2022中国进出口银行广东省分行社会招聘人员模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022中国进出口银行广东省分行社会招聘人员模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.下列选项中不属于第二版巴塞尔协议第一支柱覆盖的风险是（）。

A.操作风险

B.声誉风险

C.信用风险

D.市场风险

答案：B

解析：第一支柱：最低资本要求。明确商业银行总资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。对各类风险的计量，提出了几种难易程度不同的计算方法，允许商业银行采用比较粗略的方法计量资本要求，同时鼓励银行采用更加精细、更加敏感的计量方法，并要求将计量结果充分应用于业务管理之中。2.受法律保护的借贷关系开始于()。

A.贷款审查通过

B.贷款审批通过

C.签署借款合同

D.借款合同生效

答案：D

解析：借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务。3.商业银行建立的内部资本充足评估程序的报告体系应至少包括以下内容（）。

A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响

B.评估银监会的监管要求

C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险

D.提出抵御各类风险的具体措施

E.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议

答案：A,C,E

解析：商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。报告应至少包括以下内容：①评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响；②评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险；③提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。4.按贷款期限划分，公司信贷的种类包括（）。

A.短期贷款

B.中期贷款

C.长期贷款

D.永久贷款

E.透支

答案：A,B,C

解析：按贷款期限划分，公司信贷的种类包括短期贷款、中期贷款和长期贷款。5.下列关于商业银行单位存款业务的表述，正确的有（）。

A.一般存款账户可以提取现金

B.存款人对特定用途的资金可以开立专用存款账户

C.同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户

D.单位设立临时机构可以开立临时存款账户

E.一般存款账户可以缴存现金

答案：B,C,D,E

解析：A项，一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。6.下列选项中，不能通过项目现金流量表计算的指标是（）。[2015年5月真题]

A.投资回收期

B.内部收益率

C.流动比率

D.净现值

答案：C

解析：现金流量表主要分为以下两种：①全部投资现金流量表，可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标；②自有资金现金流量表，该表可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标。7.不确定性是风险的()条件。

A.充分

B.充要

C.必要而非充分

D.不必要

答案：C

解析：风险是指损失发生的不确定性。风险是一种不确定性，然而并不是所有的不确定性都是风险。不确定性是风险的必要而非充分条件。对于微观经济主体来说，只有可能影响到其经济利益的不确定性才是风险。8.个人贷款审查人审查完毕后，应对贷前调查人提出的调查意见和贷款建议是否合理、合规等在（）上签署审查意见。

A.个人住房贷款调查审查表

B.个人住房贷款面谈记录

C.个人住房贷款申请书

D.个人住房贷款合同

答案：A

解析：贷款审查人审查完毕后，应对贷前调查人提出的调查意见和贷款建议是否合理、合规等在个人住房贷款调查审查表上签署审查意见，连同申请材料、面谈记录等一并送交贷款审批人进行审批。9.不同的压力情景是对不同状态下宏观经济和金融市场情况的具体描绘。（）

答案：错

解析：不同的压力情景是对不同状态下宏观经济和金融市场情况的抽象描绘，而被描绘的风险因子变化和相互关系，必须保持内在的一致性，避免设计出矛盾的情景。10.声誉危机管理规划的主要内容包括（）。

A.危机现场处理

B.提高日常解决问题的能力

C.危机处理过程中的持续沟通

D.管理危机过程中的信息交流

E.预先制定战略性的危机管理规划

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五项外，声誉危机管理规划的主要内容还包括：①模拟训练和演习；②提高发言人的沟通技能。11.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是()。

A.上级部门批准后，为外企保证

B.上级部门批准后，为涉外企业保证

C.国务院批准后，为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷

D.发改委批准后，为涉外企业保证

答案：C

解析：根据《担保法》的规定，国家机关不得作保证人，经国务院批准可对特定事项作保证人。12.下列关于票据转贴现的描述，正确的是（）。

A.是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金融机构

B.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金融机构

C.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银行

D.是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业法人

答案：B

解析：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。13.流动性风险成因的复杂性决定了它可能是由（）引发的次生风险。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.其他风险

E.资产负债期限结构等不匹配等因素

答案：A,B,C,D

解析：流动性风险成因的复杂性决定了它既可以是资产负债期限结构等不匹配等因素引发的直接风险，也可能是由于信用风险、市场风险、操作风险及其他风险引发的次生风险，但同时流动性风险又可能引发其他风险，或进一步加剧其他风险的严重程度，使银行蒙受严重损失，甚至最终引发清偿性风险。

14.以下不属于其他类型的单位福利的是（）。

A.单位保健计划

B.企业年金

C.利润分享计划

D.员工持股计划

答案：B

解析：除了企业年金之外，其他类型的单位福利还包括：单位保健计划、利润分享计划、员工持股计划、股权激励等。15.下列关于存货周转率及持有天数的说法，正确的有（）。

A.存货持有天数增加，一般表明客户存货周转速度加快

B.存货持有天数减少，一般表明客户可能耗用量或销量增加

C.存货周转率过快，也可说明客户存货缺乏、采购过于频繁、批量太小

D.存货周转率通常按年计算

E.存货周转率与存货持有天数是倒数关系

答案：B,C,D

解析：A项，存货持有天数增加，说明存货周转速度降低，资产利用效率下降；E项，存货持有天数=计算期天数／存货周转次数，因而，存货周转率与存货持有天数不是倒数关系。16.个人经营贷款期限最长一般不超过＿＿＿年，采用保证担保方式的一般不得超过＿＿＿年。（）

A、5；1

B、3；1

C、4；2

D、4；3

答案：A17.()是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.风险管理部门

答案：B

解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。18.学生贷款偿还的形式主要有()。

A.学生毕业前，一次还清

B.学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门

C.毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款

D.学生毕业后，学校根据学生在校期间成绩予以相应额度的贷款减免

E.贷款的学生因触犯国家法律，而被学校开除学籍，应由学生在2～5年内归还全部贷款

答案：A,B,C

解析：学生偿还贷款的形式主要有以下几种：①学生毕业前，一次或分次还清；②学生毕业后，由其所在的工作单位将全部贷款一次垫还给发放贷款的部门；③毕业生见习期满后，在2～5年内由所在单位从其工资中逐月扣还；④毕业生工作的所在单位，可视其工作表现，决定减免垫还的贷款；⑤对于贷款的学生，因触犯国家法律、校纪，而被学校开除学籍、勒令退学或学生自动退学，应由学生家长负责归还全部贷款。19.商业银行发展资产证券化业务的意义不包括（）。

A.将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构

B.以最小的成本增强流动性和提高资本充足率

C.将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险消除

D.增强盈利能力，改善商业银行收入结构

答案：C

解析：商业银行发展资产证券化业务，有助于:

1.通过证券化的真实出售和破产隔离功能，可以将不具有流动性的中长期贷款置于资产负债表之外，优化资产负债结构，及时获取高流动性的现金资产，从而有效缓解商业银行的流动性压力。2.通过对贷款进行证券化而非持有到期，可以改善资本状况，以最小的成本增强流动性和提高资本充足率，有利于商业银行资本管理。3.通过资产证券化将不良资产成批量、快速转换为可流通的金融产品，盘活部分资产的流动性，将银行资产潜在的风险转移、分散，有利于化解不良资产，降低不良贷款率。4.增强盈利能力，改善商业银行收入结构，如贷款银行在出售基础资产的同时可以获得手续费、管理费等收入。此外，还可以为其他银行资产证券化提供担保及发行服务，并赚取收益。20.家庭支出结构分析是家庭财务状况分析的重要内容，（）都属于家庭生活支出。

A.礼金支出

B.罚款

C.医疗支出

D.子女教育

E.赡养支出

答案：C,D,E

解析：家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和专项支出两个部分。家庭日常生活支出包括在衣、食、住、行、娱乐休闲、医疗等方面的支出；专项支出包括子女教育和按揭贷款还款、信用卡还款、赡养支出等。AB两项属于家庭支出中的其他支出。21.首次对银行理财产品的销售建立了行业监管规范的文件是()。

A.《商业银行个人理财业务管理暂行办法》

B.《中华人民共和国公司法》

C.《商业银行理财产品销售管理办法》

D.《中华人民共和国商业银行法》

答案：C

解析：2011年8月28日，中国银行业监督管理委员会正式发布《商业银行理财产品销售管理办法》，首次对银行理财产品的销售建立了行业监管规范。22.下列长期投资决策评价指标中，其数值越小越好的指标是（）。

A.内部收益率

B.投资收益率

C.投资回收期

D.净现值率

答案：C

解析：投资回收期是指从项目的投建之日起，用项目所得的净收益偿还原始投资所需要的年限，该数值越小越说明项目的回款能力强，企业可以尽早的收回初始投资，开始获利，因而投资回收期越短越好。23.贷款如为保证形式，借款人应提供的材料包括（）。

A.经银行认可，有担保能力的担保人的营业执照复印件

B.担保人经审计的近三年的财务报表

C.如担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本

D.辅材料采购合同

E.产品销售合同或进出口商务合同

答案：A,B,C

解析：贷款如为保证形式，借款人应提供的材料包括：经银行认可，有担保能力的担保人的营业执照复印件；担保人经审计的近三年的财务报表；如担保人为外商投资企业或股份制企业，应提交关于同意提供担保的董事会决议和授权书正本等。辅材料采购合同、产品销售合同或进出口商务合同是流动资金贷款借款人需提交的材料。24.2016年3月，国务院常务会议决定将消费金融公司试点推广至全国。

答案：错

解析：2015年6月，国务院常务会议决定将消费金融公司试点推广至全国，鼓励符合条件的民间资本、国内外银行业机构和互联网企业发起设立消费金融公司，成熟一家，审批一家，使消费金融公司与商业银行错位竞争、互补发展，更好发挥消费对经济增长的拉动作用。25.银行卡用户使用管理中的风险包括()。

A.信用卡失窃的风险

B.持卡人的资信能力变化风险

C.真实持卡人的信用风险

D.持卡人恶意透支风险

E.信用卡的伪造及涂改风险

答案：A,B,D,E

解析：银行卡用户使用管理中的风险包括：(1)持卡人的资信能力变化风险；(2)持卡人恶意透支风险；(3)信用卡失窃的风险；(4)信用卡的伪造及涂改风险；(5)真实持卡人的欺诈风险；(6)信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域；(7)刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险；(8)银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险；(9)银行从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息。26.香港金管局规定的法定流动资产比率为（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

答案：C

解析：略27.供应阶段信贷人员应重点分析的有（）。

A.货品质量

B.货品价格

C.进货渠道

D.技术水平

E.付款条件

答案：A,B,C,E

解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面:(1)货品质量；(2)货品价格；(3)供货稳定性；(4)进货渠道；(5)付款条件

技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。28.商业银行应将外包风险管理纳入全面风险管理体系，建立严格的客户信息保密制度，并做好()工作。

A.尽职调查

B.外包服务承诺

C.外包协议管理

D.分包风险管理

E.业务外包风险评估

答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行应将外包风险管理纳入全面风险管理体系，建立严格的客户信息保密制度，并做好以下工作：业务外包风险评估；尽职调查；外包协议管理；外包服务承诺；分包风险管理；跨境外包管理；其他事项。29.机构终止分为的情形有（）。

A.解散

B.合并

C.被撤销

D.破产

E.变更

答案：A,C,D

解析：机构终止分为解散、被撤销和破产三种情形。30.下列关于蒙特卡罗模拟法的表述错误的是（）。

A.是一种结构化模拟的方法

B.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

C.考虑到了波动性随时间变化的情形

D.模型风险较高，且较难实施，需要非常庞大的资源支持

答案：B

解析：B项属于历史模拟法的缺点。31.商业助学贷款的借款人可以从离校后次月开始，贷款可按月、按季或按年分次偿还，利随本清，也可以在贷款到期时一次性偿还。（）

答案：对

解析：归还贷款在借款人离校后次月开始。贷款可按月、按季或按年分次偿还，利随本清，也可在贷款到期时一次性清还。32.刘明强今年65岁，立下遗嘱：“大女儿读完大学，已经找到工作，有固定工资收入。小儿子大专刚毕业，目前待业没有生活来源，我百年之后，所遗两居房屋，在XX路XX号，由小儿子继承。”刘明强亲自签名，记某年月日，不久其去世。关于本例，（）说法正确。

A.刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则，无效

B.刘明强的遗嘱无见证人，无效

C.刘明强的遗嘱未经公证，无效

D.刘明强的遗嘱符合法律规定

答案：D

解析：遗嘱的有效须具备的条件为：①立遗嘱人在立遗嘱时必须有民事行为能力；②遗嘱必须是遗嘱人的真实意思表示；③遗嘱的内容必须合法；④遗嘱的形式必须符合法律规定。33.下列商业银行资金来源中，（）对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。

A.居民储蓄

B.政府税款

C.证券业存款

D.公共事业费收入

答案：C

解析：商业银行可将特定时段内的存款分为三类：①敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款，对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备；②脆弱资金，部分为短期内提取的存款；③核心存款，除极少部分外，几乎不会在一年内提取。34.下列属于个人理财业务市场的有（）。

A.货币市场

B.房地产市场

C.理财产品市场

D.资本市场

E.外汇市场

答案：A,B,C,D,E

解析：个人理财业务涉及的市场较为广泛，包括货币市场、资本市场、外汇市场、保险市场、黄金市场、房地产市场、理财产品市场等。这些市场具有不同的运行特征，可以满足不同客户的理财需求。35.根据《民法通则》的规定，代理的特征包括（）。

A.代理行为必须是具有法律效力的行为

B.代理人须在代理权限内实施代理行为

C.代理行为须直接对被代理人发生效力

D.代理人在代理活动中具有独立的法律地位

E.代理人须以被代理人的名义实施代理行为

答案：A,B,C,D,E

解析：代理的特征包括：①代理人须在代理权限内实施代理行为；②代理人须以被代理人的名义实施代理行为；③代理行为必须是具有法律效力的行为；④代理行为须直接对被代理人发生效力；⑤代理人在代理活动中具有独立的法律地位。36.下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。

A.商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人

B.风险对冲分为自我对冲和市场对冲

C.风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险

D.不做业务，不承担风险

E.风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿

答案：A,B,D

解析：风险管理策略主要有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五种风险管理策略。A项考查风险分散的方法；B项考查风险对冲的两种分类；C项中风险分散只能是降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力；D项是风险规避的内容，风险规避简单地说就是不做业务，不承担风险；E项中风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。

37.在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取（）等有效措施，进行有效管理和控制的过程。

A.监测、对冲、转移、规避和补充

B.监测、分散、转移、规避和补偿

C.分散、对冲、转移、规避和补偿

D.计量、担保、抵押、定价和缓释

答案：C

解析：银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。其中，风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。38.资产管理阶段的资产管理核心是对资产的优化配置，协调处理流动性和盈利性之间的矛盾，满足利润最大化的经营目标。（）

答案：对

解析：资产管理核心是对资产的优化配置．协调处理流动性和盈利性之间矛盾，满足利润最大化的经营目标。39.个人教育贷款信用风险的主要形式包括还款能力风险和还款意愿风险。（）

答案：错

解析：个人教育贷款信用风险的主要形式有还款能力风险、还款意愿风险和欺诈风险。40.根据货币的时间价值理论，在期末年金现值系数的基础上，期数减1，系数加1的计算结果，应当等于（）。

A.递延年金现值系数

B.期末年金现值系数

C.期初年金现值系数

D.永续年金现值系数

答案：C

解析：期初年金现值等于期末年金现值的(1+r)倍，即PVBEG=PVEND(1+r)。化简之后即为在期末年金现值系数的基础上，期数减1，系数加1。41.风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动（）的某种资产或衍生产品来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。

A.正相关

B.无关

C.负相关

D.以上都不对

答案：C

解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。42.CBA的中文名称是()。

A．中国银行业协会?

B．中国银行协会

C．中国银行业公会?

D．注册银行分析师

答案：A

解析：A题中CBA即ChinaBankingAssociation中国银行业协会。故选A。43.在商业助学贷款中，当借款人和自然人保证人的工作单位及通信方式发生变更时，借款人应提前（）天通知贷款银行。

A.10

B.15

C.20

D.30

答案：D

解析：在商业助学贷款中，借款人和自然人保证人的工作单位及通信方式发生变更或法人保证人的法律关系、性质、名称、地址等发生变更时，借款人应提前30天通知贷款银行，借款双方应签订借款合同修正文本和保证合同修正文本。44.超限额报告的内容有（）。

A.发生原因

B.相关建议

C.解决的时间表

D.超限额的程度

E.可能持续的时间

答案：A,B,C,D,E

解析：超限额报告应包含以下内容：超限额的程度、发生原因、可能持续的时间、相关建议、解决的时间表。45.下列不属于遗嘱适用条件的是（）。

A.被继承人立有合法有效的遗嘱

B.遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有继承资格

C.遗嘱继承不能对抗遗赠抚养协议中约定的条件

D.有被继承人的子女先于被继承人死亡这一法律事实

答案：D

解析：遗嘱继承是指法定继承的对称。在被继承人死亡后，只有具备以下条件，才按遗嘱继承办理：①被继承人立有合法有效的遗嘱；②遗嘱中指定的遗嘱继承人未丧失继承权，也未放弃继承权，具有继承资格；③遗嘱继承不能对抗遗赠抚养协议中约定的条件。D项是代位继承的条件之一。46.陆先生目前每月工资5000元。公司有两套员工激励方案：甲方案是“双薪”，即年底多发一个月工资5000元；乙方案是发放年终奖5000元。

根据前面两题的计算结果，采用乙方案可比甲方案节税()元。

A.100

B.155

C.295

D.425

答案：C

解析：490-195=295(元)。47.银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起（）日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。

A.60

B.15

C.20

D.30

答案：D

解析：银保监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的，应当在提起听证申请时提交相关证据材料。48.处于成熟阶段行业中的企业成功的关键要素是（）。

A.做好成本控制

B.产品价格促销

C.产品推广

D.加大投入力度

答案：A

解析：处于成熟阶段行业中的企业，做好成本控制是成功的关键要素。49.银行可以通过营运现金流量分析来判断公司的营运现金流是否仍为正，并且能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要。如果能够满足，则发放红利不能作为合理的借款需求原因。()

答案：对

解析：题干所述属于银行衡量公司发放红利是否为合理的借款需求的方法。除了根据公司的单一借款原因来判断其借款需求外，银行还要结合现金流分析来判断公司是否还有其他的借款原因，并确定借款公司现金短缺的具体原因。50.某面值100元的5年期一次性还本付息债券的票面利率为9％，1997年1月1日发行，1999年1月1日买进，假设此时该债券的必要收益率为7％，则买卖的价格应为()。

A.125．60元

B.100．00元

C.89．52元

D.153．86元

答案：A

解析：1999年1月113买卖的价格=100X(1+9％)5÷(1+7％)3=125．60(元)。51.下列不属于金融凭证诈骗犯罪行为对象的是（）

A.汇款凭证

B.银行存单

C.银行支票

D.委托收款凭证

答案：C

解析：金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实，隐瞒真相的方法，使用伪造，变造的委托收款凭证，汇款凭证，银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。52.多法人制组织架构的集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是（）上的联接关系。

A.业务

B.职权

C.资本

D.管理

答案：C

解析：多法人制组织架构的集团总部下设立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企业，母公司和子公司之间主要是资本上的联接关系。53.银行从业人员在工作中应当相互监督，对同级别同时违反法律或内部规章制度的行为可以采取()的方式。

A．用电子邮件向全行所有员工披露

B．制止

C．向所在机构报告

D．提示

E．向司法机关报告

答案：B,C,D,E

解析：BCDE银行业从业人员同事之间应当相互监督，对同事非故意的违反规章行为要及时地进行善意的提示，对违规行为要及时制止；不能制止，要及时向所在机构、银行业协会、监管者及公检法等部门报告。故选BCDE。54.下列关于个人贷款的利率说法正确的是（）。

A.按中国人民银行规定的同档次贷款利率执行

B.贷款期限在1年以内(含1年)的实行合同利率，遇法定利率调整分段计息

C.贷款期限在1年以内(含1年)的实行合同利率，执行原合同利率

D.贷款期限在1年以上的，可在合同期间按月、按季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式

E.按中国人民银行规定的同档次浮动利率执行

答案：A,C,D,E

解析：正确答案：ACDE贷款期限在1年以内(含1年)的实行合同利率，遇法定利率调整不分段计息，执行原合同利率。55.投资规划方案主要包括（）个环节。

A.3

B.4

C.5

D.6

答案：A

解析：投资规划是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。投资规戈JJ；b-案主要包括了设定预期报酬率、资产配置、产品配置三个主要环节。56.人员促销的方式包括（）。

A.在营业地点设置专门咨询服务台，由熟悉业务的职员向客户介绍产品

B.建立客户经理制

C.从宣传媒体获得编辑报道版面，供银行的客户或潜在客户阅读、收听

D.通过宣传媒介直接向目标市场上的客户对象介绍和销售产品

E.游说政府和立法机关

答案：A,B

解析：人员促销是一种以促成销售为目的的口头交谈，即与一个或几个购买者进行交谈，对公司信贷产品的复杂性和专业性进行针对性地宣传，以达到提高客户忠诚度和促成购买更多信贷产品的有效手段。人员促销的方式主要有两种：①在营业地点设置专门咨询服务台，由熟悉业务的职员向客户介绍产品；②建立客户经理制。故本题选AB。

57.信用风险很大程度上是一种（），因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。

A.系统性风险

B.非系统性风险

C.既属于系统风险又属于非系统风险

D.不属于系统风险也不属于非系统风险

答案：B

解析：信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。

58.若学生贷款申请人违约不能如期归还所有贷款，下列说法正确的是()。

A.担保人要承担全部还款责任，不用缴纳违约金

B.担保人要承担部分还款责任，缴纳一定数额的违约金

C.担保人要承担部分还款责任，不用缴纳违约金

D.担保人要承担全部还款责任，缴纳一定数额的违约金

答案：D

解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间费用的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。如果贷款的学生违约不能如期归还所借贷款，其担保人要承担全部还款责任，并缴纳一定数额的违约金。59.根据《保险法》的规定，银行网点开办保险代理业务，必须取得保险监督管理机构颁发的（），并与保险公司签订代理协议。

A.保险代办证

B.保险业务经营许可证

C.保险从业资格证

D.保险兼业代理业务许可证

答案：D

解析：根据《保险法》的规定，银行从事保险代理业务，须与保险公司签订代理协议，下辖各级经营机构开办保险代理业务，必须取得保险监督管理机构颁发的保险兼业代理业务许可证。60.远期汇率的决定因素包括()。

A.两种货币之间的利率差

B.金额

C.期限

D.即期汇率

E.商品价格

答案：A,C,D

解析：远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。61.分析企业资金结构是否合理时要注意经营风险水平和（）等方面的内容。

A.资产负债表结构

B.现金流量表结构

C.资金成本

D.资产收益

答案：A

解析：在分析资金结构是否合理时要注意以下内容：(1)资产负债表结构。(2)企业经营风险水平，即企业控制和管理的全部资产的不确定性。62.银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有（）。

A.有利于银行进行全面的风险分析

B.有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险

C.满足公司贷款的不同需求

D.为公司提供融资方面的合理建议

E.使银行的不良贷款的消失

答案：A,B,C,D

解析：借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析；有利于公司的稳健经营，降低银行贷款风险；满足公司贷款的不同需求；为公司提供融资方面的合理建议。故本题选ABCD。63.一般情况下，商业银行进行还款可能性分析的主要内容一般不包括()。

A.贷款品种分析

B.非财务因素分析

C.担保状况分析

D.还款能力分析

答案：A

解析：还款可能性分析一般包括：①还款能力分析，借款人的还款能力是决定贷款是否能够偿还的主要因素；②担保状况分析，在担保的问题上要重点考虑法律方面(担保的)有效性)和经济方面(担保的充分性)；③非财务因素分析，借款人的行业风险、管理能力、自然社会因素等非财务因素会影响借款人的还款能力，借款人的还款意愿和银行信贷管理会影响贷款的最终偿还。64.个人购汇保证金是商业银行与客户约定未来某一特定日期或时期，依约定的外汇币种、金额、汇率进行结售汇交割，为保证客户履约而要求其预先存人的特定款项。（）

答案：错

解析：个人购汇保证金是指为解决境内居民个人自费出国(境)留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要，外汇管理局允许商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民购汇取得外汇保证金的前提。远期结售汇保证金是商业银行与客户约定未来某一特定日期或时期，依约定的外汇币种、金额、汇率进行结售汇交割，为保证客户履约而要求其预先存入的特定款项。65.债券投资的收入一般通过债券的收益率进行衡量，通常用年率表示，包括（）。

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名义收益率

答案：A,B,C,D,E

解析：债券投资收益率包括名义收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。其中，名义收益率又称票面收益率。66.下列关于国家助学贷款的说法中，错误的是()。

A.国家助学贷款的财政贴息是指国家承担部分利息

B.国家助学贷款的贷款流程适用于商业助学贷款

C.各经办银行需严格按零售贷款档案管理办法管理国家助学贷款相关内容

D.由高校对贷款人的申请材料进行初审

答案：B

解析：由于国家助学贷款是一种信用贷款，无须担保，而商业助学贷款需要提供担保，从而使得国家助学贷款的贷款流程与商业助学贷款具有较大差异。67.下列财产可以作为抵押物的有（）。

A.生产设备

B.土地所有权

C.建造中的房屋

D.学校的教学楼

E.土地承包经营权

答案：A,C,E

解析：《物权法》第一百八十四条规定，以下财产不得抵押：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。68.流动性风险限额的指标通常包括（）。

A.案件风险率

B.净稳定资金比例

C.流动性比例

D.操作风险经济资本率

E.存贷比

答案：B,C,E

解析：流动性风险限额指标通常包括：流动性比例、存贷比、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性缺口率、核心负债依存度、单日现金错配限额、一个月累计现金错配限额、最大十家存款集中度、最大十家金融同业集中度。选项A、D属于操作风险限额指标。69.净额结算的缓释作用主要体现为消除违约风险暴露。（）

答案：错

解析：净额结算是指参与交易的机构以交易参与方为单位，对其买入和卖出交易的余额进行轧差，以轧差得到的净额组织交易参与方进行交割的制度。净额结算的缓释作用主要体现为降低违约风险暴露。70.上市公司的可流通股票作为质押品时，其公允价值是该股票的市场价格。（）[2015年5月真题]

答案：对

解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。71.商业银行对银行账簿利率风险管理应包括利率风险的（）等全过程。

A.识别

B.感知

C.计量

D.监测

E.控制

答案：A,C,D,E

解析：商业银行对银行账簿利率风险管理应包括利率风险的识别、计量、监测和控制等全过程。72.一些低端的CRM系统开始拥有一定的客户群，一些中高端的CRM系统慢慢为一些企业熟悉和接受，这是处于客户关系管理在中国发展的（）阶段

A.跟风

B.摸索

C.成熟

D.回归创新

答案：B

解析：一些低端的CRM系统开始拥有一定的客户群，一些中高端的CRM系统慢慢为一些企业熟悉和接受，这是处于客户关系管理在中国发展的摸索阶段。73.齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。

根据前面的计算结果，下列说法错误的是()。

A.从现值来看，此份教育年金保险合同并不值得购买

B.在利率均为3．5％的情况下，客户应选择国债筹集教育金

C.在选择教育规划工具时，既要考虑保障功能也应考虑收益水平

D.教育规划中，只要是教育保险，就应作为规划工具

答案：D

解析：在选择教育规划工具时需兼顾保障功能和收益水平。保险产品的特点在于其保障功能，并非最有效率的资金增值手段。此外，一旦加入了保险计划，中途退出往往只能拿到较低的现金价值，相对而言变现能力较低。74.财富传承规划的主要内容包括（）。

A.计算和评估客户财产

B.决定财富传承的总体目标

C.决定财富传承的具体目标

D.制定财产传承规划方案

E.执行财产传承规划

答案：A,C,D

解析：财富传承规划的主要内容包括三个方面：①计算和评估客户的财产价值；②决定财富传承的具体目标；③制定财产传承规划方案。75.商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有（）。

A.期货交易

B.债券买卖

C.即期外汇买卖

D.远期交易

E.债券回购

答案：D,E

解析：交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下三类交易的风险：①场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险；②证券融资交易形成的交易对手信用风险，主要包括回购交易、证券借贷和保证金贷款等交易；③与中央交易对手交易形成的信用风险。D项属于场外衍生工具交易；E项属于证券融资交易。76.商业银行的资本管理中，监管资本的含义有（）。

A.银行实际持有的总资本要求

B.银行实际持有的符合监管规定的合格资本

C.银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求

D.银行应当保存的准备金要求

E.银行应当制定的存贷款比例要求

答案：B,C

解析：监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本。二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。77.下列关于公司贷款业务中流动资金贷款的说法，不正确的是（）。

A.可以弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中周期性、季节性的流动资金需求

B.可用于满足企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行

C.可用于满足企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足

D.可用于弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口

答案：D

解析：选项D，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资。固定资产贷款(项目贷款)是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。78.因歧视及差别待遇导致的损失事件属于操作风险中的（）。

A.外部欺诈事件

B.内部欺诈事件

C.就业制度和工作场所安全事件

D.客户、产品和业务活动事件

答案：C

解析：就业制度和工作场所安全事件是指违反就业、健康或安全方面的法律或协议，个人工伤赔付或者因歧视及差别待遇导致的损失事件。79.根据《今人贷款管理暂行办法》规定，贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循_____分离的原则，设立_____放款管理部门或岗位，负责落实放款条件，发放满足约定条件的个人贷款。（）[2015年5月真题]

A.前台与后台；独立的

B.调查与审查；专门的

C.审贷与放贷；专门的

D.审贷与放贷；独立的

答案：D

解析：贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循审贷与放贷分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，负责落实放款条件，发放满足约定条件的个人贷款。借款合同生效后，贷款人应按合同约定及时发放贷款。80.N股是我国股份公司在（）上市的股票。

A.新加坡

B.纽约

C.香港

D.伦敦

答案：B

解析：N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。81.根据《个人贷款管理暂行办法》，对于借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过______人民币的个人贷款和贷款资金用于生产经营且金额不超过______人民币的个人贷款。经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。（）

A.30万元；60万元

B.20万元；50万元

C.30万元；50万元

D.15万元；30万元

答案：C

解析：个人贷款资金应当采用商业银行受托支付方式向借款人交易对象支付，但以下情况除外：借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的、贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的个人贷款。82.下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是（）。

A.拟建项目的物力条件

B.拟建项目的建筑施工条件

C.拟建项目的财务资源条件

D.拟建项目的人力条件

答案：B

解析：拟建项目的人力条件、物力条件、财务资源条件属于内部条件，外部条件是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。83.公积金个人住房贷款的审批由公积金管理中心委托主办方商业银行代为执行，对贷款额度、年限、成效等作出审批意见。（）

答案：错84.下列属于行政型贷款重组的有（）。

A.变更债务人

B.豁免利息

C.破产重组

D.延长还款期限

E.实施债转股

答案：A,B,D,E

解析：行政型贷款重组，主要是指20世纪90年代以来，为了配合政府的经济结构调整以及国有企业兼并破产和减员增效，四大国有商业银行对部分国有企业进行的债务调整，包括变更债务人、豁免利息、延长还款期限以及实施债转股。故本题选ABDE。85.下列关于敏感性分析的说法，错误的是（）。

A.敏感性分析要分析项目主要因素发生变化时对项目经济评价指标的影响程度

B.项目对某种因素的敏感程度可以表示为该因素按一定比例变化时评价指标的变化

C.项目对某种因素的敏感程度可以表示为评价指标达到某个临界点时允许某个因素变化的最大极限

D.敏感性分析图的纵坐标表示敏感性因素的变化幅度

答案：D

解析：敏感性分析图的横坐标表示敏感性因素的变化幅度。86.对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（）。

A.诉后财产保全

B.诉前财产保全

C.诉中财产保全

D.诉讼财产保全

答案：C

解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。诉中财产保全的含义如题干所述。

87.对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）。

A.不同发展时期的现金流特征

B.正常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款

C.分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

D.在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款本息

E.正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款

答案：A,C,D

解析：对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。BE两项属于短期贷款应该考虑的内容。88.商业银行应当采用科学合理的方法对拟销售的理财产品自主进行风险评级，风险评级的结果由低到高至少包括（）个等级。

A.3

B.4

C.5

D.6

答案：C

解析：根据中国银监会《商业银行理财产品销售管理办法》的规定，理财产品的风险评级结果由低到高应当至少包括5个等级，即从风险一级至风险五级。商业银行理财产品风险评级等级超过5级的，应同时对外披露其与5个风险等级的对应关系。89.资产负债计划管理是对银行资产负债表进行积极的管理，即在满足风险性、效益性、流动性协调平衡的基础上，通过优化资产负债表的组合配置结构，谋求收益水平的持续提高。（）

答案：错

解析：题干描述的是资产负债组合管理的概念。90.现金流量表中与现金使用相关联的因素不包括（）。

A.投资支出

B.非营业支出

C.营业支出

D.融资支出

答案：B

解析：与现金使用相关联的因素包括营业支出、投资支出和融资支出。91.《商业银行资本管理办法(试行)》是何时正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

答案：B

解析：2012年6月8日，中国银监会正式发布《商业银行资本管理办法(试行)》，自2013年1月1日开始施行。92.下列不属于欧盟金融监管体系现状的是（）。

A.设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管

B.成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管

C.构建欧洲银行业单一监管机制。赋予欧洲央行银行业最高监管人角色

D.实行机构性监管和功能性监管相结合

答案：D

解析：欧盟金融监管体系现状：(1)设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管；

(2)成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管；

(3)构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。

D选项属于美国金融监管体系现状。

93.王先生今年30岁，在一家大公司工作，该公司效益较好，于今年成立了企业年金理事会，开始企业年金计划，要分别委托一家公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。

关于企业年金的说法正确的是()。

A.只有国有企业才能建立企业年金计划

B.王先生若参加了年金计划，在随后的工作期间内，可以随时将账户中的钱取出

C.个人缴费和企业缴费均可全额在税前列支

D.王先生若调动工作，新单位也有企业年金计划，王先生可将原年金账户资产转移至新的账户

答案：D

解析：ABD三项，《企业年金试行办法》第三条规定，符合下列条件的企业，可以建立企业年金：依法参加基本养老保险并履行缴费义务；有相应的经济负担能力；已建立集体协商机制。第十二条规定，职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。第十三条规定，职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移。C项，各地方有优惠政策，允许单位缴费的一部分列入成本，在税前列支。94.李先生今年35岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休。为了在退休后仍然能够保持生活水平不变，李先生决定请理财师为其进行退休规划。综合考虑各种因素，李先生的退休规划要求如下：①预计李先生退休后每年需要生活费11．5万元；②按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算，预计李先生可以活到82岁；③李先生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金；④采用定期定额投资方式；⑤退休前投资的期望收益率为6．5％；⑥退休后投资的期望收益率为4．5％。

如果李先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金不变，同时退休基金缺口为零，李先生得延长工作()年

A.1

B.2

C.3

D.4

答案：A

解析：使用财务计算器(按后付年金模式计算)，I／YR=6．5，PV=-20，FV=140．69，计算得到：N=31(年)。即李先生需要延长工作1年。95.关于个人汽车贷款业务中贷款合同的填写，下列说法错误的是（）。

A.贷款发放人有义务告知合同签约方关于合同内容、权利义务、还款方式、还款过程中应注意的问题等内容

B.对采取抵押担保方式的，借款人签署个人汽车借款抵押合同时应取得抵押物共有人授权

C.合同填写必须傲到标准、规范、要素齐全、数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改

D.贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式和还款方式等有关条款要与最终审批意见一致

答案：B

解析：B项，对采取抵押担保方式的，银行应要求抵押物共有人当面签署个人汽车借款抵押合同，以确保担保的真实性，而不仅仅是取得抵押物共有人的授权。96.以下关于银行收取承担费的规定表述不正确的是（）。

A.变更提款不应收取承担费

B.借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可收取承担费

C.借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分在提款期终了时自动注销

D.公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人

答案：A

解析：变更提款应收取承担费，A选项说法错误。97.贷款项目评估是以客户的立场为出发点，以提高客户的经营效益，在剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素后，为银行贷款决策提供依据。（）

答案：错

解析：贷款项目评估是以银行的立场而非客户的立场为出发点，以提高银行的信贷经营效益为目的。根据项目的具体情况，剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。98.在签订个人贷款借款合同时，借款人、担保人必须严格履行合同条款，构成借款人、担保人违约行为的情况有()。

A.借款人拒绝或阻挠贷款银行监督检查贷款使用情况

B.借款人未能履行有关合同所规定的义务

C.抵押人取得银行书面同意赠予抵押物的

D.借款人未能及时足额偿还贷款本息

E.借款人和担保人提供虚假文件材料，可能造成贷款损失

答案：A,B,D,E

解析：在签订合同时，应对借款人、担保人的违约行为作出规定。借款人、担保人必须严格履行合同下的各项条款。如发生下列情况之一，均构成违约行为：(1)借款人未能或拒绝按合同的条款规定，及时足额偿还贷款本息和应支付的其他费用。(2)借款人和担保人未能履行有关合同所规定的义务，包括借款人未按合同规定的用途使用贷款。(3)借款人拒绝或阻挠贷款银行监督检查贷款使用情况的。(4)借款人和担保人在有关合同中的陈述与担保发生重大失实，或提供虚假文件资料，或隐瞒重要事实，已经或可能造成贷款损失的。(5)抵押物受毁损导致其价值明显减少或贬值，以致全部或部分失去了抵押价值，足以危害贷款银行利益，而借款人未按贷款银行要求重新落实抵押、质押或保证的。(6)抵押人、出质人未经贷款银行书面同意擅自变卖、赠予、出租、拆迁、转让、重复抵(质)押或以其他方式处置抵(质)押物的。(7)借款人、担保人在贷款期间的其他违约行为。99.金融租赁以抵押物为核心，特别围绕具有先进技术水平、符合产业发展导向的高端制造业设备投放。

答案：错

解析：金融租赁以租赁物为核心，特别围绕具有先进技术水平、符合产业发展导向的高端制造业设备投放。100.下列对理财产品特点的描述，属于货币型理财产品特点的有（）。?

A．投资期限短

B．本金、收益安全性高

C．市场认知度高

D．当今国际金融市场上最具有潜力的业务之一

E．通常被作为活期存款的替代品

答案：A,B,E101.公司客户的基础金融服务由（）负责。

A.零售业务

B.财富管理业务

C.商业银行业务

D.投行业务

答案：C

解析：个人客户的基础金融服务由零售业务负责，高端金融服务由财富管理业务服务，公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责，高端金融服务由金融市场业务和投行业务负责，同时金融市场业务还承担着银行的流动性操作和自营投资业务。102.选择保险产品时，需要注意哪些事项()

A.尽量选择高额保险

B.注意区分保险与储蓄、银行理财产品的区别

C.长期保险与短期保险相结合

D.灵活利用附加险

E.尽量避免保险功能重复

答案：B,C,D,E

解析：103.监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的主要环节。（）

答案：对

解析：监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的主要环节104.盈亏平衡点的高低与企业的经营杠杆无关。（）

答案：错

解析：盈亏平衡点与经营杠杆有着直接的联系，高经营杠杆行业中的企业需要达到较高水平的销售收入来抵消较高的固定成本，这些企业的盈亏平衡点普遍也较高。105.甲乙双方签订了一份买卖淫秽书籍的合同，对此正确的处理方式有（）。

A.确认为无效合同

B.各自返还原物

C.由双方当事人协商解决

D.将双方已经取得或者约定取得的财产，收归国库

E.有过错一方赔偿对方的损失

答案：A,D

解析：根据《合同法》的规定，违反法律、行政法规的强制性规定，损害社会公共利益的合同属于无效合同；对于违法所得，应收归国库，而不是让双方协商，各自返还。106.在二手房交易中，税务部门向卖方征收交易所产生的差价获得的收入被称为（）。

A.交易手续费

B.个人所得税

C.土地出让金

D.转移登记费

答案：B

解析：二手房交易需缴纳的税费主要有契税、印花税、土地出让金、转移登记费、交易手续费、营业税及附加、个人所得税等。其中，个人所得税是指在二手房交易中，税务部门向卖方征收交易所产生的差价获得的收入。107.商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性如表1—2所示。?

表1—2A、B、C产生不同收益率的可能性

根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是（）。?

Ⅰ．A和B具有同样的预期收益水平?

Ⅱ．A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11．25％?

Ⅲ．C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择?

Ⅳ．A和B的组合是一种良好的风险转移策略

A.Ⅰ，Ⅲ

B.Ⅱ，Ⅲ

C.Ⅰ，Ⅳ

D.Ⅰ．Ⅱ

答案：D

解析：A的预期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×(5％-10％)2+0．5×(10％-10％)2+0．25×(15％-10％)2=0．00125；B的预期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×(5％-10％)2+0．5×(15％-10％)2=0．0025；C的预期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×(5％-11．25％)2+0．25×(10％-11．25％)2+0．5×(15％-11．25％)2=0．00171。

108.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。

A.异质化、分散化

B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化

C.同质化、集中化

D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化

答案：A

解析：商业银行应尽可能降低其资金来源(负债)和使用(资产)的同质性，形成合理的资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险，即商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。109.个人贷款采取抵押担保方式的，不属于调查内容的是（）。

A.抵押物价值与存续状况

B.保证担保是否有效

C.抵押物的合法性

D.交易价格是否合理

答案：B

解析：采取抵押担保方式的，应调查以下内容：①抵押物的合法性，包括调查抵押物是否属于《担保法》和《物权法》及其司法解释规定且银行认可的抵押财产范围；②抵押人对抵押物占有的合法性，包括抵押物已设定抵押权属情况，抵押物权属情况是否符合设定抵押的条件，借款申请人提供的抵押物是否为抵押人所拥有，财产共有人是否同意抵押，抵押物所有权是否完整；③抵押物价值与存续状况，包括抵押物是否真实存在、存续状态，交易价格或评估价格是否合理。

110.ARROW评级体系中风险评估的内容主要包括可能影响银行的外部风险。（）

答案：错

解析：ARROW评级体系中风险评估的内容主要包括可能影响银行的外部风险，以及检测识别商业银行业务运作和内部控制方面的风险。111.税务规划时理财师了解客户的基本情况和需求包括()。

A、婚姻状况

B、子女及其他赡养人员

C、财务情况

D、对风险的态度

E、纳税历史情况

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

税务规划时理财师需要了解的客户相关情况包括：(1)婚姻状况。(2)子女及其他赡养人员。(3)财务情况。(4)对风险的态度。(5)纳税历史情况。112.()是民事活动中最核心、最基本的原则。

A.诚实信用原则

B.平等原则

C.自愿原则

D.公平原则

答案：A

解析：诚实信用原则

是指民事活动中，民事主体应该诚实、守信用，正当行使权利和义务。诚实信用原则是民事活动中最核心、最基本的原则。113.商业银行因支付结算和业务合作等的需要，存在同业及其他金融机构的款项叫做（）。

A.同业拆入

B.同业拆出

C.存放同业

D.同业存放

答案：C

解析：同业存放是同业及其他金融机构存入银行的款项，属于商业银行的负债业务；存放同业是存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。

考点

人民币同业存款114.根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过此年限应当报监管部门备案。

A.3

B.5

C.10

D.15

答案：C

解析：根据《贷款通则》的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过此年限应当报监管部门备案。115.商业银行的操作风险损失事件分析，应当包括当期损失事件的起因、事件发生的经过、是否存在类似事件以及已经采取或准备采取的防范措施。（）

答案：对

解析：商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。因果分析模型是对操作风险的风险诱因、风险指标和损失事件三方面进行历史统计，形成相互关联的多元分布。实践中，商业银行通常先收集损失事件，然后识别导致损失的风险成因，最终获得损失事件与风险成因之间的因果关系。116.根据《贷款通则》的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成（）

A.倾向性意见

B.综合性诊断结果

C.贷前调查报告

D.纪要文件

答案：C

解析：银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成贷前调查报告，供风险管理部门或风险评审委员会评审、批准。117.个人住房贷款档案管理中存在的风险不包括（）。

A.未按照要求收集整理贷款档案资料

B.未核对“个人贷款档案清单”

C.未对档案资料使用实施借阅审批登记制度

D.未按规定保管借款合同、担保合同等重要贷款档案资料，造成合同损毁

答案：D

解析：个人住房贷款档案管理中的风险主要包括：①是否按照要求收集整理贷款档案资料，是否按要求立卷归档；②是否对每笔贷款设立专卷，是否按贷款种类、业务发生时间编序，是否核对“个人贷款档案清单”；③重要单证保管是否及时移交会计部门专管，档案资料使用是否实施借阅审批登记制度。D项属于贷后管理中存在的风险。118.个人质押贷款的特点包括（）。

A、质物范围广泛

B、贷款风险较低

C、操作流程短

D、时间长、周转慢

E、担保方式相对安全

答案：A,B,C,E119.某商业银行在95％置信区间、1天持有期的条件下，报告期内交易账户风险价值为660万元人民币，假设其他条件不变，如果置信区间提高至99％，则该银行交易账户的风险价值将（）。

A.增加

B.保持不变

C.无法判断

D.减小

答案：A

解析：风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。120.货币经纪公司可以向境内外金融机构提供经纪服务，也可以从事金融产品的自营业务。（）

答案：错

解析：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构问资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。根据《货币经纪公司试点管理办法》规定，在我国进行试点的货币经纪公司的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。121.通常个人经营贷款单笔金额较大，借款人还本付息资金主要来源于其经营收入或利润。所以，无论贷款长短，银行鼓励借款人用一次利随本清还款方式，这样银行管理成本和风险成本都低。（）

答案：错

解析：个人经营贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法、按周还本付息还款法。贷款期限在1年(含)以内的，可采用按月付息、到期一次性还本的还款方式。采用低风险质押担保方式且贷款期限在1年以内的，可采用到期一次性还本付息的还款方式。122.下列不会形成企业的借款需求的是（）。

A.应收账款的增加

B.存货的增加

C.存货的减少

D.应付账款的减少

答案：C

解析：通常情况下，应收账款、存货的增加，以及应付账款的减少将形成企业的借款需求。故本题选C。123.银行从业人员在了解客户时必须遵循的规则有（）

A.银行在与客户建立业务关系时，应当要求客户出示真实有效的身份证证明并进行和核对登记

B.不得为身份不明的客户提供服务或与交易

C.不得为客户开立匿名账户或假名账户

D.客户由其他人代理办理业务时，银行应当对被代理人的身份证或者其他身份证明文件进行核对和登记对代理人则免除此手续

E.保证客户所购买产品的收益率

答案：A,B,C

解析：客户由其他人代理办理业务时，银行应当对被代理人的身份证或者其他身份证明文件进行核对并登记。124.信用卡是指记录持卡人账户相关信息，具备银行授信额度和透支功能，并为持卡人提供相关银行服务的各类介质。（）

答案：对

解析：信用卡是指记录持卡人账户相关信息，具备银行授信额度和透支功能，并为持卡人提供相关银行服务的各类介质。125.个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款人交易对象支付，下列()情形的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。

A.贷款资金用于生产经营且金额超过100万元人民币的

B.借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

C.借款人交易对象具备使用非现金结算方式的

D.购买商住两用房且金额超过50万元人民币的

E.借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的

答案：B,E

解析：个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款人交易对象支付；属于下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：(1)借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的。(2)借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的。(3)贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的。(4)法律法规规定的其他情形。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.贷款项目评估的原则包括()。

A.评估的客观公正性原则

B.分析的系统性原则

C.评估的效益性原则

D.评估方法的规范化原则

E.评估指标的统一性原则

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五项外，贷款项目评估的原则还包括：①评估价值尺度的合理性原则；②评估资金的时间价值原则。2.银行战略风险管理的主要作用是（）。

A.提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位

B.最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度

C.最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值

D.持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险

答案：C

解析：银行战略风险管理的作用主要是最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉，提高银行的股东价值。3.下列关于城市维护建设税的税率，说法正确的有()。

A.纳税人所在地为市区的：7％

B.纳税人所在地为县城、镇的：5％

C.纳税人所在地为县城、镇的：4％

D.纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：1％

E.纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：2％

答案：A,B,D

解析：城市维护建设税的税率按纳税人所在地分别规定不同的税率：①纳税人所在地为市区的：7％；②纳税人所在地为县城、镇的：5％；③纳税人所在地不在市区、县城或者镇的：1％。4.以投资或炒作为目的的金融衍生品交易，其风险一般比基础金融产品相对较高，因为大多数为放大倍数的交易方式。（）

答案：对

解析：金融衍生品交易的高风险与高杠杆性有关。以期货交易为例，由于在交易时不需进行实物交割，仅需垫付较小比例的保证金即可。假设保证金比例为2％，则期货价格每变动10％，交易盈亏就增加到500％(=10％÷2％)，即风险被放大了50倍(=500％÷10％)。5.下列商业银行基本指标中，属于结构指标的有（）。

A.生息资产占比

B.零售贷款占比

C.定活比

D.非利息收入占营业收入比

E.客户结构指标

答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行结构主要有资产结构、贷款结构、负债结构、收入结构、客户结构。生息资产占比是资产结构指标；零售贷款占比是贷款结构指标；定活比是负债结构指标；非利息收入占营业收入比是收入结构指标。6.理财顾问与综合理财服务业务的主要风险是()。

A.产品风险

B.市场风险

C.客户风险承受能力风险

D.产品与客户错配风险

答案：D

解析：理财顾问与综合理财服务业务风险主要在于产品属性(风险与收益)与客户风险偏好(承受能力)类型的错配风险，即在产品与顾问服务中，没有根据客户的风险评估进行适配可能会给客户带来的风险。7.已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有可能是（）。

A.开放式基金

B.公募基金

C.国际基金

D.成长型基金

答案：D

解析：选项A，开放式基金必须保留足够应付投资者随时赎回要求的现金，不能将现金全部用于长期投资；选项B、C与资产中现金持有量无必然联系；选项D，成长型基金强调为投资者带来经常性收益，资产中现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场。8.特殊情况下，个人可决定停息、减息、缓息和免息。（）

答案：错

解析：除国务院决定外，任何个人和单位无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应当依据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。9.非金融机构作为汽车金融公司出资人，应具备的条件包括（）。

A.最近1年年末总资产不低于80亿元人民币或等值的可自由兑换货币，年营业收入不低于50亿元人民币或等值的可自由兑换货币

B.最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的30％

C.入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金人股

D.遵守注册地法律法规，最近2年内无重大违法违规行为

E.经营业绩良好，最近2个会计年度连续盈利

答案：A,B,C,D,E

解析：非金融机构作为汽车金融公司出资人，应具备以下条件：(1)最近1年年末总资产不低于80亿元人民币或等值的可自由兑换货币，年营业收入不低于50亿元人民币或等值的可自由兑换货币。

(2)最近1个会计年度末净资产不低于资产总额的30％。

(3)经营业绩良好，最近2个会计年度连续盈利。

(4)入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。

(5)遵守注册地法律法规，最近2年内无重大违法违规行为。

(6)承诺5年内不转让所持有的汽车金融公司股权(银监会依法责令转让的除外)，并在拟设公司章程中载明。

(7)银监会规章规定的其他审慎性条件。

10.（）便于客户快速掌握理财规划书的整体架构和主要内容，也便于具体部分内容的查找。

A.理财规划书的封面

B.理财规划书的摘要

C.理财规划书的客户信件

D.理财规划书的目录

答案：D11.根据监管机构的要求，商业银行采用VaR模型计量市场风险监管资本时的乘数因子最小值为（）。

A.4

B.2

C.3

D.1

答案：C

解析：考虑到市场风险内部模型本身存在的一些缺陷，巴塞尔委员会要求在计算市场风险监管资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损