某地区商业银行业务管理知识

第十章

商业银行中间业务与管理1第十章商业银行中间业务与管理中间业务概述无风险/低风险类中间业务不含期权期货性质风险类中间业务含期权期货性质风险类中间业务商业银行中间业务产品的定价220世纪70年代以来，金融技术的进步，非银行金融机构的壮大，证券市场迅猛发展导致的资本脱媒，以及国际银行业受到的监管特别是对资本充足率的监管日益严格，迫使国际银行业寻找新的利润来源。它们通过大力开展中间业务，开发创新产品，开辟新的盈利空间最终走出了的困境。中间业务与资产业务、负债业务构成商业银行的三大基本业务。3第一节中间业务概述一、中间业务的含义中间业务（），是指商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务，是银行不占用自身资金并以中间人的身份，利用银行本身的网点优势、网络技术优势、信用优势和人才等优势，为客户提供各项金融服务并收取手续费的业务。2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》规定，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。4二、中间业务的特点表外性多样性风险差异性5三、中间业务的种类1.按照巴塞尔委员会的分类巴塞尔委员会将中间业务表述为表外业务。关于表外业务，巴塞尔协议又将其分为两种。即狭义的表外业务与广义的表外业务。广义的表外业务是指包括所有不在资产负债表中反映的一切业务。具体包括：金融服务类表外业务和或有债权、或有债务类表外业务。狭义的表外业务则是指或有债权、或有债务类表外业务。6（1）或有债权/债务类表外业务。或有债权、或有债务表外业务是指不在资产负债表内反映，但在一定条件下会转变为资产业务和负债业务的或有资产、或有负债的业务。它主要包括贷款承诺、担保、金融衍生业务、投资银行业务四大类。这也是通常指的表外业务。（2）金融服务类表外业务。金融服务类表外业务是指那些只能为银行带来服务性收入而不会影响银行表内业务质量的业务。主要包括与贷款有关的服务、信托与咨询服务、支付服务、经纪人、代理人服务、进出口服务等五大类业务。72.按照中国人民银行分类2002年4月22日，中国人民银行发出“关于落实《商业银行中间业务暂行规定》有关问题的通知”，在其附件《商业银行中间业务参考分类及定义》中，将其分为如下九大类：（1）支付结算类中间业务结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。主要包括汇款业务、托收业务和信用证业务及其他支付结算业务，如利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转账等业务。8（2）银行卡业务其分类依据清偿方式，可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。依据结算的币种不同，银行卡业务可分为人民币卡业务和外币卡业务。按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。（3）代理类中间业务包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。（4）担保类中间业务主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。（5）承诺类中间业务指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。9（6）交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务，如远期合约，金融期货，互换和期权等。（7）基金托管业务指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。（8）咨询顾问类业务包括企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务和现金管理业务。（9）其它类中间业务包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。103.按照风风险大小和和是否含有有期权期货货性质分类类从产品定价价和商业银银行经营管管理需要，，按照风险险大小和是是否含有期期权期货性性质将中间间业务分为为3大类。。（1）无风风险/低风风险类中间间业务（2）不含含期权期货货性质风险险类中间业业务（3）含期期权期货性性质风险类类中间业务务11四、中间业业务的作用用与商业银行行表内资产产业务相比比，商业银银行中间业业务具有以以下作用：：1.不直接接构成商业业银行的表表内资产或或负债，风风险较小，，为商业银银行的风险险管理提供供了工具和和手段。2.为商业业银行提供供了低成本本的稳定收收入来源。。3.完善了了商业银行行的服务功功能。12四大国有商商业银行表表外业务比比较表外业务建行工行农行中行2011上半年新增增速2011上半年新增增速2011上半年新增增速2011上半年新增增速贷款承诺（原到期日为1年以内）1,41318214.8%2,20441323.1%2,2501,361153.2%577-180-23.8%贷款承诺（原到期日为1年或以上）4,8902735.9%5,34665013.8%9,59592810.7%6,7951852.8%信用卡承诺2,3941195.2%3,22778732.2%1,92156942.1%

银行承兑汇票4,1702335.9%3,30781232.5%3,74562820.1%4,16264018.2%融资保函1,95332519.9%82815823.6%1,86027417.3%7,0836229.6%非融资保函4,472120.3%1,8681468.5%

开出即期信用证524-57-9.9%90930450.3%1,03424030.2%2,03619510.6%开出远期信用证1,73242232.2%2,65958828.4%1,9211,921

其他215-103-32.5%

1,44436133.3%合计21,7631,4046.9%20,3493,85823.4%20,4054,00124.4%22,0971,8239.0%信贷承诺的信贷风险加权金额9,9994524.7%7,8561,08116.0%7,2033555.2%6,893460.7%平均加权折算系数45.9%32.2%38.6%28.0%35.3%8.9%31.2%2.5%13第二节无无风险/低低风险类中中间业务无风险/低低风险类中中间业务主主要是指商商业银行不不运用或较较少运用自自己的资金金，以中间间人的身份份为客户提提供代理收收付、委托托、保管、、咨询等金金融服务，，并收取手手续费。此类中间业业务真正体体现了中间间业务的最最基本性质质，即中介介、代理或或居间业务务，风险低低、成本低低、收入稳稳定、安全全。14一、咨询顾顾问类中间间业务（一）概念念性质、特特点及作用用咨询顾问类类业务指商商业银行依依靠自身在在信息、人人才、信誉誉等方面的的优势，转转让、出售售信息，提提供企业并并购、财务务顾问等服服务为主要要内容的业业务，并收收取一定的的服务费。。咨询顾问业业务是以转转让、出售售和提供服服务为主要要内容的服服务业务，，它涉及的的范围相当当广泛。其显著的特特点：通过过咨询更好好的为银行行和社会服服务，提高高银行的社社会知名度度和声誉；；咨询业务务是信息系系统的重要要组成部分分；以信用用和资金以以及相关联联的项目为为主要内容容。15（二））种类类及内内容根据性性质不不同，，咨询询顾问问业务务主要要分为为企业业信息息咨询询业务务、资资产管管理顾顾问业业务、、财务务管理理业务务和现现金管管理业业务。。161、企企业信信息咨咨询业业务。。主要要包括括项目目评估估、企企业信信用等等级评评估、、验证证企业业注册册资金金和资资信咨咨询等等。项目评评估是是指对对拟建建项目目在可可行性性研究究的基基础上上，从从建设设项目目的必必要性性和技技术经经济的的合理理性进进行全全面审审查和和评价价，为为商业业银行行信贷贷业务务提供供决策策依据据。主主要是是为了了降低低贷款款风险险，提提高经经济效效益。。企业信信用等等级评评估是是银行行或有有关信信用评评估机机构，，依据据一定定的标标准，，对企企业的的货币币支付付能力力，还还贷能能力、、偿债债能力力等方方面的的所进进行的的评价价河估估测。。验证企企业注注册资资金是是工商商管理理部门门准确确提供供新老老企业业注册册资金金的真真实性性和合合法性性的一一种业业务。。资信咨咨询业业务是是咨询询部门门站在在中间间人的的立场场，通通过提提供企企业主主要财财务资资料和和对企企业资资信做做出公公正评评价，，以满满足企企业在在生产产经营营过程程中了了解交交易对对方信信用程程度，，支付付能力力以及及交货货情况况的需需要而而开展展的业业务。。172、资资产管管理顾顾问业业务。。包括括为机机构投投资者者或个个人投投资者者提供供全面面的资资产管管理服服务。。一般来来说，，是由由银行行咨询询部门门委派派专门门人员员根据据企业业或个个人的的要求求，在在调查查研究究的基基础上上运用用科学学方法法，对对企业业或个个人资资产管管理中中存在在的问问题进进行定定性和和定量量的分分析，，提出出切合合实际际的改改善其其资产产管理理状况况的建建议，，并在在实施施过程程中进进行指指导的的业务务。3、财财务顾顾问业业务。。是银银行向向公司司提供供的各各种类类型的的收费费顾问问业务务，一一般是是在公公司进进行重重组、、收购购与兼兼并、、证券券发行行、项项目融融资、、租赁赁以及及日常常经营营活动动中，，提供供以财财务为为主的的顾问问咨询询业务务。184、现现金管管理业业务。。商业业银行行协助助企业业科学学的分分析现现金流流，使使企业业科学学、合合理的的管理理现金金余额额，将将多余余的现现金用用于短短期投投资，，增加加收益益。通通过银银行协协助企企业进进行现现金管管理，，帮助助企业业达到到既不不占压压资金金，又又可以以保证证资金金灵活活周转转的目目的。。现金管管理的的方法法主要要包括括加速速周转转法和和推迟迟付款款法。。19二、代代理类类中间间业务务（一））概念念代理业业务是是指商商业银银行接接受客客户的的委托托、代代为办办理客客户指指定的的经济济事务务、提提供金金融服服务并并收取取一定定费用用的业业务。。包括括代理理证券券业务务、代代理保保险业业务、、代理理商业业银行行业务务、代代理中中央银银行业业务、、代理理政策策性银银行业业务和和其他他代理理业务务。代理业业务是是典型型的中中间业业务。。银行行充分分利用用自身身的信信誉、、技能能、信信息等等资源源代客客户行行使监监督管管理权权、提提供各各项金金融服服务。。在代代理业业务中中，银银行一一般不不动用用自己己的资资产，，不为为客户户垫款款，不不参与与收益益分配配，而而只收收银行行代理理手续续费。。20（二））种类类及内内容1、代代收代代付业业务。。在代代理业业务中中应用用范围围最广广。此此类业业务几几乎涉涉及到到社会会生活活的每每一家家每一一户。。代收收代付付业务务是指指商业业银行行利用用自身身结算算的便便利。。接受受客户户的委委托代代为办办理指指定款款项收收付的的业务务。如如代发发工资资业务务、代代扣住住房按按揭消消费贷贷款还还款业业务、、代收收交通通违章章罚款款等。。代收代代付业业务的的种类类繁多多，涉涉及范范围广广泛。。归纳纳起来来可以以分为为两大大类：：一是代代缴费费业务务，就就是银银行代代理收收费单单位向向其用用户收收取费费用的的一种种转账账结算算业务务，如如代收收电话话费、、保险险费、、交通通违章章罚款款、养养路费费等等等。二是代代发薪薪业务务，就就是银银行受受国家家机关关、行行政事事业单单位及及企业业的委委托，，通过过其在在银行行开立立的活活期储储蓄账账户，，直接接向职职工发发放工工资的的业务务。212、代代理证证券业业务。。代理理证券券业务务就是是指银银行接接受委委托办办理的的代理理发行行、兑兑付、、买卖卖各类类有价价证券券的业业务，，同时时还包包括代代办债债券还还本付付息、、代发发红利利、代代理证证券资资金清清算等等业务务。银证证通通业业务务、、代代理理发发行行、、代代理理兑兑付付、、承承销销政政府府债债券券业业务务等等是是银银行行开开办办的的主主要要代代理理债债券券类类业业务务。。3、、代代理理保保险险业业务务。。代代理理保保险险业业务务就就是是银银行行接接受受保保险险公公司司的的委委托托代代其其办办理理保保险险业业务务。。属属于于兼兼业业代代理理。。代代理理保保险险业业务务是是目目前前我我国国银银行行保保险险发发展展的的最最为为广广泛泛的的种种类类。。银行行代代理理保保险险业业务务要要符符合合中中国国保保监监会会2000年年《《保保险险兼兼业业代代理理管管理理暂暂行行办办法法》》针针对对兼兼业业代代理理人人的的条条件件才才可可以以进进行行兼兼业业代代理理活活动动。。224、、代代理理政政策策性性银银行行业业务务。。是是指指商商业业银银行行接接受受政政策策性性银银行行的的委委托托，，代代为为办办理理政政策策性性银银行行因因服服务务功功能能和和网网点点设设置置等等方方面面的的限限制制而而无无法法办办理理的的业业务务，，包包括括代代理理贷贷款款项项目目管管理理等等。。5、代理中中央银行业业务。是指指根据政策策法规应由由中央银行行承担，但但是由于机机构设置、、专业优势势等方面的的原因，由由中央银行行指定或委委托商业银银行承担的的业务，主主要包括财财政性存款款代理业务务、国库代代理业务、、发行库代代理业务等等等。6、代理商商业银行业业务。就是是指商业银银行之间相相互代理业业务，主要要是指代理理资金清算算业务，如如代理银行行汇票业务务。7、保理业业务。是一一项集贸易易融资、商商业资信调调查、应收收帐款管理理及信用风风险担保于于一体的新新兴综合性性金融服务务。银行的的保理业务务可分为国国内保理业业务和国外外保理业务务两类。23三、保管类类中间业务务（一）概念念保管类中间间业务是商商业银行利利用自身的的设施（如如保管箱、、保管库））接受客户户的委托，，代为保管管各种贵金金属、珠宝宝古玩字画画、有价证证券、契约约文件、保保密档案资资料、设计计图纸等，，并收取一一定手续费费。保管箱收费费分租金与与保证金。。租金按年计计收，保证证金通常在在申请租箱箱时一次性性交付，主主要用于扣扣除逾期租租金及银行行凿箱费用用。24（二）操作作程序1、租箱。。客户凭有有效证件向向银行提出出租箱申请请，银行按按照规定程程序审核后后，为客户户办理租箱箱手续。有有效证件主主要只租用用人本人的的身份证或或盖有本单单位公章和和负责人授授权签字的的证明文件件。一般每每个箱只有有两把正钥钥匙，全部部交由租用用人自己保保管。2、开箱。。租用人或或其被授权权人按照规规定办理手手续后开箱箱存取物品品。每次开开箱，租用用人须填写写“保管箱箱开箱书””，同时出出示本人身身份证明，，经办人核核对后方可可进入保管管箱库。3、续租。。保管箱到到期后，租租用人交清清下期租金金，可继续续租用保管管箱。保管管箱的租期期一般是一一年。租用用人逾期两两个月仍没没有办理续续租手续，，银行与公公证处联系系办理凿箱箱，箱内财财务按照租租约章程办办理。4、退租。。保管箱到到期后，租租用人退还还钥匙，结结清费用并并办理退组组手续，银银行收回保保管箱。退退租时，租租用人清理理箱内物品品后，银行行审查箱体体无损坏时时，办理退退租手续，，结清租金金返还保证证金。25（三）管理理规定1、租用人人不得在保保管箱内放放置违禁及及危险品；；要按期缴缴纳租金；；要遵从代代保管人的的管理。2、代保管管人要保证证箱体的安安全；要为为租用人保保守秘密；；除非国家家法律规定定，代保管管人不得为为任何单位位和个人提提供查询或或查封保管管箱之协助助。3、租用人人或其授权权人因印鉴鉴或钥匙丢丢失申请挂挂失的，应应到银行办办理挂失手手续。经办办行根据留留存资料对对挂失申请请、挂失人人身进行审审核，同意意受理后即即冻结开箱箱7天。7天后，在在租用人交交清所需费费用后，经经办行予以以办理更换换印鉴或凿凿锁、换锁锁。如需要要更换印鉴鉴密码，租租用人需要要持本人身身份证件，，道银行办办理更换手手续。26四、基金类类中间业务务（一）投资资基金业务务投资基金是是一种由不不确定多数数的投资者者通过认购购基金份额额将资金汇汇集起来，，交由专业业人士进行行投资，获获得收益后后根据基金金持有者所所拥有的基基金份额进进行收益分分配的投资资方式。基金的种类类有很多，，不同的基基金有不同同的风险收收益特征。。收益越大大，风险也也越大。股股票基金、、混合基金金、债券基基金、货币币市场基金金可能取得得的收益和和承担的风风险逐步降降低。●基金宜长长期持有，，不宜短线线频繁炒作作。●注重分散散投资，不不要把所有有的鸡蛋放放在一个篮篮子中。●要对自己己的风险承承受能力和和理财目标标进行分析析，投资与与风险承受受能力相匹匹配的产品品。●要到合法法场所购买买合法基金金管理公司司的产品。。规范机构构和产品名名单可到中中国证监会会网站（））或中国证证券业协会会网站（））查询。●并非基金金越便宜越越好，价格格高往往是是其具有较较好历史业业绩的证明明。●并非购买买新基金比比老基金更更好。在牛牛市购买业业绩一直比比较优良的的老基金可可能会取得得更好的投投资收益。。27（二）基金金代销业务务基金代销业业务是银行行接受基金金管理人的的委托，代代理销售基基金的业务务及注册登登记业务。。销售基金金是指银行行通过自己己的营业网网点和电子子银行系统统接收投资资人基金认认购，申购购、赎回等等交易申请请的业务。。注册登记记业务是指指银行建立立并管理投投资人基金金单位账户户、基金单单位注册登登记、基金金交易确认认、代理发发放红利、、建立并保保管基金投投资人名册册等业务。。商业银行在在基金代销销业务中主主要是为基基金的销售售提供服务务并收取手手续费。商商业银行代代销基金需需要开立代代销基金专专业账户进进行基金代代销业务的的清算、交交易和管理理。28（三）基金金托管业务务是指有托管管资格的商商业银行接接受基金管管理公司的的委托，安安全保管所所托管基金金的全部资资产，为所所托管的基基金办理基基金资产清清算款项划划拨、会计计核算、基基金估值、、监督管理理人投资运运作等业务务。基金托管业业务主要包包括封闭式式证券投资资基金托管管、开放式式证券投资资基金托管管和其他基基金的托管管业务。29第三节不不含期权期期货性质风风险类中间间业务不含有期权权风险类中中间业务是是指商业银银行在向客客户提供此此类中间业业务时承担担一定的会会影响到银银行当期损损益的风险险，但银行行和客户所所承担的义义务是对称称的，客户户不拥有单单独决定是是否履行合合同的权利利。无追索权的的资产证券券化、贷款款出售及代代客交易、、支付结算算、银行卡卡等金融服服务中间业业务属此类类。30一、交易类类中间业务务交易类中间间业务指商商业银行为为满足客户户保值或自自身风险管管理等方面面的需要，，利用合适适的金融工工具进行的的资金交易易活动，主主要包括金金融衍生业业务。1.远期合合约，是指指交易双方方约定在未未来某个特特定时间以以约定价格格买卖约定定数量的资资产，包括括利率远期期合约和远远期外汇合合约。2.金融期期货，是指指以金融工工具或金融融指标为标标的的期货货合约。3.互换，，是指交易易双方基于于自己的比比较利益，，对各自的的现金流量量进行交换换，一般分分为利率互互换和货币币互换。4.期权，，是指期权权的买方支支付给卖方方一笔权利利金，获得得一种权利利，可于期期权的存续续期内或到到期日当天天，以执行行价格与期期权卖方进进行约定数数量的特定定标的的交交易。按交交易标的分分，期权可可分为股票票指数期权权、外汇期期权、利率率期权、期期货期权、、债券期权权等。随着金融市市场的进一一步发展，，商业银行行还可以介介入黄金、、房地产买买卖业务。。银行在开展展此项业务务时不仅可可以获得差差价或手续续费收入，，还可以吸吸收到保证证金存款。。31二、支付结结算类中间间业务(一)概念念结算支付类类中间业务务是指由商商业银行为为客户办理理因债权债债务关系引引起的与货货币支付、、资金划拨拨有关的收收费业务。。商业银行开开展的支付付结算业务务主要是借借助结算工工具来进行行，它充分分体现了商商业银行的的功能作用用，具有低低风险、高高收益的特特点。32结算是指单单位、个人人在社会经经济活动中中使用票据据、信用卡卡和汇兑、、托收承付付、委托收收款等结算算方式进行行货币给付付及其资金金清算的行行为。结算业务是是商业银行行在存款负负债业务的的基础上开开展的一项项业务，客客户到商业业银行存款款除了安全全保值之外外，很大程程度上是为为了利用商商业银行在在转账结算算方面的便便利。商业业银行要想想吸收更多多的存款，，就要尽可可能完善结结算业务工工作，为客客户提供迅迅速、优质质的结算服服务。在结算过程程中，商业业银行要遵遵守三大结结算原则：：⑴恪守守信用，履履约付款；；⑵谁的的钱进谁的的账，由谁谁支配；⑶银行行不垫款。。33（二）结算算工具结算工具就就是商业银银行用于结结算的各种种票据。目目前可选择择使用的票票据结算工工具主要包包括银行汇汇票、商业业汇票、银银行本票和和支票等。。1、银行汇汇票银行汇票是是由银行签签发的，由由签发银行行在见票时时按照实际际结算金额额无条件的的支付给收收款人或者者持票人的的票据。一一般情况下下，银行汇汇票是由企企业单位或或个人将款款项交存开开户银行，，由银行签签发给其持持往异地采采购商品时时办理结算算或支配现现金的票据据。银行汇票必必须记载的的事项包括括：表明““银行汇票票”的字样样；无条件件付款承诺诺；出票金金额；付款款人名称；；收款人名名称；出票票日期；出出票人签章章。342、商业汇汇票商业汇票是是出票人签签发的，委委托付款人人在指定日日期无条件件支付确定定金额给收收款人或持持票人的票票据。一般般情况下，，商业汇票票是由企业业签发的一一种票据，，适用于企企业单位先先发货后收收款或双方方约定延期期付款的商商品交易。。商业汇票必必须记载的的事项包括括：表明““商业承兑兑汇票”或或“银行承承兑汇票””的字样；；无条件支支付委托；；确定的金金额；付款款人名称；；收款人名名称；出票票日期；出出票人签章章。商业汇汇票的付款款期限最长长不得超过过6个月。。353、银行本本票本票是指出出票人签发发的，承诺诺自己在见见票时无条条件支付确确定金额给给收款人或或持票人的的票据。我我国票据法法所称本票票就是指银银行本票。。一般是由由申请人将将款项交存存银行，由由银行签发发给其凭以以办理转帐帐或支取现现金的票据据。银行本票票可分为为不定额额本票和和定额本本票。定定额本票票有1000元元、5000元元、10000元和50000元4种。银行本票票必须记记载的事事项包括括：表明明“银行行本票””的字样样；无条条件支付付承诺；；确定的的金额；；付款人人名称；；收款人人名称；；出票日日期；出出票人签签章。364、支票票支票是出出票人签签发的，，委托办办理支票票业务存存款业务务的银行行在见票票时无条条件支付付确定金金额给收收款人或或持票人人的票据据。一般般情况下下，支票票是由企企业单位位或个人人签发的的，委托托其开户户银行付付款的票票据，是是我国传传统的票票据结算算工具，，可用于于支取现现金和转转帐。支票必须须记载的的事项包包括：表表明“支支票”的的字样；；无条件件支付承承诺；确确定的金金额；付付款人名名称；收收款人名名称；出出票日期期；出票票人签章章。37（三）结结算方式式1、同城城结算方方式⑴支支票结算算：商业业银行最最主要或或大量的的同城结结算方式式是支票票结算。。支票结结算就是是银行顾顾客根据据其在银银行的存存款和透透支限额额开出支支票，命命令银行行从其帐帐户中支支付一定定款项给给收款人人，从而而实现资资金调拨拨，了结结债权债债务关系系的一种种过程。。⑵帐帐单支票票与划拨拨制度。。这是不不用开支支票，通通过直接接记帐而而实现资资金结算算的方式式。38⑶直直接贷记记转帐和和直接借借记转帐帐。这这两种种结算方方式是在在自动交交换所的的基础上上发展起起来的。。自动交交换所交交换的是是磁带而而不是支支票。它它通过电电子计算算机对各各行送交交的磁带带进行处处理，实实现不同同银行资资金结算算。⑷票票据交换换所自动动转帐系系统。这这是一种种进行同同城同业业资金调调拨的系系统。参参加这种种系统的的银行之之间，所所有同业业拆借、、外汇买买卖、汇汇划款项项等将有有关数据据输入到到自动转转帐系统统的终端端机，这这样收款款银行立立即可以以收到有有关信息息，交换换所同时时借记付付款银行行帐户，，贷记收收款银行行帐户。。392、异地地结算方方式⑴汇汇款结算算汇款结算算，是付付款人委委托银行行将款项项汇给外外地某收收款人的的一种结结算方式式。汇款款结算又又分为电电汇、信信汇和票票汇三种种形式。。⑵托收结结算托收结算算，是指指债权人人或售货货人为向向外地债债务人或或购货人人收取款款项而向向其开出出汇票，，并委托托银行代代为收取取款项的的一种结结算方式式。托收收业务主主要有光光票托收收和跟单单托收两两类。40⑶信用证证结算信用证，，一种有有条件的的银行付付款承诺诺，即开开证银行行根据进进口商的的指示，，向出口口商开立立的，授授权其签签发以进进口商或或银行为为付款人人的汇票票，保证证在条款款规定条条件下必必定付款款或承兑兑的文件件。⑷电子资资金划拨拨系统随着电子子计算机机等新技技术投入入银行运运用，电电子计算算机的大大型化和和网络化化改变了了商业银银行异地地资金结结算的传传统处理理方式。。通过电电子资金金结算系系统进行行异地结结算，使使资金周周速度加加快，业业务费用用大幅度度降低。。41三、银行行卡业务务（一）概概念银行卡是是由授权权的金融融机构向向社会发发行的具具有消费费信用、、转账结结算、存存取现金金等全部部或部分分功能的的信用支支付工具具。银行卡包包括信用用卡、借借记卡、、联名/认同卡卡和芯片片卡。（二）银银行卡的的功能1、储蓄蓄功能2、结算算功能3、提款款功能4、透支支功能42（三）银银行卡业业务中的的关系人人1、发卡卡银行。。发卡银行行是指有有权发行行银行卡卡的各商商业银行行，是银银行卡业业务的主主体之一一。发卡卡银行对对持卡人人关于账账务情况况的查询询和改正正要求应应当在30天内内给予答答复；发发卡银行行对持卡卡人的资资信资料料负有保保密的责责任；发发卡银行行应当向向持卡人人提供对对账服务务。2、持卡卡人。持持卡人是是得到发发卡银行行的认定定，具有有良好信信誉并符符合发卡卡银行发发卡条件件的，并并在发卡卡银行开开立银行行账户，，持有该该商业银银行所发发行的银银行卡的的自然人人或法人人，是银银行卡业业务的客客体之一一。持卡人享享有发卡卡银行对对其银行行卡所承承诺的各各项服务务的权利利，有权权监督服服务质量量并对不不符服务务质量进进行投拆拆；有权权知悉其其选用的的银行卡卡的功能能、使用用方法、、收费项项目、收收费标准准、适用用利率及及有关的的计算公公式；有有权在规规定时间间内向发发卡银行行索取对对账单，，并有权权要求对对不符账账务内容容进行查查询或改改正。43申请人应应当向发发卡银行行提供真真实的申申请资料料并按照照发卡银银行规定定向其提提供符合合条件的的担保；；持卡人人应当遵遵守发卡卡银行的的章程及及《领用用合约》》的有关关条款；；持卡人人不得以以和商户户发生纠纠纷为由由拒绝支支付所欠欠银行款款项。3、特约约商户。。狭义的的特约商商户是指指与发卡卡银行签签定受理理银行卡卡协议，，向发卡卡银行的的持卡人人提供购购物消费费结算便便利的商商店或其其他消费费场所；；广义的的特约商商户是指指向发卡卡银行的的持卡人人提供受受理服务务的单位位或机构构，包括括发卡银银行的存存取现金金的营业业网点。。商业银行行发展受受理银行行卡的商商户，应应当与商商户签订订受理合合约，受受理合约约不得包包括排他他性条款款。受理理合约中中的手续续费率标标准低于于本办法法规定标标准的不不受法律律保护。。44《银行卡卡业务管管理办法法》规定定第二十十四条商商业银行行办理银银行卡收收单业务务应当按按下列标标准向商商户收取取结算手手续费：：⑴宾宾馆、餐餐饮、娱娱乐、旅旅游等行行业不得得低于交交易金额额的2％％；⑵其其他行业业不得低低于交易易金额的的1％。。45第四节含含期权权期货性性质风险险类中中间业务务含期权性性质风险险类中间间业务是是指商业业银行向向客户提提供此类类中间业业务时需需要承担担较大的的风险，，会形成成银行潜潜在的债债权债务务关系，，并且银银行应承承诺购买买方的要要求，保保证将来来按照事事先约定定的条件件履行承承诺。这对于银银行来说说是一种种或有债债权/债债务，银银行应在在售出承承诺时获获得一定定的收入入补偿。。它包括括金融衍衍生产品品、不可可撤销承承诺、备备用信用用证、保保函等担担保类业业务。46一、担保保类中间间业务（（包括括备用信信用证、、保函））担保类中中间业务务指商业业银行为为客户债债务清偿偿能力提提供担保保，承担担客户违违约风险险的业务务。主要要包括备备用信用用证、各各类保函函等。银行作为为担保人人，是以以第三者者的身份份应交易易活动的的双方中中的债务务人的要要求，为为其现存存债务进进行担保保，保证证对债务务人履行行的有关关义务承承担损失失的赔偿偿责任。。换句话话说，也也就是银银行在债债务人没没有履行行或没有有能力履履行债务务时，由由银行代代为履行行其义务务。47备用信用用证，又又称担保保信用证证，是指指不以清清偿商品品交易的的价款为为目的，，而以贷贷款融资资，或担担保债务务偿还为为目的所所开立的的信用证证。在备用信信用证业业务，只只有当申申请人不不能偿还还借款或或不能履履约时，，银行才才代为履履行付款款义务，，一般情情况下，，银行只只是起到到担保债债务人（（申请人人）的信信誉作用用。银行保函函是由银银行开立立的承担担付款责责任的一一种担保保凭证，，银行根根据保函函的规定定承担绝绝对付款款责任。。银行保函函业务也也是对申申请人的的义务履履行向相相关收益益人进行行担保，，担保申申请人的的能够履履行其应应承担的的义务。。48二、承诺诺类中间间业务承诺类中中间业务务是指商商业银行行在未来来某一日日期按照照事前约约定的条条件向客客户提供供约定信信用的业业务，主主要指借借款承诺诺，包括括可撤销销承诺和和不可撤撤销承诺诺两种。。前者是附附有客户户在取得得借款前前必须履履行的特特定条款款，在银银行承诺诺期内，，客户如如果没有有履行条条款，则则银行可可撤消该该项承诺诺。后者是银银行不经经客户允允许不得得随意取取消的借借款承诺诺，具有有法律约约束力，，包括票票据发行行便利、、回购协协议等。。49银行承诺诺是典型型的含有有期权性性质的中中间业务务。客户户拥有一一个选择择权，当当其需要要资金融融通时，，而此时时市场利利率高于于贷款承承诺中规规定的利利率，客客户就可可以选择择银行履履行贷款款承诺，，反之，，则可以以选择银银行不履履行贷款款承诺。。对于银行行来说，，贷款承承诺在贷贷款被正正式提取取之前属属于中间间业务，，一旦履履行，该该笔业务务就转化化为资产产业务。。按中国国人民银银行的规规章将银银行承诺诺列为表表外业务务。50三、租赁赁类中间间业务1.租赁赁类中间间业务概概念租赁是指指以收取取租金为为条件让让渡物件件使用权权的经济济行为，，即由财财产所有有者（出出租人））按契约约规定，，将财产产的使用用权转让让给承租租人使用用，出租租人对财财产始终终保有所所有权，，承租人人根据契契约按期期缴纳一一定租金金给出租租人的经经济行为为。51现代租赁赁是以融融资为主主要目的的的信用用交易方方式，发发源于美美国。现代租赁赁的特征征：融资与融融物相结结合。信用和贸贸易相结结合。租赁物的的使用权权和所有有权分离离。租赁期限限一般较较长。涉及三方方当事人人，并同同时具备备两个或或两个以以上的合合同。522.租赁赁业务的的主要类类型按照租赁赁的性质质基本上上可分为为融资性性租赁业业务和经经营性租租赁业务务两大类类融资性租租赁业务务是由商商业银行行出资购购买承租租人选定定的设备备，并按按协议将将设备出出租给承承租人使使用。融资租赁赁是指出出租人根根据承租租人对出出卖人（（供货商商）的选选择，向向出卖人人购买租租赁物，，提供给给承租人人使用，，承租人人支付租租金，承承租期满满，货物物所有权权归属于于承租人人的交易易。经营性租租赁又称称管理租租赁或服服务性租租赁，是是一种不不完全支支付租赁赁，租赁赁设备的的价值不不是在一一个租期期内全部部收回或或大部分分收回。。出租人人一般除除了提供供设备，，还要提提供相关关的服务务，如维维修和保保险等。。租金比比融资租租赁的高高。经营性租租赁又称称使用租租赁或操操作性租租赁，是是指出租租人将自自己经营营的租赁赁资产进进行反复复出租给给不同承承租人使使用，由由承租人人支付租租金，直直至资产产报废或或淘汰位位置的一一种租赁赁方式。。53第五节商商业银银行中间间业务产产品的定定价利润最大大化是商商业银行行经营的的目标，，定价的的高低直直接影响响银行中中间业务务产品的的盈利水水平。在制定中中间业务务产品价价格时，，需要考考虑八个个目标：：生存、、利润、、投资回回报率、、市场份份额、现现金流量量、现状状、产品品质量及及宣传银银行形象象。54一、中间间业务产产品定价价的影响响因素成本人力成本本物力成本本风险成本本边际成本本目标利润润，即银银行确定定的期望望实现的的利润率率。客户使用用中间业业务产品品所获得得的收益益55二、实用用定价模模型例：无风风险中间间业务产产品定义：p*，，，，，F为固定定成本，，V为变变动成本本，C为为总成本本，，X为产品品数量，，P为产产品价格格，c为为单位总总成本，，f为单单位固定定成本，，v为单单位变动动成本成本加成成率，即即在产品品的平均均成本基基础上加加一定比比例的利利润，或或是平均均成本的的主要部部分基础础上，加加一个固固定的百百分比X0为盈盈亏平衡衡销量，，X1为为临界点点，即分分摊在产产品上的的固定成成本很小小可忽略略56三、定价价模型的的应用－－支票虽然支票票服务与与存款账账户关系系密切相相关，但但是通过过对其分分析有助助于理解解并验证证盈亏平平衡定价价和最低低收费标标准设定定的合理理性有宽缓期期的期末末付租复复利定额额年金法法的计算算公式：：57复习思考考题1．中间间业务的的种类有有哪些？？2．中间间业务的的性质以以及发生生的新变变化有哪哪些？3．中国国商业银银行有哪哪些现行行的结算算方式？？写上8个计算算方式即即可。4．信托托业务有有哪些主主要的形形式？5．融资资性租赁赁有哪些些形式？？6．委托托投资与与委托存存款的主主要区别别是什么么？7．表外外业务及及中间业业务的区区别与联联系是什什么？58谢谢！联系方式式手手机）houzr6996@591在企业内部，，只有成本。。21世纪，没有危危机感是最大大的危机。如果有一个项项目，首先要要考虑有没有有人来做。如果没有人做做，就要放弃弃，这是一个个必要条件。。20世纪是生产率率的世纪，21世纪是质量的的世纪，质量量是和平占领领市场最有效效的武器。把一件简单的的事做好就不不简单，把每每一件平凡的的事做好就不不平凡。自古以来来的伟人人，大多多是抱着着不屈不不挠的精精神，从从逆境中中挣扎奋奋斗过来来的。14-12月-2203:0212月-22科学学技技术术的的进进步步将将会会给给人人们们的的生生活活带带来来巨巨大大的的影影响响，，而而人人们们要要不不断断适适应应这这种种时时代代的的变变化化，，而而不不要要坐坐等等未未来来，，失失去去自自我我发发展展的的良良好好机机2022/12/14会。。2022/12/143:02:32不只只奖奖励励成成功功，，而而且且奖奖励励失失败败。。一个人人想要要成功功，就就要学学会在在机遇遇从头头顶上上飞过过时跳跳起来来抓住住它。。这样