会计信息系统 固定资产管理

学生学号成绩学生学号成绩学生实验报告书实验课程名称 会计信息系开课学院 商学院指导教师姓名学生姓名学生专业班级 会计1112013 --2014 学年 第 二 学期实验教学管理基本规范学生质量，特制定实验教学管理基本规范。1、本规范适用于理工科类专业实验课程，文、经、管、计算机类实验课程可根据具体情况参照执行或暂不执行。2、每门实验课程一般会包括许多实验项目，除非常简单的验证演示性实验项目可以不写实验报告外，其他实验项目均应按本格式完成实验报告。3具体情况，调整考核内容和评分标准。4在学生离开实验室前，检查学生实验操作和记录情况，并在实验报告第二部分教师签字栏签名，以确保实验记录的真实性。5、程总报告，按班级交课程承担单位（实验中心或实验室）保管存档。观测点考核目标成绩组成实验预习预习报告观测点考核目标成绩组成实验预习预习报告提问科学性、可行性和创新性是否按时参加实验对实验过程的熟悉程度对基本操作的规范程度对突发事件的应急处理能力实验原始记录的完整程度同学之间的团结协作精神所分析结果是否用原始记录数据计算结果是否正确实验结果分析是否合理析、比较与判断等对实验目的和基本原理的认识程度，对实验方案的设计能力20%着重考查学生的实验态实验过程度、基本操作技能；严谨的治学态度、团结协作精神30%考查学生对实验数据处结果分析理和现象分析的能力；50%实验课程名称会计信息系 实验项目名称实验者同组者

固定资产管理

专业班级 会计学

实验成组 别实验日期 2014.04.30第一部分：实验预习报告（包括实验目的、意义，实验内容，主要仪器设备及耗材，实验方案与技术路线等）一、实验目的、意义掌握用友ERP—U8掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。二、实验内容1、固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入。2、日常业务：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。3、月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账。三、主要仪器设备及耗材安装了用友等通用管理软件（会计软件）的计算机。四、实验方案与技术路线固定资产管理子系统：固定资产管理子系统初始化、固定资产管理子系统日常业务处理、固定资产管理子系统期末处理、固定资产管理子系统帐表管理固定资产管理系统的业务处理流程3（可加页（包括实验原始数据记录，实验现象记录，实验过程发现的问题等）一、启动并注册固定资产管理系统1、打开桌面用友ERP—U8进入“启用应用平台”,输入操作员。2、执行【基础设置】—【基本信息】—【系统启用】，打开“系统启用”对话框。二、初始设置1、设置控制参数初次启用固定资产管理系统的参数设置5补充参数设置执行【设置】—【选项】命令，进入“选项”窗口。2、设置资产类别执行【设置】—【资产类别】命令，进入“类别编码表”窗口。73、设置部门对应折旧科目执行【设置】—【部门对应折旧科目】命令，进入“部门编码表”窗口。4、设置增减方式的对应科目执行【设置】—【增减方式】命令，进入增减方式窗口。5、录入原始卡片执行【卡片】—【录入原始卡片】命令，进入“资产类别参照”窗口。9三、日常及期末处理1、资产增加执行【卡片】—【资产增加】命令，进入“资产类别参照”窗口。2、修改固定资产卡片执行【卡片】—【变动单】—【使用状况调整】命令，进入“固定资产变动单”窗口。3、折旧处理单击“否”按钮。11单击“是”按钮。系统计提这几完成后，进入“折旧分配表”窗口，单击“退出”按钮，进入“填制凭证”窗口；选择“转账凭证”类别，修改其他项目，单击“保存”按钮。4、批量制单135、总账系统处理出纳签字以出纳“王晶”的身份登录总账管理系统，进行出纳签字。凭证审核以会计“马方”的身份登录总账，进行审核记账。6、账表管理执行【报表】—【账表管理】命令，进入“固定资产报表”窗口。157、对账执行【处理】—【对账】命令，进入“固定资产报表”窗口。8、结账执行【处理】—【月末结账】命令，打开“月末结账”对话框。四、下月业务1、资产原值变动9以“2013年9月”日期登录固定资产管理系统。执行【卡片】—【变动单】—【原值增加】命令，进入“固定资产变动单”窗口。2、资产部门转移执行【卡片】—【变动单】—【部门转移】命令，进入“固定资产变动单”窗口。173、计提减值准备执行【卡片】—【变动单】—【计提减值准备】命令，进入“固定资产变动单”窗口。3、批量制单第三部分结果与讨论（可加页）一、实验结果分析（包括数据处理、实验现象分析、影响因素讨论、综合分析和结论等）1、初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。2、如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产管理系统中的【工具】—【重新初始化账套功能】命令实现，该操作将清空对该子账套所做的一切工作。3、资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。4、类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。5、已使用过的类别不能设置新下级。6、当固定资产发生增减变动，系统生成凭证时，会默认采用这些科目。7、卡片编号：系统根据初始化时定义的编码方案自动设定，不能修改，如果删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。8旧的月份扣除。9在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。10、固定资产原值一定要输入卡片录入月月初的价值，否则会出现计算错误。11、新卡片第一个月不提折旧，累计折旧为空或0。12、卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。13折旧。14结账。15、本账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。16、如果要减少资产较少或没有共同点，则通过输入资产编号或卡片号，单击“增加”按钮，将19资产添加到资产减少表中。17、如果要减少的资产较多并且有共同点，则通过单击“条件”按钮。输入一些查询呢条件，将符合该条件的资产挑选出来进行批量减少操作。18、只有总账管理系统记账完毕，固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作。19、当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。对账平衡，开始月末结账。20、如果在“账务接口”中选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”复选框，则可以直接进行月末结账。21、本会计期间做完月末结账工作后，所有数据资料将不能再进行修改。22、本会计期间不做完月末结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。23、月末结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。2425、在总账管理系统未进行月末结账时，才可以使用“恢复结账前状态”功能。26、一旦成本系统提取了某期的数据，该期不能反结账。如果当前的账套已经做了年末处理，那么就不允许再执行恢复月初状态功能。27残值（率）产，要求输入相应的变动单来记录资产调整结果。28、变动单不能修改，只有当月可删除重做，所以请仔细检查后再保存。29、必须保证变动后的净值大于变动后净残值。二、小结、建议及体会当然