）

A.增长型行业

B.垄断型行业

C.周期型行业

D.防守型行业

E.寡头型行业

答案：A,C,D

解析：根据行业与生命周期的关系，可以将行业分为增长型行业、周期型行业、防守型行业；根据行业市场结构不同，可以将行业分为完全竞争行业、垄断竞争行业、寡头垄断行业和完全垄断行业53.甲是一家个人独资企业的老板，雇有员工乙管理企业的经营事务，由于经营状况不佳，甲决定解散该企业，则()。

A.该个人独资企业解散，应由甲和乙共同清算

B.该个人独资企业解散后，甲对企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，但债权人在5年内未提出偿债请求的，该责任消灭

C.该个人独资企业的财产应优先清偿所欠税款，再清偿所欠职工工资和社会保险费用，最后才是其他债务

D.个人独资企业财产不足以清偿债务的，甲和乙应当以其个人的其他财产予以清偿

答案：B

解析：个人独资企业解散，由投资人自行清算或由债权人申请人民法院指定清算人进行清算，故A项错误。财产清偿顺序依次是所欠职工工资和社会保险费用、所欠税款、其他债务，故C项错误。个人独资企业财产不足以清偿债务的，投资人应当以其个人的其他财产予以清偿，故D项错误。54.预收账款属于()。

A.流动资产

B.非流动资产

C.长期负债

D.流动负债

答案：D

解析：流动负债是借款人在生产经营过程中应付给他人的资金，是借款人承担的应在一年或在一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、应付工资、应交税费、应付利润、其他应付款和预提费用等。55.按照产品用途的不同，个人贷款产品包括（）。

A.个人质押贷款

B.个人保证贷款

C.个人信用贷款

D.个人经营类贷款

E.个人消费类贷款

答案：D,E

解析：个人贷款产品的种类有三种划分方法：①根据产品用途不同，个人贷款产品分为个人消费类贷款和个人经营类贷款等；②根据有无担保，个人贷款产品可以分为有担保贷款和无担保贷款，其中前者包括个人抵押贷款、个人质押贷款、个人保证贷款，后者即个人信用贷款；③根据贷款是否可循环，个人贷款分为个人单笔贷款、个人不可循环授信额度、个人可循环授信额度。56.2003年12月27日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了《中国人民银行法修正案》。修正后的《中国人民银行法》规定，中国人民银行的主要职能包括（）。

A.防范和化解金融风险

B.制定和执行货币政策

C.发行人民币，管理人民币流通

D.维护金融稳定

E.依法制定和执行货币政策

答案：A,B,D

解析：修正后的《中国人民银行法》规定，中国人民银行的主要职能：“中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。”CE选项为中国人民银行的职责。57.下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是（）。

A.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成

B.行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律

C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件

D.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

答案：B

解析：B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。58.关于房产税的缴纳，下列说法正确的有（）。

A.房产税一般由使用人缴纳

B.产权属于全民所有的，由经营管理的单位缴纳

C.产权出典的，由承典人缴纳

D.产权未确定及典租纠纷未解决的，不用缴纳

E.产权所有人、承典人不在房产所在地的，由房产代管人或者使用人缴纳

答案：B,C,E

解析：A项，房产税由产权所有人缴纳；D项，产权未确定及典租纠纷未解决的，由房产代管人或者使用人缴纳。59.中国邮政储蓄银行依托和发挥(?)优势，完善城乡金融服务功能。

A．零售?

B．贷款?

C．结算?

D．网络

答案：D

解析：D中国邮政储蓄银行市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他银行形成互补，支持社会主义新农村建设。故选D。60.加强合同管理的实施要点有（）

A.修改和完善贷款合同等协议文件

B.建立完善有效的贷款合同管理制度

C.加强贷款合同规范性审查管理

D.实施履行监督、归档、检查等管理措施

E.做好有关配套和支持工作

答案：A,B,C,D,E

解析：5个选项均符合题意。61.制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员(?)，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业的良好信誉，促进银行业的健康发展”。

A．业务水平和道德水平?

B．整体素质和职业道德水平

C．信用水平和道德水平?

D．信用水平和业务水平

答案：B

解析：B制定银行从业人员职业操守的宗旨是：为规范银行从业人员职业行为，提高中国银行从业人员整体素质和职业道德水平，建立健康的银行企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。故选B。62.以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，该行为构成（）。

A.对违法票据承兑、付款、保证罪

B.违规出具金融票证罪

C.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪

D.背信运用受托财产罪

答案：C

解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本罪的犯罪主体是一般主体，自然人和单位都可成为犯罪主体。63.银行监管的首要环节是（）。

A.现场检查

B.市场准入

C.非现场监管

D.信息披露

答案：B

解析：市场准入是金融机构获得许可证的过程，各国对金融机构实行监管都是从实行市场准入管制开始的。64.关于封闭式证券投资基金与开放式证券投资基金的区别，下列表述错误的是（）。

A.开放式基金的价格是以基金的资产净值为基础确定的，而封闭式基金的价格由市场供求关系确定

B.开放式基金的全部资金都用于证券投资，封闭式基金则保有一部分现金

C.对于开放式基金，投资者可以随时申购或赎回份额，而对于封闭式基金则不可赎回

D.开放式基金的份额是可变的，而封闭式基金的份额是不变的

答案：B

解析：开放式基金随时面临赎回压力，须注重流动性等风险管理，必须保留足够应付投资者随时赎回要求的现金；而封闭式基金不可赎回，无须提取准备金，能够充分运用资金，进行长期投资，取得长期经营绩效。故选项B错误。65.商业银行可接受的质押财产包括（）

A.出质人所有的、依法有权处分的机器

B.汇票

C.依法可以转让的基金份额、股权

D.依法可以转让的专利权

E.依法可以质押的特许经营权

答案：A,B,C,D,E

解析：5个选项均符合题意。66.刘明强今年65岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。小儿子大专刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所遗两居房屋，在XX路XX号，由小儿子继承。”刘明强亲自签名，记某年月日，不久其去世。关于本例，（）说法正确。

A.刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效

B.刘明强的遗嘱无见证人，无效

C.刘明强的遗嘱未经公证，无效

D.刘明强的遗嘱符合法律规定

答案：D

解析：遗嘱的有效须具备的条件为：①立遗嘱人在立遗嘱时必须有民事行为能力；②遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示；③遗嘱的内容必须合法；④遗嘱的形式必须符合法律规定。67.李某从朋友处借来一辆汽车，因怕车出问题，故去办理保险。在保险公司职员询问汽车状况时，李某并未如实回答。

李某对此辆汽车()可保利益。

A.具有

B.不具有

C.具有附带的

D.视情形而定

答案：B

解析：可保利益是指投保人或被保险人对投保标的所具有的法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人与保险标的之间经济利益上的利害关系。衡量投保人或被保险人对保险标的是否具有可保利益的标志，是看投保人或被保险人是否因保险标的的损害或丧失而遭受经济上的损失。在本案例中，李某对从朋友处借来的汽车没有可保利益。68.银行承兑汇票保证金已丧失保证金功能的，人民法院可以依法采取扣划措施。（）

答案：对

解析：银行承兑汇票保证金已丧失保证金功能的，人民法院可以依法采取扣划措施。69.1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，这属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

答案：D

解析：结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。它是一种特殊的信用风险。因为德国赫斯塔特银行由于结算风险导致破产，促成了国际性金融监管机构——巴塞尔委员会的诞生。

70.中小企业主的财富目标主要集中在（）。

A.高品质的生活

B.财富传承

C.保障财富的安全

D.投资

E.退休养老

答案：A,B,C

解析：随着财富的逐渐积累，中小企业主的财富目标主要集中在高品质的生活、保障财富的安全和财富传承几个方面。71.向人民法院提起诉讼的时效为（）。

A.半年

B.1年

C.2年

D.3年

答案：D

解析：向人民法院提起诉讼的时效为3年。72.商品价格风险中所述的商品不包括()。

A.农产品

B.矿产品

C.白银

D.黄金

答案：D

解析：商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能。73.下列关于物权特征的说法中，错误的是（）。

A.物权是绝对权

B.物权是支配权

C.物权具有排他性

D.物权不具有追及力

答案：D

解析：物权的特征包括：(1)物权是绝对权(对世权)。(2)物权是支配权。(3)物权的标的是物。(4)物权具有排他性。(5)物权具有追及力。74.按照面向发行者的不同，可将基金分为（）。

A.公司型基金

B.契约型基金

C.股票基金

D.公募基金

E.私募基金

答案：D,E

解析：按照面向发行者的不同，可将基金分为公募基金和私募基金。75.资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强，所付成本越低，则流动性越（）。

A.弱

B.强

C.没有影响

D.有影响，但不确定

答案：B

解析：资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强；资产变现能力越弱，所付成本越高，则流动性越弱。76.借记卡按功能不同的划分不包括()。

A、转账卡

B、专用卡

C、多用卡

D、储值卡

答案：C

解析：C

借记卡按功能的不同分为转账卡（含储蓄卡）、专用卡、储值卡。77.个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有的特点有()。

A.贷款期限长

B.贷款利率较高

C.开办时间早

D.贷款业务办理时间长

E.大多以抵押为前提建立的借贷关系

答案：A,E

解析：个人住房贷款与其他个人贷款相比，具有以下特点：(1)贷款期限长。(2)大多以抵押为前提建立借贷关系。(3)风险具有系统性特点。78.在加强贷款发放后的核查中，贷款人可要求借款人提交实际支付清单-必要时应要求借款人提供与实际支付事项相关的交易资料，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付情况，具体核查内容包括（）。

A.分析借款人是否按约定金额和用途实施支付

B.判断借款人实际支付清单的可信性

C.借款人实际支付清单与计划支付清单的一致性，不一致的应分析原因

D.借款人实际支付是否超过约定的借款人自主支付的金额标准

E.借款人实际支付是否符合约定的贷款用途

答案：A,B,C,D,E

解析：在加强贷款发放后的核查中，贷款人可要求借款人提交实际支付清单，必要时应要求借款人提供与实际支付事项相关的交易资料，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付情况。具体核查内容包括：分析借款人是否按约定金额和用途实施支付；判断借款人实际支付清单的可信性；借款人实际支付清单与计划支付清单的一致性，不一致的应分析原因；借款人实际支付是否超过约定的借款人自主支付的金额标准；借款人实际支付是否符合约定的贷款用途；借款人是否存在化整为零规避贷款人受托支付的情形；其他需要审核的内容。79.商业银行向中央银行借款的途径有（）。

A.再贴现

B.债券回购

C.再贷款

D.贷款

E.贴现

答案：A,C

解析：商业银行在需要时还可以向中央银行申请借款。但是，商业银行一般只把中央银行借款作为融资的最后选择，只有在通过其他方式难以借到足够的资金时，才会求助于中央银行。商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。80.下列选项中，()不适宜作为风险管理的目标。

A.减少损失

B.降低事故发生概率

C.杜绝风险发生

D.实现企业财务的稳定

答案：C

解析：风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障。C项，人们在一定的时间和空间可以发挥主观能动性改变某种风险发生的频率和损失程度，但绝对不可能彻底消灭风险。81.个人住房贷款的实质是一种商品买卖关系。（）

答案：错

解析：通常情况下，个人住房贷款是以住房作抵押这一前提条件发生的资金借贷行为，个人住房贷款的实质是一种融资关系而不是商品买卖关系。82.在担保管理评价工作中，商业银行对保证人的管理评价内容不包括（）。[2015年10月真题]

A.保全保证人的资产

B.分析保证人的保证实力

C.了解保证人的保证意愿

D.审查保证人的资格

答案：A

解析：贷款保证目的是对借款人按约、足额偿还贷款提供保障，因此，银行应特别注意保证的有效性，并在保证期内向保证人主张权利。对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：①审查保证人的资格；②分析保证人的保证实力；③了解保证人的保证意愿。83.信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过“5C”系统进行，“5C”指（）。

A.品质

B.能力

C.资本

D.抵押品

E.条件

答案：A,B,C,D,E

解析：信用期的制定还需要考虑赊账企业的信用标准，一般通过“5C”系统进行，即评估对方的品质(character)、能力(capacity)、资本(capital)、抵押品(collateral)和条件(condition)，以更全面地考察信用期的制定。84.借款人申请个人住房贷款须提供购房首付款证明材料，可以证明首付款交款的单据有（）。

A.收款收据

B.现金交款单

C.银行进账单

D.购房发票

E.借款人声明

答案：A,B,C,D

解析：购房首付款证明材料，包括借款人首付款交款单据(如发票、收据、银行进账单、现金交款单等)，首付款尚未支付或者首付款未达到规定比例的，要提供用于购买住房的自筹资金的有关证明。85.商业银行组织构架是商业银行业务运作和管理实施的组织方式，其主要内容包括（）

A.总部部门的设置及其功能和权限的部门之间的相互关系

B.分支机构的功能，权限和部门设置

C.全行业运作的组织构架模式

D.前台，中台，后台，业务运作和管理构架

E.总行对分支机构实施管理的模式

答案：A,B,C,E

解析：

商业银行组织机构构架是商业银行业务运作和管理实施组织方式，起主要内容包括总部部门的设置及其功能和权限的部门之间的相互关系，分支机构的功能，权限和部门设置，全行业运作的组织构架模式，总行对分支机构实施管理的模式。

86.下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是（）。

A.人民法院发生法律效力的调解书

B.依法设立的仲裁机构的裁决

C.公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书

D.中国银监会发布的贷款文件

答案：D

解析：对于下列法律文书，债务人必须履行，否则，银行可向人民法院申请强制执行：①人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；②依法设立的仲裁机构的裁决；③公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。故本题选D。

87.客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，根据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。与之相比，同期市场大盘平均收益率为12％，无风险收益率为6％。但王先生认为计划A还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财师。

根据计划A的收益预期，可计算出其预期收益率为()。

A.13．93％

B.14．92％

C.15．62％

D.16．56％

答案：B

解析：根据公式，可得：268=90X(1+r)-1+120X(1+r)-2+150X(1+r)-3，解得r=14．92％。88.根据迈克尔?波特竞争战略理论，（）的立足点是挽留老客户。

A.分层营销策略

B.大众营销策略

C.交叉营销策略

D.专业化策略

答案：C

解析：交叉营销是基于银行同客户的现有关系，向客户推荐银行的其他产品。交叉营销的立足点不是放在争取新客户上，而是把工夫花在挽留老客户上，一个客户拥有银行的产品越多，被挽留的机会就越大。89.对于信用卡个人贷款和一般贷款业务，下列说法错误的是（）。

A、一般贷款业务对贷款用途有明确规定，借款人可按照规定将贷款用于消费、生产经营等

B、一般贷款业务一般为一次审批，可在期限内长期循环使用

C、信用卡个人贷款业务通常为一次性还款，可以使用最低额还款与分期还款

D、信用卡个人贷款业务通常仅需支付手续费，一定期限内免息

答案：B90.关于商业银行存放同业及其他金融机构的款项，下列说法正确的是()。

A．商业银行在其他银行保有存款是因为投资的风险较低

B．存放同业是商业银行的一项负债业务

C．存放同业是商业银行的一项资产业务

D．商业银行存放同业的存款属于定期存款性质

答案：C

解析：C本题考查对商业银行存放同业及其他金融机构的款项的了解。商业银行在其他银行保有存款的目的是便于在同业之间开展代理业务和结互收付，而不是投资。存放同业是商业银行现金资产的一部分，属于活期存款的性质。故选C。91.我国商业银行可以接受的质押财产包括（）。

A.租用的财产

B.机器等动产

C.存款单、汇票等票据

D.债券、股票等有价证券

E.商标专用权等知识产权

答案：B,C,D,E

解析：除BCDE四项外，商业银行可接受的质押财产还包括：①依法可以转让的基金份额、股权；②依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。92.以下关于二八定律的说法正确的是（）。?

A．二八定律适用于生活工作中的重要事情

B．80%的时间放在20%最紧急的事情上

C．成功者花最多时间在做最重要，而不是最紧急的事情上

D．如果发现自己天天都在处理这些琐事，那表示你的时间管理理想?

答案：C

解析：二八定律适用于生活工作中的很多事情。在工作上，理财师应当集中时间精力去完成重要艰巨的工作，即把80%的时间放在20%最重要的事情上。生活中肯定会有—些突发事件或困扰和迫不及待要解决的问题，如果你发现自己天天都在处理这些琐事，那表示你的时间管理并不理想，整日忙乱，成功者花最多时间在做最重要，而不是最紧急的事情上，然而—般人都是做紧急但不重要的事，所以成效甚微。?

考点：遵循20:80定律?

?93.应收账款可用于申请（）。

A.抵押贷款

B.质押贷款

C.保证贷款

D.信用贷款

答案：B

解析：根据《物权法》第二百二十三条，可作为个人质押贷款的质物主要有：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。94.下列不属于商业银行风险管理职能的是()。

A.风险监控

B.模型创建

C.降低风险

D.技术支持

答案：C

解析：商业银行风险管理职能包括风险监控、数量分析、价格确认、模型创建、相应的信息系统和技术支持，没有降低风险职能。

95.根据我国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行一级资本充足率的最低要求为（）。

A.6％

B.4．5％

C.5％

D.3％

答案：A

解析：根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％；第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2．5％和0～2．5％；第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1％；第四层次为第二支柱资本要求。

96.根据中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》，可以通过外汇储蓄账户办理的业务是（）。

A.转账

B.存入外汇

C.贷款

D.直接存入任何一种可自由兑换的外币

答案：B

解析：中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》（以下简称《办法》，从2007年2月1日起施行）规定：“个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。”外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户一般不得转账，但本人或与其直系亲属之间同一主体类别的储蓄账户的资金划转等情况除外。97.协议中出现错误或缺乏协议属于内部流程中()的风险点操作。

A.财务／会计错误

B.文件／合同缺陷

C.错误监控／报告

D.结算／支付错误

答案：B

解析：文件／合同缺陷也称为文件／合同瑕疵，是指各类文件档案的制定、管理不善，包括不合适的或者不健全的文档结构，以及协议中出现错误或者缺乏协议等。98.下列关于个人贷款的说法中，错误的是()。

A.个人贷款业务的还款方式较为灵活

B.开展个人贷款业务可以为商业银行带来新的收入来源

C.在个人贷款业务的发展过程中，各商业银行仅限于目前现有的个人贷款品种，各家银行千篇一律

D.开展个人贷款业务，不但有利于银行增加收入和分散风险，而且有助于促进国民经济的健康发展

答案：C

解析：个人贷款的特征之一是贷款品种多、用途广。在个人贷款业务的发展过程中，各商业银行为了更好地满足客户的多元化需求，不断推出个人贷款业务新品种。99.理财师客户关系管理的描述包括的含义有()。

A、收集、整理客户的详细信息，了解客户，这是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础

B、准确把握客户关系的实质，是核心工作

C、提高客户关系管理的准确度，是工作持续的前提

D、严格管理所有的客户“接触点”

E、理财师客户关系管理的目的是为了培养忠诚的客户、提升客户的忠诚度

答案：A,D,E

解析：A,D,E

关于理财师客户关系管理的描述或定义，有三层含义：(1)收集、整理客户的详细信息，了解客户，这是理财师客户关系管理的第一步，是前提和基础。(2)严格管理所有的客户“接触点”，所谓客户接触点就是客户接触到的、影响或决定客户关于企业品牌、产品和服务的印象、体验和判断的所有方面。(3)理财师客户关系管理的目的是为了培养忠诚的客户、提升客户的忠诚度。100.根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，经营性的存款人，有下列()行为之一的，给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款。

A.伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户

B.违反规定开立银行结算账户

C.违反本办法规定不及时变更银行结算账户

D.违反本办法规定不及时撤销银行结算账户

E.在多家银行开立银行结算账户

答案：A,B,D

解析：《人民币银行结算账户管理办法》第六十四条规定，“存款人开立、撤销银行结算账户，不得有下列行为：(一)违反本办法规定开立银行结算账户。(二)伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户。(三)违反本办法规定不及时撤销银行结算账户。非经营性的存款人，有上述所列行为之一的，给予警告并处以1000元的罚款；经营性的存款人有上述所列行为之一的．给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。”101.对于利率互换和货币互换的异同，下面说法中正确的()。

A．它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换

B．利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币

C．利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险

D．利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的交换

E．利率互换和货币互换都要进行本金的交换

答案：A,B,C,D

解析：ABCD利率互换和货币互换都是互换。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，只交换利息，不用交换本金，可以用于对冲利率风险，E项错误。货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，需要交换本金，可以用于对冲汇率风险。故选ABCD。102.（）管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障

A.流动性风险

B.市场风险

C.操作风险

D.信用风险

答案：A

解析：流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。103.下列做法符合审慎性原则的是（）。

A.对估计损失就低记载

B.对估计利润就高记载

C.对估计费用就高记载

D.将未来的收益计入当期

答案：C

解析：按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项时，如面临高和低两种可能的选择，对估计损失的记载应选择就高不就低，对利润的记载和反映要选择就低而不就高。要及时将估计的损失如实地反映在账簿中，对利润的记载和反映要选择保守的数据，不能低估损失和高估利润，不能提前使用未来的收益。104.可持续增长率是在不增发新股条件下，企业销售所能增长的最大比率。（）

答案：错

解析：可持续增长率是在公司没有增加财务杠杆情况下，企业所能实现的长期销售增长率。105.财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。财务预测按预测对象可分为（）。

A.筹资预测

B.投资预测

C.收入预测

D.成本预测

E.费用预测

答案：A,B,C,D,E

解析：财务预测按预测对象可分为：筹资预测、投资预测、收入预测、成本预测、费用预测和盈利预测等。财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。106.我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

答案：A

解析：根据《商业银行风险监管核心指标(试行)》第八条，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％。107.投资者将不会选择()组合作为投资对象。

A.期望收益率18%、标准差32%

B.期望收益率9%、标准差22%

C.期望收益率11%、标准差20%

D.期望收益率8%、标准差11%

答案：B

解析：投资者都遵守主宰原则，即同一风险水平下，选择收益率较高的证券；同一收益率水平下，选择风险较低的证券。而B项组合比C项组合的收益更低，风险更大，投资者不会选择。108.促进银行业的合法、稳健运行是银行业监管的唯一目标。（）

答案：错

解析：我国银行业监督管理的目标是：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。同时，提出银行业监督管理应当保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。109.下列关于财产保全的表述，错误的是（）。[2015年5月真题]

A.申请财产保全应当谨慎，但银行不需承担一旦申请错误赔偿被申请人损失的责任

B.财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类

C.财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用

D.诉前财产保全是指债权人因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到损失，因而在起诉前申请采取财产保全措施

答案：A

解析：银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：①防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；②对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。但是，申请财产保全也应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。110.个人贷款的贷款人受理借款人以书面形式提出个人贷款申请后，应履行尽职调查职责．对个人贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，并形成调查评价意见。（）

答案：对111.项目的组织机构不包括（）

A.项目的实施机构

B.项目的协作机构

C.项目的承包机构

D.项目的经营机构

答案：C

解析：项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构、项目的经营机构和项目的协作机构。112.（）是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。

A.信用贷款

B.担保贷款

C.表内贷款

D.表外业务

答案：B

解析：担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。113.财务公司设立分公司主要包括财务公司由于发生合并与分立、跨银监局迁址，或者所属集团被收购或重组三种情况。（）

答案：对

解析：财务公司设立分公司主要包括财务公司由于发生合并与分立、跨银监局迁址，或者所属集团被收购或重组三种情况。114.我国于()年正式开展对商业银行贴现票据的再贴现。?

A．1978?

B．1984?

C．1986?

D．1996?

答案：C

解析：C我国于1986年正式开展对商业银行贴现票据的再贴现。故选C。115.根据《关于进一步完善国家助学贷款工作的若干意见》，对国家助学贷款的理解，错误的是()。

A.普通高校每年的借款总额原则上按全日制普通本专科学生(含高职学生)、研究生以及第二学士学位在校生总数20％的比例、每人每年6000元的标准计算确定

B.国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50％

C.为鼓励银行积极开展国家助学贷款业务，按照“风险分担”原则，建立国家助学贷款风险补偿机制

D.自学生毕业之日起即开始偿还贷款本金、4年内还清

答案：D

解析：D项，根据《关于进一步完善国家助学贷款工作的若干意见》，对国家助学贷款实行延长还贷年限的政策，改变目前自学生毕业之日起即开始偿还贷款本金、4年内还清的做法，实行借款学生毕业后视就业情况，在1至2年后开始还贷、6年内还清的做法。116.个人贷款的贷款审批人在贷款审批时应审查()。

A.借款人资格和条件

B.借款人提交的材料是否完整、合法、有效

C.贷前调查人调查意见是否准确、合理

D.对报批贷款的主要风险点及其风险防范措施是否合规有效

E.借款用途是否符合银行规定

答案：A,B,C,D,E

解析：贷款审批人应对以下内容进行审查：(1)借款人资格和条件是否具备。(2)借款用途是否符合银行规定。(3)申请借款的金额、期限等是否符合有关贷款办法和规定。(4)借款人提供的材料是否完整、合法、有效。(5)贷前调查人的调查意见、对借款人资信状况的评价分析以及提出的贷款建议是否准确、合理。(6)对报批贷款的主要风险点及其风险防范措施是否合规有效。(7)其他需要审查的事项。117.以下指标中，在一情况下越高越好的是（）。

A.资产负债率

B.负债与所有者权益比率

C.负债与有形净资产比率

D.利息保障倍数

答案：D

解析：资产负债率又称负债比率，是客户负债总额与资产总额的比率。它说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重，以及客户资产对债权人权益的保障程度。对银行来讲，借款人负债比率越低越好。负债与所有者权益比率指负债总额与所有者权益总额的比例关系，用以表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比率越低，表明客户的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高。但该比率也不必过低，因为当所有者权益比重过大时，尽管客户偿还长期债务的能力很强，但客户不能充分发挥所有者权益的财务杠杆作用。负债与有形净资产比率是指负债与有形净资产的比例关系，从长期偿债能力来讲，该比率越低，表明借款人的长期偿债能力越强。利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，该比率越高，说明借款人支付利息费用的能力越强。故本题选D。118.商业银行应当在客户首次购买理财产品前在本行网点进行风险承受能力评估，风险承受能力评估依据主要包括（）。

A.财务状况

B.风险认识

C.流动性要求

D.投资经验

E.客户年龄

答案：A,B,C,D,E

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第28条的规定，风险承受能力评估依据至少应当包括客户年龄、财务状况、投资经验、投资目的、收益预期、风险偏好、流动性要求、风险认识以及风险损失承受程度等。119.根据中国银行业监督管理委员会规定，当前各商业银行须执行的个人商用房贷款最低利率水平是()。

A.基准利率上浮10％

B.基准利率下浮15％

C.基准利率下浮30％

D.基准利率

答案：A

解析：个人商用房贷款利率不得低于中国人民银行规定的同期同档次利率的1．1倍。个人商用房贷款执行浮动利率，如中国人民银行调整利率，应按照合同约定的调整时间进行调整。120.下列对项目可行性研究与贷款项目评估区别的理解，错误的是()。

A.项目可行性研究一般由项目业主发起，贷款项目评估一般由贷款银行发起

B.项目评估发生在项目可行性研究之后，比可行性研究更具有权威性

C.项目可行性研究侧重全面研究，贷款项目评估侧重对所发现或关心问题的研究

D.项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请，项目可行性研究报告主要用于银行贷款决策

答案：D

解析：D项，项目可行性研究报告是项目业主进行投资决策、报批项目和申请贷款的必备材料，除用来判断项目可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。项目评估报告是项目审批部门或贷款决策部门进行最终决策的依据，因而项目评估报告是为项目审批和贷款决策服务的。

121.国际上主要的金融监管体制包括（）。

A.“双峰”监管型

B.伞型监管型

C.多头监管型

D.“多峰”监管型

E.统一监管型

答案：A,C,E

解析：国际上主要金融监管的体制包括三类：(一)统一监管型

按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。目前有英国、日本、韩国等9个国家实行这种模式。

(二)多头监管型

多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。

(三)“双峰”监管型

这种模式是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。澳大利亚和荷兰是这种模式的代表。122.下列用大写金额表示“￥1600．45”，正确的是（）。

A.人民币壹仟陆佰圆零肆角伍分

B.人民币壹仟陆佰元肆角五分

C.人民币壹仟陆百圆零肆角伍分

D.人民币：壹仟陆佰圆零肆角伍分

答案：A

解析：中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元(圆)、角、分、零、整(正)等字样。中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”(或“正”)字，在“角”之后可以不写“整”(或“正”)字。大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”(或“正”)字。中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。123.高小姐本月获得劳务报酬3500元，则此项劳务报酬应纳税额为（）元。

A.175

B.392

C.540

D.560

答案：C

解析：劳务报酬所得：按次计算，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。此项劳务报酬低于4000元，因此应纳税额=(3500—800)×20％=540(元)。124.对破产企业特定财产享有担保权利的债权人，可对该特定财产优先受偿，债权人的这种权利称为（）。

A.取回权

B.撤销权

C.别除权

D.追回权

答案：C

解析：我国《破产法》中规定的债务人财产的除外包括三种情形：①取回权，人民法院受理破产申请后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管理人取回；②别除权，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利；③抵销权，债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，可以向管理人主张抵销。125.重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交（）批准，并在批准后10日内报告监事会以及银监会。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.风险管理委员会

答案：B

解析：重大关联交易应当由商业银行关联交易控制委员会审查后，提交董事会（未设立董事会的可由经营决策机构）批准，并在批准后10日内报告监事会以及银监会。考点

关联交易第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.超限类型不包括（）。

A.主动超限

B.被动超限

C.实质性超限

D.非实质性超限

答案：C

解析：根据具体的超限原因，超限情况分为主动超限、被动超限和非实质性超限。2.有一套规范科学的工作流程、方法是一名专业理财师应具备的基本专业素质。（）

答案：对

解析：作为一名专业理财师需要有一套规范科学的工作流程、方法，这样才能减少主、客观环境影响，有条不紊地展开对客户的专业咨询服务，这是一名专业理财师必须要拥有的基本专业素质。3.理财师小王观察某客户上年度的自由结余占比为60％。针对这种情况，小王的最优建议是()。

A.建议客户加大储蓄力度

B.结合客户理财需求，建议适当配置理财基金

C.由于客户资金充沛，建议客户提高财务融资杠杆

D.根据客户意愿行事

答案：B

解析：关于家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类。专项结余包括：定期定额投资(如基金定投，零存整取等)，储蓄型保险保费，还贷本金等。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是未经处理的结余额度，自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度；同时自由结余也是可以用以实现短期理财目标的资金。本题中客户的自由结余占比较高，理财积极度低，因而应当建议适当配置理财基金，增加专项结余占比。4.关于商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应（）。

A.与银行资产分开管理

B.按照理财合同约定管理和使用

C.进行正常的会计核算

D.为每一个理财计划制作明细记录

答案：B

解析：根据《商业银行个人理财管理暂行办法》第27条的规定，商业银行销售理财计划汇集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。5.通常，整存整取的定期存款()。

A．相同期限，本金越高，则利率越低

B．期限越长，则利率越高

C．利率高低与期限长短无关

D．期限越长，则利率越低

答案：B

解析：B定期存款利率视期