北京某传媒投资公司内部管理制度汇编

精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档北京赛迪传媒投资股份有限公司内部管理制度汇编二零零二年人事管理制度●劳动及福利管理制度．行政管理制度●投资决策会议制度●总经理办公会议制度财务管理制度资产管理制度●审计监察制度经济合同管理制度子公司管理制度人事管理制度第一章总则第一条为加强公司内部的人事管理，提高人事管理科学化、规范化水平，充分发挥和调动员工的积极性和创造性，保证和促进公司运营的顺利进行，使员工的聘用、变动、考核、奖惩等人事工作有章可循，特制定本制度。第二条适用范围l、公司员工的人事管理工作，除遵照国家和地方法令外，均应依据本制度办理。2、本制度所称员工，系指公司聘用的全体人员。3、公司执行国家有关劳动保护法规，在劳动人事部门规定的范围内有权自行招收员工，全权实行劳动工资和人事管理制度。4、公司对员工实行合同化管理。所有员工都必须与公司签订聘(雇)用合同。员工与公司的关系为合同关系，双方都必须遵守合同。5、公司人事部门负责制定公司的人事计划，以及员工培训、员工考核、劳动工资、劳保福利等项工作的实施，并办理员工考试录取、聘用、商调、解聘、辞职、除名开除等各项手续。第三条员工级别公司员工除雇员(临时雇工)外均称为职员，分为三档九级，按员工德、才、勤、绩进行聘定，聘定后享受公司制度规定的该职级的各项待遇。1)高级职员高1级总经理高2级副总经理高3级 副总经理高4级 总经理助理2)中级职员中1级 高级部门总经理中2级 部门经理中3级 部门副经理中4级 经理助理3)主管级职员：主管1级高级主管主管2级一级主管主管3级二级主管主管4级三级主管4)普通职员：普职1级—级普通职员普职2级二级普通职员普职3级三级普通职员普职4级四级普通职员雇员：一级，指公司临时雇佣工。第二章招聘和录用第四条公司各部门因工作需要增加人员时，由各用人部门提交《聘用员工申请表》(附件一)，人事部门审核，报总经理批准后，由人事部门具体负责招聘事宜。第五条招聘原则：各部门、下属公司对聘用员工应本着精简原则，可聘可不聘的坚决不聘，真正做到任人唯贤，量才录用，按需录用。公开招聘、自荐、推荐相结合，择优录用。第六条员工的聘任程序：申请－筛选一面试一审批一试用一正式聘任。分公司自主招聘，报公司人事部审批备案，一经发现不符合公司用人制度的，公司将做出严肃处理。第七条公司聘用的员工，一律与公司签订聘用合同。第八条公司聘用的员工，一律脱离原级职别，由公司按照需要和受聘人实际才能予以聘任。第九条各级员工的聘任程序如下：总经理、董事会秘书、财务总监，由董事长提名董事会聘任；总经理助理、总工程师、总经济师、总会计师等高级职员，由总经理提请董事长聘任；部门经理及下属公司、企业的总经理、财务部经理，由公司总经理聘任；其他员工，经总经理批准后，由人事部门聘任。第十条各部门增加员工的原则：先在本部门、本公司、企业内部调整；本部门、本公司、企业内无法调配的，由用人单位提出计划，报总经理批准后，由人事部门按公司招聘程序招聘应聘人员应填写《应聘登记表》（附件二）1．应聘提供下列材料：●学历证书原件及复印件；●身份证原件及复印件；●职称证书、学位证书原件及复印件：●近期免冠照片一张；2．面试后提交《聘用人员审批表》(附件三)第十—条被批准录用的人员，由人事部门通知办理报到手续。报到程序如下：1、向人事部门递交最后工作单位离职证明2、提供相应的档案材料；3、签订《员工登记表》(附件四)：4、签订《试用期劳动合同》；5、领取考勤卡；6、岗前培训；7、与试用部门经理见面，安排工作；8、安排办公地点，领取办公用品。第十二条凡有下列情形之一者，不得录用：1、被通辑、判刑有案的；2、服食毒品或有其它不良嗜好的；3、患有传染病或精神病的；4、思想不良，品德败坏，被以前就职单位开除的；5、欠公款，或贪污有案的；6、本公司员的直系亲属。7、未向公司提供真实、完整的学业、身体等个人情况的相关材料。第十三条员工试用期原则上为三个月，岗位试用合格，填写《员工转正审批表》(附件五)，并到公司指定医院体检合格后，试用部门负责人签署意见并交人事部门审核，报总经理批准。第十四条员工转正后与公司签订《劳动聘用合同》，双方共同遵守。第十五条试用人员品行不良，或工作无成绩，或违纪的，公司有权随时停止试用，并予以解聘。试用未满一月者，按实际工作日付给工资。第三章培训第十六条公司为提高员工队伍素质和工作效率，将定期与不定期地举办各种教育培训。第十七条员工培训分为：1、岗前培训：所有新员工均须接受岗前培训内容：●了解公司发展历史、经营理念、管理模式；●学习公司内部管理制度；●了解所在部门工作概况及所在岗位工作要求。2、在职培训：●公司在员工熟练掌握本部门业务的基础上，将不定期的组织员工参加外语、财务、计算机知识培训；●公司根据工作需要，指定人员参加各种有关业务培训和技术技能培训。●根据公司的发展状况及员工厂业绩考核情况，经总经理提名，选送部分员工及管理人员到国外考察培训，以不断提高员工及管理人员的整体素质利管理水平。●邀请专家学者到公司做专题讲座。3、公司除举办各种培训班加强员工培训外，也鼓励员工到大专院校或专业培训单位进修学习(在职学习为主)。4、公司员工参加各项全国统一职称考试，须报人事部门备案。5、凡公司派出学习或指定人员参加培训的费用由公司承担。第四章辞职、辞退、开除第十八条辞职据劳动法公司有权辞退不合格的员工。员工有辞职的自由。但均须按本制度规定履行手续。2、员工与公司签订聘（雇）用合同后，双方都必须严格履行合同。员工不得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。3、自动辞职：员工辞职须提前30天以书面形式通知人事部门及其所属部门陈明辞职理由。经部门经理签署意见送人事部核准后上报公司领导，待同意后，解除与公司一切关系，井按有关规定办理一切手续，公司不给予任何经济补偿。第十九条辞退公司辞退：聘用人员出现下列情况，应解聘：1．严重违反公司制度。2．聚众闹事妨碍公司正常工作，搬弄是非、影响团结、造成严重后果。3．与绝大多数同事难以协调合作而又无法改变。4．泄露公司机密。5．吸毒、贩毒违反国家法律法规，因刑事犯罪被公安机关拘留逮捕。6．贪污公款和损公肥私接受“回扣、佣金”等不上交。7．无故连续旷工五天或全年累计旷工十天。8．在公司内打架斗殴、偷窃同事或公司财物。9．不能胜任本职工作，或出现严重失职行为。凡是由于上述原因被公司辞退人员，由人事部门提前30天以书面形式通知本人，公司不承担任何经济补偿。第二十条离职移交凡获准离职、退休和奉调者，须将经办事项、保管文件账册、客户资料及公司公共财务向本部门指定接任者移交清楚，方能离任。凡来办妥手续擅自离职者，公司按规定追究其法律责任和经济责任，并按日扣发最后一个月工资。第二十一条由于公司业务转型或其他因素导致原有人员富余，且无法安排工作而被公司辞退，公司将根据其在公司工作年限，每满一年发给相当于员工解除合同前十二个月平均工资一个月的经济补偿(不足一年超过半年按一年计算)，最多不超过12个月。第五章人事档案第二十二条人事档案包括《员工登记表》、《聘用人员审批表》、《试用期协议》、《员工转正审批表》、《劳动合同书》、在校及工作期间档案材料原件、任命书、员工工资情况、员工考评成绩以及各类奖惩材料。第二十三条人事档案由总经理办公室指定专人管理。劳动及福利管理制度总则为加强公司的劳动管理，明确员工与公司双方的权利和义务，维护双方的利益，特制定本制度。第二章员工的权利与义务员工的权利与义务：员工除享有宪法和国家有关法律法规确定的各种权利和义务外，充分享有公司各项规章制度确定的各种权利和义务。员工应遵守公司的一切规章制度，并按上级领导指示工作，忠于职守，努力工作，珍惜公司荣誉，不得泄露公司业务机密。员工对超越自己权限范围的事务处理，应事前请示，事后汇报，并遵照上级指示办理。若个人意见不同于公司决定的，未经上级许可，不得对外发表。员工不得兼任本公司以外职务，禁止以公司的名义办理私人业务。员工在办公区应使用文明用语。使用电话时应语言简练、低声，以免妨碍他人。员工上班时间应着装整洁，不得穿短裤、背心、无袖上装。办公区内严禁吸烟、打扑克及在接待区沙发上看报纸；员工应自觉保持办公区的整洁卫生。第三章 考勤管理工作时间：公司实行每周五天工作制。上班时间为9：00—17：00，中午休息时间为11：30～13：00。逢周五、中秋节可视情况提前半小时下班。公司员工必须自觉遵守劳动纪律，每天上、下班必须打卡。员工必须按时上下班，不迟到，不早退，上班时间不得擅自离开职员外出办事须在考勤卡上写明事由，经本部门负责人同意升签字。部门经理外出须须经总经理同意签字，总经理不在，应向总经办主任说明，并在考勤上登记签字。严格请、销假制度。员工因事请假或请病假必须按程序审批，未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。请假核准程序：公司职员两天以下（含两天）请假须经部门经理批准。三天到五天由部门经理签署意见，总经理办公室审核，分管副总签署意见；请假五天以上或部门经理请假须经总经办复核、登记，报分管副总签署意见，总经理批准。请假手续：公司员工请假一律填写请假单，并按核准程序批准。如因突发患病或出现不可预料未能及时请假者，应尽快在缺席当天，以电话通知所属部门或总经办，并于上班后第一天补办请假手续，否则按旷工处理。员工因公未能及时打卡，应打电话向部门领导说明，部门领导在考勤卡上签注意见，即算按时打卡考勤，部门领导因有事不能打卡应向公司主管领导请假并在考勤卡上签注意见，员工因特殊情况不能上班或在办公时间内非公事外出或早退，应尽快在缺席当天内以电话报告主管，并在恢复上班第—天补办请假手续。公司将严格以考勤卡上的出勤纪录为出勤日数，作为员工工资和奖金的部分依据。员工不得违反劳动纪律，凡有违反者，公司将对其作相应处罚。有下列情形之一者，视为违反劳动纪律：上班时间过后打卡者，视为迟到；下班前打卡者，视为早退；上班后一小时打卡者，视为旷工半日；提前一小时打卡离开者，视为旷工半日；上班前先打卡后吃饭者，视为旷工半日；一个月内有三次迟到或早退者或擅自离岗一次者视旷工一日，连续三日迟到或早退者视为旷工二日；未打卡，领导又未在考勤卡上签署意见者一律视为旷工；未经批准假期满后不续假或续假未获准而不上班者，视为旷工；代人签到或签离，以及伪造出勤记录者，经查明后，有关责任者将给予扣发工资或解聘（雇）处理；不办理书面请假手续者，视同未请假处理。处罚规定旷工半日者扣发半日工资；旷工一日者扣发两日工资；连续旷工三日者，扣罚半个月工资；连续旷工五日或一年内累计旷工达10日者，作自动辞职论处；病假必须有市级以上医院证明，请假者的出勤天数按实际病假发生天数并考虑有薪病假天数(每年全薪病假累计不超过12天)扣发工资；请事假者，须经领导批准，其假期工资按实际发生天数计扣。第四章各类休假第十二条法定节假日员上可享受国家规定的法定节假日，元旦放假一日；春节放假三日；劳动节放假三日；国庆节放假三日；妇女节女员工放假半天，以及国家规定和通知节假日。第十三条年休假：1、员工可享受一年一度的有薪年休假，假期在春节，休假时间不超过20天，公司按员工实际工作月给予一次性补贴。2、有薪年休假包括公休日(星期六、日)。3、员工在试用期间不享受年休假待遇。4、员工休产假后，不再享受当年有薪年休假待遇。5、一年内一次性请病假超过20天或累计请病假超过30天，不在享受当年的年休假。6、一年内一次性请事假15天或累计请事假超过20天，不再享受当年的年休假。7、休假一般应在年内用完规定之天数，不能累积至下一年享用，亦不能提前享受下年度休假。如有特殊情况须经总经理批准。第十四条公假1、持有学校召开家长会的通知，可给假半天。2、因搬家可给假两天。3、因房屋修缮，安装煤气管道等可给假一天。第十五条产育假1、女员工生育，可享受产假90天(含公休日及法定节假日)，其中产前休假15天；2、产假期间，工资照发，不影响原有的福利待遇(奖金不发)；3、产假期满后若有实际困难，属独生子女的经本人申请，根据本部门工作情况，经部门领导同意，总经办核准，可请哺乳假至婴儿一周岁，哺乳期间发给75％的基本工资，不再享受其他福利待遇。4、享受生育假时遇到公休日及法定节假日均包含在期内，不得延长休假时间。第十六条婚假1、在本公司服务满一年的职员，可享受七天有薪婚假，实行晚婚(男25岁上，女23岁以上)者另增加三天有薪婚假。在本公司服务不足一年者可酌情处理。2、婚假天数包括星期日，不包括法定假期。第十七条计划生育假根据国家规定，持医院证明可享受计划生育假，休假期间工资及福利待遇照发。第十八条丧假1、员工(包括试用期职员)父母、配偶和子女不幸身故，可申请有薪丧假七天，公司给予一次性补贴。2、员工(包括试用期员工)因祖父母、岳父母、公婆不幸身故，可申请有薪丧假五天。第十九条事假1、经批准，员工因事可申请有薪事假，全年不得超逾5天。有薪事假不得累积与年假一起使用。超逾规定之事假则需扣薪、扣奖金。计算公式如下：天数×(日工资+日奖金)2、员工因事请假全年累计不得超逾20天(包括有薪事假在内)，超逾20天者公司予以辞退。第二十条病假1、职员凭县级以上医院证明经批准，转正后每—年可享有全薪病假累计不超过十二天，全薪病假不能跨年度累积使用。2、员工患重病或非因工负伤，经公司指定医疗机构诊断，须长期进行治疗的，可享受相应的医疗期。医疗期的计算按国家及北京市有关规定执行。3、期内的员工病假工资，按不低于北京市最低工资标准的80％发放。4、医疗期满，员工仍不能正常工作的，公司将终止合同予以解聘。5、特殊情况，经总经理批准后另定。第二十一条出差l、员工出差前需填写《出差申请报告》报所在部门领导员审核，部门经理以上人员出差由总经理核签，并送总经办备案。2、出差人员凭核签后的《出差申请报告》向财务部预支差旅费，并报总经理审批。3、出差人员应于返回公司一周内报销。4、出差人员凭出差审批单到人事部门核实当月考勤。5、因业务需要到边境出差人员，填写出差申请单时注明“边境”字样。经部门经理审核、总经理批准后，由总经办办理边境证手续。第五章福利第二十二条员工转正后，由人事部门负责办理各类保险。第二十三条公司给员工办理保险的种类：养老保险、失业保险、医疗保险及国家规定的有关保险。

行政管理制度第一章办公用品管理第一条为降低公司管理费用，加强办公用品管理，特制定如下管理制度。第二条公司总经办负责公司办公用品的管理和控制，使用部门和人员负责日常保管，财务部实施财务监督。第三条办公用品的购置：办公用品原则上由总经办统一购买，各部门人员领用。第四条办公用品的领用：1、各部门根据实际工作情况，制定本部门年度办公用品需求计划，送总经办总体平衡。2、总经办会同财务部汇总各部门意见，共同制定公司办公用品使用定额，实行定额管理。3、公司各部门领取办公用品时，必须填领用单，领用价值超过300元的物品须经副总经理以上批准。4、各使用部门对所领用的办公用品应妥善保管，如需报废或更换的，应写出书面报告，审核后办理报废或变更手续。贵重物品的报废须请示总经理。5、员工因辞职或其他原因离开公司时，必须向总经办交清领用物品。如发生严重损坏和丢失，应按价或折价赔偿。第五条办公用品的检查：总经办每季度对各部门办公用品的使用情况进行清查，如发现损坏或丢失，应立即查明原因并汇同财务部根据情况进行处理，重大情况应报总经理指示后执行。第二章档案管理第六条业务档案的内容1、合同前期联系、谈判的传真、信函、电报、电传、重要的谈判记录、电话记录。2、合同及其它相关的协议。3、合同执行计划。4、合同执行过程中的联系，包括：传真、信函、电报、电传、重要的谈判记录、电话记录。5、信用证副本、批文的复印件。6、报关、商检、储运单据。7、预算报告、结算报告和成本核算表。8、业务总结分为业务经办人、业务部和计划财务部门三类。第七条业务档案的建立及管理1、业务执行完毕后，送总经办部分类存档。2、业务档案按其内容分为石油、化工、房地产、旅游、金融、贸易项目等类，各类中又分为自营、代理两部分。3、业务档案的顺序按其执行完毕的时间先后为序。4、每份档案封面应注明：合同号、合同主题、业务经办人、储运经办人、财务付款经办人等。5、经办人在收到档案时，应向档案送达人出具收条，同时作好签收记录。第八条档案的查阅及清理1、一般业务档案的查阅须经部门经理批准，特殊业务档案的查阅经总经理批准。2、建立供阅卡制度，明确查阅的作用、时间、期限、经手人，须经部门经理签字，总经办主任核准后方能查阅，档案管理员须做好查阅登记。3、业务档案均属公司机密，查阅人员不得将所阅档案带出档案室，阅后应立即归还。4、重要资料档案的翻印须经总经理批准，并严格控制份数。5、档案管理人员须定期对档案资料进行清理、清退。需清退的资料档案经有关部门鉴定和总经理批准后，按规走方法销毁。发现丢失要及时报告有关部门及时查找。6、对违反管理办法、丢失、遗失公司档案资料，造成重大泄密者，要追究当事人责任，视情节轻重分别处以扣奖金、警告、处分、直至除名。第三章公文处理制度第九条收文1、凡政府部门、社会有关部门、业务来往单位等外来重要文件、信函，均由总经办统—逐件登记、复核，呈公司领导签阅。呈阅后按文件内容分送有关负责人、有关部门传阅和执行。2、总经办负责督查阅办情况。3、总经办负责文件传阅、回收和管理。年末所有文件、信函按不同类别立卷归档。4、不需立卷归档的文件经总经理鉴定批准后，按规定方法销毁。第十条发文1、公司及各业务部门因上作需要发文件的，由业务部门负责文件起草，对国内外有关业务来信一般要在一周内尽快作出签复。需保密的应确定密级，密级分绝密、机密、秘密三级。2、部门文件起草完毕之后交总经办统一审核、编号并呈公司领导签发。3、公司所有文件、重要信函均需经总经理签发后才能正式打印。文件的签发使用公司统—文件签发笺。4、已签发的文件应立即如数打印，起草部门负责审核、核对、签名、签盖公章，由总经办登记后按需要及时分送有关领导、单位和部门。5、各部门所发重要传真、机要电报均交总经办审稿，呈送总经理审批后交传真室登记，编号、发出。6、收取传真件，统一由总经办登记后，呈送总经理阅批，按阅批内容交有关部门阅办，处理情况及时向领导汇报。7、公司印发的各类文件、重要信函、电传、传真，按不同类别一式两份收存，并妥善保管、严防失窃、失密。每一份正式文件都要附留底稿，年末由总经办立卷存档。第十一条拟文的要求l、送上材料一律使用签发文稿纸。2、撰写材料要使用国际标准的A4型纸张（长297毫米、宽210毫米）左侧装订。3、拟文要按规范的格式，文字从左至右横写、横排。4、拟文要严谨，通俗易懂，文过自负。5、对缮印、校对出差错的，责任一律自负。6、办理完毕的文件，速送总经办存档，以便备查。7、撰写的材料，要求字迹工整、清晰、涂改无效。第四章禀议管理第十二条公司内下列事项须实行逐级禀议：l、各部门可能影响公司全局利益的重大事项决定。2、各部门原业务计划中未涉及需新开发的大型业务。3、需作调整或变动而与公司利益有较密切关系的事项。4、超出部门权限的事项。5、其他需要由总经理、副总经理或董事会、董事长裁决的事项。第十三条禀议程度：凡需禀议的事项，由各部门或具体经办人起草禀议报告书，并由部门负责入签署意见，交总经办审批后转呈领导裁决，若受理或转呈后仍需回议，等有关部门会议后，再进行转呈裁决。第十四条禀议拟文要求：l、禀议报告书应是一个事项写成一个禀议。2、如有补充资料和依据等应作为附件附上。3、部门负责人签意见时应态度明确、简练。第十五条总经办接到禀议报告书后应于二日内转呈公司领导裁决，裁决后由总经办向有关部门递交裁决通知书，裁决结果分为同意、修正标准、保留、否决四种。第十六条凡应禀议而未及时呆报禀议，并由此产生不良后果的部门负责人应承担一切责任。第五章印章管理第十七条公司印章由总经办专人保管及使用，部门印章由专门领导保管及使用。第十八条本公司正式公文，须经总经理签发，方可盖章。便函须经分管副总经理签字，方可盖章。第十九条与外商或与国内其他单位签订的业务性合同、协议书、意向书、备忘录等，须经总经理同意，并由公司领导或公司授权代农的签字，方可盖章。第二十条公司人事往来函件，均应由公司总经理或由主管人事的负责人签字方可盖章。第二十一条各部门职员因公出差、开会、学习、参观等，经部门负责人同意、总经办宙核，方可盖章。第二十二条公司派出人员购买(《机、车、船》票、住宿等，经总经办负责人签字，方可盖章。第二十三条公司的包裹单、特挂单、铁路和民航取货通知单及在外购买公用物品介绍信，由部门负责人签字，总经办审核，方可盖章。第二十四条私人包裹、挂号信、汇(取)款单、卖出物品证明等，出据凭证后，可盖办公室印章。第二十五条其他特殊情况需用公司印章，须经部门负责人同意后方可使用。第六章图书资料管理第二十六条公用图书、报刊杂志等由总经办专人负责登记、借阅、整理、保管第二十七条订阅报刊杂志、购买公用工具书、参考书，由总经办根据需要购买。私人用图书和与公司业务不相关的图书不予报销。第二十八条所购报刊、图书交办公室清点、登记、编号后，方可借出。第七章车辆管理第二十九条公司车辆由总经办统一调配使用及管理。第三十条公司总经办根据各部门业务开展需要，统一安排调配公司的车辆，员工赴外地出差，原则上公司不再安排专车接送(公司高管人员除外)，特殊情况可予特批。第三十一条总经办须组织人员对车辆进行定期检查评比。负责公司车辆的年审、交通事故的处理、公司车辆维修、保养，并对每次车辆维修、保养情况由专人负责造册登记。第三十二条公司车应尽量由专职司机驾驶，非专职司机未经领导批准不准私自开车，若私自开车被公司发现，扣发当事人当月20％工资，专职司机私自将车辆交给他人驾驶扣发当月20％工资。私自开车发生事故或造成车辆损坏，该费用由当事人负责。第三十三条公司车辆原则上不得外借，如遇特殊情况而外借时，由部门经理提出报告，报总经办审核，总经理批准后方可外借，并由公司指定司机驾驶。未经批准，私自将车辆外借，被公司发现视情节轻重给予降薪、降级或除名处理。造成事故或车辆损坏，费用由本人负责。第三十四条车辆如需送厂修理，应由该车司机填写《车辆送修申请表》报总经办，在对车辆故障进行复核后，由总经办派人送指定厂家修理。车辆维修、保养等费用的报销必须有总经办签字，财务方能报销，超过3000元的，应书面报公司领导审批后方可报销。第三十五条车辆的维修、保养由各车辆专职司机负责，无专职司机的车辆，由定期安排人员维修、保养，车辆的例行保养应按公里数严格执行。第三十六条下班后车辆必须停放在公司统一规定的停午场内，违者扣发当月20％工资。专职司机未经批准下班后将车辆开出，扣发当月20％工资，由此引起的车辆损坏或其它事故由司机本人负责。第三十七条每月进行一次车辆清洁、安全评比，年终总评并进行奖励。车辆维修实行定额管理，并要与年终奖金挂钩。第三十八条鉴于目前公司车辆的状况，不安排员工因私用车。如果司机擅自出车扣发当月20％的工资。第三十九条每月30日总经办将各车派车单、行午公里数、油耗统计分析，对行车里程、油耗与派车单不符情况进行查处。第四十条驾驶员必须严格遵守公司车辆管理制度，不服从管理者予以100元元罚款，并予警告处分。第四十一条专职司机职责：l、认真学习交通安全规则并严格遵守，要树立文明行车、安全第一的良好风气。对工作认真负责、态度和蔼、服从调度分配。2、努力学习业务知识，不断提高自身的驾驶、修理等技术水平，注意积累行车经验，保证安全行车，提高车辆使用效率。3、每天司机必须根据车辆清洁状况和出车任务随时抽空擦洗车辆以保持车辆清洁。4、负责对车辆的维护保养，每日出车前应检查车辆的灯光、刹车、油料、冷却水、轮胎等是否正常，发现异常情况应及时处理，不得带故障行车。5、违章行驶造成事故者，后果自负，违章造成的罚款，公司不予报销。6、不得随意将车辆交给他人驾驶，特殊情况须经有关领导批准，对他人私自将车辆开走有权向公司汇报。上班时间不得利用车辆办理私事，否则视为旷工，由此发生事故由司机负责开按私自开车有关规定给予处理。7、上班时间内没有出车任务时，司机应擦洗车辆或在总经办等候，不得擅离职守，否则按旷工处理。在总经办等候时不准高声谈笑，不得坐在办公桌上或把脚架在办公桌上。8、根据工作需要，应遵照主管要求，承担超时工作或节假日加班工作。9、凡不爱护公司车辆或不能保持车辆清洁者，公司将给予教育，教育后仍不能改正者公司将予以解雇。第八章电话管理第四十二条以各部、室、分(子)公司为单位，国内外直拨电话管理，实行部门经理负责制。计入本单位费用成本。与本单位对外业务发展不相称或不合理的长话费用支出，由部门经理负责支付，每月进行结算一次。第四十三条经公司同意，每位员工每月可用公司直拨电话与家人通话20分钟，但必须到总经办备案，若累计每月通话超过20分钟以上，其超过部分电话费由本人自付，每月从工资中扣除。第四十四条国际直拨电话(1DD)要严格控制，经批准同意并登记后方可拨打。第四十五条与本公司业务无关事宜使用国内外直拨长途电话费用一律由当事人个人负责。第四十六条讲文明、讲礼貌、讲道德，长话短说、三言两语把问题讲清楚，不能长时间通话，影响别人使用电话。第四十七条各部门因管理不严私用电话费超标又查不清原因，超过规定标准的费用，分别从当事人或部门经理工资中扣收。第九章会议管理第四十八条董事会会议董事会会议由董事长召集和主持会议，行驶下列职权：l、审定通过公司经营计划和投资方案。2、审定通过公司的年度财务预算、决算方案和利润分配及弥补亏损方案3、制定公司基本管理制度。4、制定公司增加或减少注册资本和发行债券方案。5、决定公司内部管理机构设置。6、拟订公司分立、和并、解散的方案。7、聘任或者解聘公司总经理、财务总监，并根据总经理提名，聘任或者解聘副总经理及决定其报酬事项。董事会会议时间：董事会会议每年度内召开一至二次，时间、地点书面通知。第四十九条总经理办公会议1、总经理办公会议是公司的最高层执行会议，由总经理召集和主持，行使下列职权：①制定董事会决议的执行计划。②制定公司的年度预算报告、利润分配方案及其他会计报告。③制定公司的年度预算、决算报告、利润分配方案及其他会计报表。④制定公司经营、管理人员的工资及奖金分配方案。⑤确定公司部门设置，任免部门经理、分公司经理。⑥确定公司职员的奖金办法及奖惩计划。⑦确定公司的业务立项及其执行主体。⑧研究公司业务发展中所产生的重大问题并提出解决。⑨议案公司章程规定的其他职权。2、总经理办公会议分为公例会和临时办公会①办公例会每月召开—次，由办公室负责召集。②临时办公会属于研究突发问题的特别会议。③总经理办公会议由办公室负责通知，通知方式为口头通知。3、总经理办公会议召开之前，总经理所指定的有关部门应做好如下准备工作：①整理出部门经理会议纪要。②拟出会议议程。③将会议议题分为确切性议题和不确切性议题，以便会议作出决定或预测。④整理出会议议题之主体材料和背景材料。⑤将上述材料提前三日送达与会者，使之熟悉议题。4、总经理办公会议的出席者为公司的总经理、副总经理、必要时由总经理所指定的人员及会议议题相关人员亦可参加。因故不能出席或无故出席者，按弃权处理，但对会议做出的决议须承担相应责任。5、总经理办公会议由总经办做出记录，并将会议记录整理成纪要，以书面形式下发各部门参照或执行。6、总经理办公会议的决议为最终决定，各职能、业务部门均应无条件服从。第五十条部门经理会议1、部门经理会议是公司的中层执行会议，由总经理或授权的副总经理召集和主持，行使下列职权：①协调各职能部门和业务部门的关系。②检查总经理办公会议的贯彻执行情况。③审定和通过各部门的年度计划与季度计划。④研究各部门业务发展中所产生的重大问题并提出解决方案。⑤对各部门经理和分公司、子公司总经理实行奖励或处罚。⑥提出并审议各部门的立项计划。⑦通报总公司发展和业务情况。⑧总公司章程所规定的其他职权。2、部门经理会议分为例会和临时会议：①部门经理例会每二周召开一次。②部门经理临时会议属于研究突发问题的特别会议，一般情况下应尽量少开。③部门经理会议的通知方式为书面和口头两种，由总经办负责通知事宜。3、部门经理会议召开之前，总经理或总经理所委托的副总经理应指定有关部门做如下准备工作。 ①拟出会议议程和会议议题。 ②整理出会议议题之主体材料，如背景材料。③整理心相关部门对会议议题的倾向性意见。4、部门经理会议的出席者为总公司各职能部门、业务部门和分公司、子公司的经理。因故不能出席或无故没有出席者，按弃权处理，但对会议所做出的决议须承担相应责任。5、部门经理会议的决议原则上为民主集中制，所有出席者均应积极咨询、答辩、分析、判断。但最终由会议主持人做出旨定或否定的明确决定。6、部门经理会议的成果形式为战略性决议，即提出解决问题的思路和办法一般情况不得议而不决。7、部门经理会议的决议应分为建设性决议和执行性决议：①建议性决议的功能是为总经理办公会议提供决策参考，不具指令性质。②执行性决议的功能是为各部门工作作下达指令，属于最终决定，各部门必须无条件地执行。8、部门经理会议应做出记录，由主持人指定专人将会议记录整理成纪要，以书面形式报告总经理办公会议，并发送各部门执行。第五十一条职员大会1、职员人会属于公司的非职权型会议，由总经理或总经理所委托的副总经理主持。2、职员人会每年召开二次，上半年和下半年各一次，具体时间另行通知。除此之外，一般不召开临时性的职员大会。3、职员大会分为传达性会议、联谊性会议和综合性会议：①传达性会议的主要功能是向职员通报本总公司业务发展中的重要情况，以及本总公司改革方面的重要决定，以加强全体职员对总公司的了解。②联谊性会议的主要功能是娱乐和联欢，以强化全体职员的集体主义精神和总公司的凝聚力为目的。③综合性会议兼具上述两种功能。4、职员大会的出席者为本公司全体职员，因故不能出席者，须履行请假手续。5、职员大会不作会议记录，不展开会议讨论，但所有职员对总公司工作拥有质询权。第五十二条部门会议部门会议属于微观操作会议，主要功能是分析、布置、检查本部门的具体工作，原则上应每周召开一次，由部门经理主持，具体会议制度，由各部门制定，并报总经办存档备查。第十章计算机管理第五十三条为提高公司现代化办公水平，规范计算机的使用和管理，特制定如下管理制度。第五十四条因业务需要配置计算机的部门，负责本部门计算机的清洁、杀毒、维护和使用，建立文件备份及其目录，并做好文件磁盘保管和保密工作。未经允许，不得使用其他部门的计算机。第五十五条因业务需要使用互联网的部门及个人，需认真填写上网登记表。上网期间应注意提高效率、节省时间。未经许可擅自上网或上网未登记者，将给予50-200元处罚。第五十六条计算机利互联网使用人员，必需按本职业务工作需要规范使用，不得操作与工作无关的内容。第五十七条除正式出版的计算机软件外，禁止在公司计算机中使用外界磁盘、光盘。第五十八条公司各部门利用公司名义及线路对外申请办理互联网，必须上报批准。投资会议制度第一章总则第—条为提高企业投资决策的效率和投资效益，增强投资决策的准确性和可靠性，规范公司投资项目的立项程序，实现决策科学化，特制定本制度。第二条投资决策会议制度是实现公司战略发展目标的重要环节，是公司决策体制的主要组成部分。建立健全投资决策会议制度，不仅可以规范企业的经营管理行为，增强投资决策科学化的可操作性，而且可以发挥外脑优势，有效避免因非理性投资决策带来的失误所造成的损失，从而为公司顺利实现预期目标提供制度保证。第三条投资决策会议是公司的最高咨询机构，由与公司投资领域相关的政策法律专家、行业及其管理部门专家及金融专家等专业人员和公司有关经营管理人员组成，是公司董事会及总经理办公会议的参谋和顾问。第四条投资决策会议负责对公司所有的投资项目进行投资项目意向研究和项目可行性研究报告评估，并编制《专家意见书》和《评审报告》。第五条 投资决策会议除对具体投资项目提供上述咨询意见外，还应密切关注和及时提供与公司长远规划和经营活动有关的最新信息情报，辅助公司最高决策层确立经营策略；并就公司投资领域的有关规划研究、行业政策、市场前景以及对策等，提供必要的专业知识和咨询意见。第二章会议申请程序第六条投资决策会议申请和召开的有关事项山投资项目负责人负责办理：1、填写《投资决策会议申请表》(附件一)，并上报分管副总经理审批。2、中请获批后，按出席会议人数准备如下规范性书面材料：●项日建议书●项目可行性研究报告●项目的各种背景资料汇编●项目的行业政策资料汇编●项目组人员名单及其分工3、填写《投资决策会议通知单》(附件二)，附上述资料，并提前两天送达该投资项目所涉及的行业管理专家、技术专家、财务专家、金融专家、法律专家及市场营销专家，提前一天通知公司内部需出席会议的有关经营管理人员。4、准备《投资决策会议签到表》(附件三)，并完成其他会务准备第三章会议程序第七条投资决策会议由项目分管副总经理召集和主持。第八条投资决策会议根据《投资决策会议通知书》中提出的内容要求进行逐项评审：项目建设必要性评估：●项目是否符合国家的产业政策和行业发展规划●市场调查和预测，对产品市场供求情况及产品竞争能力进行分析比较●拟建规模经济性分析项目建设条件评估：●资源供应是否有可靠来源●地点、运距是否经济合理●环境保护是否有同步建设方案项目技术评估●产品方案和资源利用是否合理●技术、设备、工艺是否先进、适用，是否符合国家的技术发展政策●产品的安全可靠性●技术方案的综合评价4、基本经济数据评估●固定资产投资和流动资金估算是否正确合理●各项经济技术指标计算是否正确可靠●生产成本、销售收入估算和利润预测是否正确可靠●贷款利率和条件是否清楚合理财务效益评估●计算财务内部收益率●计算财务净现值●计算投资利税率●计算投资回收期●计算固定资产投资借款偿还期6、不确定性分析评估●盈亏平衡分析●敏感性分析●概率分析7、对有关政策的建议●材料供应、价格补贴、财政税收、利率、资源开发等影响投资效益的政策分析8、评估结论●建设项目是否必要，应建多大规模●建设条件和生产条件是否具备；●经济上是否合理；●技术上是否先进、适用、安全可靠;●市场容量和销售前景如何；●对投资来源和筹措方式的建议；●对方案选择、项目决策的建议。第四章会议成果第九条投资决策会议的咨询意见和评审结果由项目负责人整理编制成下列文件：1、《投资决策会议专家意见书》(附件四)；2、《投资项目讦审报告》(附件五)；3、《会议纪要》第十条上述文件作为会议成果，报送公司经营班子或董事会作为决策的重要依据。北京赛迪传媒投资股份有限公司项目评审报告一、项目名称二、项目概况三、项目的基本评价1、必要性和可行性分析2、经济技术指标分析：3、项目尚存的问题及建议。4、《项目建议书》和《项目司可行性研究报告》的修改意见。总经理办公会议制度第一章总则第一条为提高企业的科学化管理水平和工作绩效，规范公司经营管理行为，特制定本制度。第二条总经理办公会议制度是顺利实现公司既定战略发展目标的关键环节，是公司科学化、民主化经营管理体制的重要组成部分。不断完善和严格执行总经理办公会议制度，不仅可以为企业经营管理层交流情况、统一认识、明确目标、落实责任和提高效率提供有效手段，而且为民主决策、集思广益、群策群力提供了制度保证。第三条总经理办公会议是公司的最高执行机构，由公司副总经理以上成员组成，负责安排和组织公司的日常经营管理活动。第四条总经理办公会议分为每月办公例会、季度办公会议、年度工作会议和临时办公会议四种类型。公司总经办负责会议通知(附件一)和会务组织事宜(附件二)。第五条总经理办公会议的决议为公司经营层的最终决定，各部门均应五条件执行，并及时汇报执行情况，特别是执行中存在的问题更应立即反馈。本制度自2001年1月开始实施。第二章每月办公例会第七条每月办公例会是公司经营层为安排组织企业闩常经营管理工作而建立的一种例会制度。第八条每月办公例会于每月初的第一个星期一上午召开。第九条每月办公例会由总经理召集和主持，副总经理、公司高级管理人员参加。根据当月会议议题，总经理指定的人员必要时可以列席。第十条每月办公例会的主要议题是：1、听取各分管副总经理、财务部经理、高管人员汇报上月各部门的经营完成情况及其管理状况2、听取各分管副总经理、财务部经理、高管人员有关当月经营管理计划的安排及建议；3、制定当月各部门的具体经营管理工作计划；4、研究讨论上月计划执行过程中出现的问题及改进方案5、协调各部门之间的关系和工作：6、根据上月部门和员工的工作绩效，研究讨论奖惩方案7、其他需要在办公例会上研究讨论的问题。第三章季度办公会议第十一条季度办公会议是公司经营层为研究落实企业中期发展战略目标而建立的一种例会制度。第十二条季度办公会议于每季度第一个月第一周的周一上午召开。当月办公例会与季度办公会议合并召开。第十三条季度办公会议由总经理召集和主持，副总经理、财务部经理、高管人员参加。根据会议议题，总经理指定的人员必要时可以列席。第十四条季度办公会议的主要议题是：1、检查总结上一季度经营计划完成情况2、研究调整企业中期发展目标；3、研究制定本季度经营计划；4、确定和调整公司的机构设置及其人员分工；5、其他需要在季度办公会议上研究讨论的问题第四章年度工作会议第十五条年度工作会议制度是公司经营层为研究落实企业长期发展战略目标而建立的一种例会制度。第十六条年度工作会议于每年年底或下年年初(即12月25日一1月25日之间)召开。第十七条年度工作会议由总经理召集和主持，副总经理、高管人员以及子公司和部门经理参加。根据会议议题，总经理指定的人员必要时可以列席。第十八条年度工作会议的主要议题是：1、总结上年年度经营管理工作；2、通报董事会有关公司经营战略部署和高层人事安排的决议，董事会决议下一年度的执行计划：3、制定公司下一年度的经营计划和投资方案，确定公司的业务立项及其执行主体；4、审定公司年度决算报告、利润分配方案及其他报表，审议下—年度的年度预算；研究公司上一年度业务发展中所产生的重大问题爿：提出解决方案任免部门总经理、分公司总经理；7、制定上一年度经营、管理人员奖金分配方案，并调整下一年度的工资方案；8、其他需要在年度工作会议上研究讨论的问题。第五章临时办公会议第十九条临时办公会是研究处理突发事件和紧急业务的特别会议，由总经理根据情况临时召集，副总经理、高管人员参加，总经理指定的相关部门及人员列席。第六章会议成果第二十条总经理办公会议一般由总经办负责作出会议记录，总经理可根据情况另行指定会议记录人(附件三)。第二十一条会议记录人负责将会议结果整理编制成下列文件：1、《总经理办公会议决议》(附件四)2、《总经理办公会议纪要》(附件五)第二十二条上述文件作为会议成果，报经总经理审核后存入公司档案并以书面形式下发有关部门和人员遵照执行。财务管理制度第一章计划财务管理若干问题暂行规定第一条总则1、为科学合理地组织财务活动，做好整个公司(包括总部、全资子公司、分公司和控股公司)财务收支的平衡调度工作，充分发挥财务理财功能，最大限度地提高资金的使用效益，特制定本规定。2、本规定适用于公司总部及各下属公司(包括全资子公司、分公司和控股公司)的各项财务活动。公司各部门及各下属公司应努力贯彻增收节支、开源节流理财原则，使公司的整体效益不断提高。第二条财务收支计划管理1、为有效地平衡与调度财务收支，使财务收支在时间与数量上保持平衡，保持资金运动与经营活动通畅进行，各公司必须加强对财务收支活动的计划管理，即认真编制公司财务收支计划，并搞好财务收支的日常管理。2、财务收支的计划可按年、按季、按月编制。年度财务收支计划总括反映公司全年的财务规模(即资金流入与流出总量)；季度财务收支计划是年度指标按季划分的具体化，可与年度计划结合编制年度分季计划；月度财务收支计划是财务收支活动的具体作业计划，它是具体组织财务收支活动的主要工具。3、年度财务收支计划的编制●年度财务收支指标的平衡，即为了平衡和调度全年的财务收支，各公司应首先于每年12月份编制下年度财务收支计划，总括地反映公司全年的财务规模，即全年的资金流出与流入总量，其编制应遵循“量入为出”的原则管理制度章计划财务管理若干问题暂行规定●财务收支计划中收入部分反映全年的货币资金收入总数，支出部分反映全年的货币资金支出总数，即按“收付实现制”编写。●年度财务收支计划编制后，还要写出文字说明，扼要说明平衡财务收支的依据、编制计划时所遇到的主要问题和采取的增产节约措施。●每年元月份，由公司总部主持召开整个公司年度财务工作会议，对上年度整个公司财务计划执行情况进行总结、分析、考评，并对各公司本年度财务计划进行会审。在此基础上由总部财务部汇编整个公司的年度财务收支计划，安排整个公司全年财务规模及构成，报总经理办公会议和董事会审查通过后实施。4、年度财务收支计划的贯彻实施●为保证年度财务收支计划的贯彻实施，公司各部门及各下属公司应把年度财务收支指标根据年内经营活动及财务收支变动趋势，分月作出具体安排，即编制“月度财务收支计划”，以平衡调度各月财务收支。该计划应于上月底25号前编制完成，呈报总部财务部。●公司总部根据具体需要，由总经理或财务部经理召集有关方面召开资金平衡协调会议，一方面总结当月财务收支计划完成情况，发现当月财务收支活动存在的问题；另一方面协调各公司经营过程中各种财务关系，安排下月财务收支计划。●财务收支月度计划指标由各公司财务部加以分解，层层落实以作为各部门进行分管和包干的依据。每月终了，各公司财务部应对月度财务收支计划执行情况进行分析，编制《财务收支计划完成情况分析表》，以便肯定成绩，总结经验，会同有关部门提出改进财务管理及其它工作的措施。分析结果也作为平衡下月财务收支计划指标提供必要的资料。第三条资金运用的管理1、公司的资金使用必须坚持“计划在先，用款在后”的原则，凡未列入公司财务计划的开支，财务部拒绝安排。特殊情况下的资金需求，用款单位须首先报请总部财务部审核，批准并追加用款计划后财务部才予以安排。2、总部所在地的各下属公司，不独立开设银行帐户，只在公司“内部银行”开设结算帐户，由公司总部统一对外办理结算：异地公司可在银行开设帐户，但必须报公司总部财务部备案，并于每月5号前向总部财务部报送公司各银行帐户“对帐单”(复印件)。3、可开设银行帐户的下属公司，资金使用必须坚持“收支两条线*原则。具体做法是，各公司应在银行开设两类帐户：收入类和支出类。收入类帐户属总部或异地资金调拨户，各公司对该帐户只有进帐权，没有出帐权。即发生的各项收入均存入该帐户，而且未经总部特许，不得从该户发生任何支出：支出类帐户属各下属公司的业务周转金帐户，它根据业务需要由公司核定限额，并经总部特准后，从该公司收入户中划转。该公司发生的各项支出均在该户支出。4、各下属公司收入户中的资金，随时接受总部内部银行的资金调拨。5、公司所有投资业务一律遵守投资决策的程序，向总部申请立项，各下属公司无权直接开展任何项目的投资业务，包括在证券市场上的长中短期投资业务。6、当总部拨付资本不能满足经营活动的资金需求时，各下属公司可向总部“内部银行”申请内部借款。若向其它金融机构或企业单位融资，需经总部财务部批准备案。7、各下属公司所有固定资产的购置，必须向总部财务部报送年度购置计划，作为年度财务收支计划的分项计划，经总部财务部审查批准后方可实施。未经总部批准，不得擅自购买任何固定资产。8、各公司管理费用、销售费用、财务费用等费用项目，也必须向总部计财部报送年度支出计划，作为年度财务收支计划的分项计划，经总部审查批准后方可实施。9、各下属公司必须保证公司资产的保值、增值，确保其安全性和效益性，并接受公司财务部定期或不定期的财务及经济效益审计。第四条利润分配的管理1、计划利润的制定计划利润指标的确定采取自下而上、由上而下的原则，即先由各公司依本公司历年生产经营情况、资金占用情况、实现利润情况及市场营销情况等有关资料，确定年度目标利润上报公司；然后由公司据情分析、论证、汇总，进行综合平衡，确定整个公司系统目标利润，由各公司组织实施。2、计划利润落实的措施●组织制度的保证▲各子公司的经理与公司总经理签订完成计划利润责任状。▲责任人依责任状结合本公司的实际情况合理组织实施。▲公司定期对责任人计划利润完成情况进行业绩考核。检查有无继续履行责任能力。●经济制度的保证公司对各公司计划利润完成情况实行奖惩制度，即超额完成计划者奖，完不成计划者罚；3、利润分配方案子公司与公司总部签定利润责任状，确定利润分配的方案。第五条附则1、本规定，需逐步完善，各下属公司在执行过程中遇到实际可向总部提出书面意见，以便进一步修订完善。2、在没有新的管理制度出台以前，以本规定为执行标准。3、本规定由总部财务部负责解释。第二章计划任务指标的制定、考核及奖罚办法第六条总则1、为使全体员工牢固树立增收节支意识，不断提高公司效益，特制定本办法。2、为科学合理地制定计划任务指标，特将本公司各部门（包括下属公司，下同）划分为二种类型(也称二种责任中心)：利润中心：即能直接创造收益的部门。成本费用中心：即只发生成本费用、不直接创利的部门。它又分为成本中心和费用中心。成本中心既发生日常管理费用，又发生工程成本的部门，费用中心为仅发生日常管理费用的部门。第七条各类责任中心基本计划任务指标的制定1、根据各部门的工作内容及职责范围，将各责任中心的考核指标划分为基本指标和辅助指标。前者为各责任中心的主要或中心指标；后者为其它或辅助性指标，作为基本指标的补充，以全面考核各类责任中心的工作业绩。2、利润中心的基本指标为“利润额”。该指标根据公司年度利润计划和各责任中心业务内容制定，其计算公式如下：某利润中心该中心的 该中心的该中心应交纳的年利润额 =总收入— 直接费用——流转税其中：●经营收入：按《企业会计准则》规定的标准确认。●直接费用：指直接属某责任中心发生，并应由该中心负担的经营费用。具体包括以下几项：▲应酬费；▲差旅费；▲工资及附加；▲邮电费：包括本责任中心的手机费、长话费、BP机费、对讲机费、邮资费等；▲车辆使用费：指为某中心所配汽车的一切费用，包括油费、修理费、洗车停车费、保险费、年审费以及本部门的市内交通费等； ▲广告费：指为某中心开展业务而发生的广告费用； ▲资金占用费：指某责任中心从本公司内部银行贷款应支付的利息； ▲其它直接费：指某中心发生的，但不属于以上几项的费用； ▲办公费：指为某中心发生的传真打印复印费，领用办公用品费等。第八条各责任中心计划任务指标执行情况的考评公司发生的各项费用，即使属各责任中心预算以内的费用也必须接受财务部的监控，监控的依据是国家制定的政策、法规、制度以及公司内部的各项规章制度，以形成部门内外的双重约束机制，确保节约费用开支。第三章费用开支管理办法第九条本规定所指的费用开支包括办公费、邮电费、交际应酬费、交通费、差旅费、其它杂费等日常管理费用开支。第十条费用开支的审批程序请款的审批程序(见下图)分管副总签字财务经理签字部门经理签字分管副总签字财务经理签字部门经理签字请款人填写请款单总经理签字出纳总经理签字出纳付款会计编制付款凭证费用报销的审批程序分管副总签字财务经理签字主管会计审核部门经理签字分管副总签字财务经理签字主管会计审核部门经理签字请款人填写请款单出纳付款或收款会计编制付款凭证出纳付款或收款会计编制付款凭证总经理签字3、各报销人应将报销单按照规范要求填好后交主管会计，由主管会计安排时间审核，每星期五由报销人持经会计审核后的报销单履行审批及报销程序，其它时间一律不予办理。第十一条应酬费管理规定本公司交际应酬费一律实行限额管理，交际应酬费限额按月分部门核定，副总经理分人核定。凡核有限额的人员或部门，其交际应酬费应由本人或部门负责人掌握使用，并严格控制在规定的限额以内。每次开支的交际应酬费，应注明招待的人员/数量及招待的原因。每月未完的限额可结转以后的月份继续使用。第十二条差旅费管理制度1、为了保证出差人员工作与生活的需要，本着增收节支的原则，结合公司实际情况特制定本制度。2、出差的审批职员、职工出差必须经部门经理批准，部门经理以上出差需经总经理或分管副总经理批准，各级领导根据工作轻重缓急从严控制出差人次。出差前须向办公室登记备案。职工经公司派遣赴国外考察学习，其出差补助按职员补助标准的80%报销。3、出差人员乘坐飞机等交通工具的等级标准、住宿标准、市内交通及伙食补助标准如下表：(1)因工作需要，职级别低的随同人员，可享受同行的高职级别的除市内交通费、伙食补助之外的其他同等待遇。(2)伙食补助包干在报销时发至个人，但陪同客户外出考察的工作人员及派往办事处的常住工作人员，外出学习参加会议或其他在食宿上已经统一安排的，一律按每天10元发放补助。(3)市内交通费标准不包括从住宿地到机场、码头、火车站往返的交通费用。4．请款及报销出差期间，部门经理以上管理人员酌情报销交际费，报销时注明原因，其余人员一般不报销交际费，特殊情况请求上一级领导同意后方可办理。出差请款时需在请款单上注明出差时间、地点、同行人员、出差原因等，经批准及在办公室登汜备案后，财务方可办理，请款金额根据实际控制在每天500-1000元之间。不允许借出差之机到其他地方旅游，一经发现要严肃处理。（3）出差人员返回一周内必须办理报销手续，不得拖欠、占用公款，前帐未清，不予再借，对没有特殊理由拖欠借款，财务有权从工资及奖金中扣款。(4)出差天数采用头尾均算的原则。（5）境外食宿（含市内交通等零星开支，下同）费用实行包干使用，其每人每天标准见下表：第四章财务人员行为规范第十三条根据财务工作职权范围及特点，特制定公司全体财会人员的行为规范。第十四条积极主动地工作即从财务工作整体出发，按照工作分工，积极主动地安排时间，早日完成自己承担的任务。如：及时审查、制作传票，及时记帐、结帐、转帐、清帐，及时汇总凭证，及时汇编报表并编制财务分析报告，及时操作电脑等等。也就是早动争主动，工作上不能出现等、靠或领导催办的现象。第十五条提高工作效率与质量各项工作要保质保量地按时完成。做到工作不推诿，不拖延，当天的工作当天完成，当月的工作当月完成：减少工作失误或不出现工作失误。如：不错出传票、错误审核、错记帐、错出报表等。第十六条增强参与财务部各项工作的意识财务部的工作既有其专业性，又有其全面性，因此要树立或增加整体工作意识，即除按分工完成本职工作外，从大局出发，针对财务部的各项工作，及时主动地向单位领导提出合理化建议，使公司财务工作处于超前型状态。第十七条树立严肃认真的工作态度根据财务部的工作性质，不管是份内工作，还是份外工作，每一环节都不可忽视，更不能敷衍了事或玩忽职守，必须严肃认真地为公司理好财、管好财。如：审核报销单据等，要严格执行公司的有关制度，制作传票、记帐等做到规范化、条理化。第十八条模范遵守公司各项制度，为本部门集体荣誉争光1、自觉遵章守法。依公司各项规章制度修德养性，提高自身素质，做模范职员。如：工作期间严守公司的行为规范，不代人打卡，有事请假等。2、搞好内部团结。遇事相互关心，相互体谅，相互尊重。3、工作分工不分家，相互支持，密切合作。如工作上的某种争议或不同意见，要注意相互商量，内部消化，切忌争执4、凡是影响部门集体荣誉和外部形象的事情，要及时向部门领导反映，提出建议，及时处理。第十九条严格资料管理与使用制度1、财务等各类资料要集中统一、分类管理、责任到人。跨年度的资料，要分类装订，入库管理；本年度的资料，要分类装订，入柜管理。2、查找财务资料，除公司领导外，任何部门、任何人因工作需要查找有关凭证、帐薄、报表等有关资料，必须经财务部经理批准，并指定专人负责查找。3、各时期的凭证、帐薄、报表等财务资料属内部使用资料，严禁外借，确需外借的必须经财务部经理批准。第二十条严守公司秘密财务部内部资料多，许多资料涉及公司机密，这就要求财务人员必须从公司利益出发，严守机密。做到内部知道的事情不对部门以外的人员讲：一人知道的事情，不对第二人讲；不需知道的事情，不打听，不询问；更不可将内部资料私自借出或复印。第五章关于加强会计基础工作的几点要求第二十一条为了进一步加强会计基础工作，提高财务管理水平和会计核算质量，充分发挥财务管理在企业管理中的重要作用，及时了解和掌握企业的财务状况和经营成果，满足企业内部经营管理的需要，保证会计核算内容真实、数字准确、凭证清晰、手续齐备、资料可靠，使之做到凭证编制规范化，帐薄记录清晰化、核算口径统一化，资料管理档案化，力争在一年内通过整改，使公司的会计工作符合达标升级三级标准，为此，特对公司的会计基础工作制订如下要求。第二十二条编制会计凭证时，必须审查经济业务的内容是否合法合理，然后根据该项经济所涉及的帐户名称及性质，确定记帐方向。一般情况下，不能编制多借多贷的会计分录，使帐户的对应关系清楚，清晰地反映每项经济业务的宋龙去脉。第二十三条记帐凭证的科目名称必须同财政部颁发的科目名称一致，不能任意简化和添加。记帐凭证不能有文字和数字涂改的形象，以保证凭证的洁净和清晰，同时凭证制单的日期、编号、附件及编制人的姓名均应填写齐全，保证作证的完整性。第二十四条收、付款凭证的原始单据要分别盖上现金收讫、转帐付讫的印章。装订时要把银行收付记帐单或现金收、付记帐联放在记帐凭证后的第一面。第二十五条发尘收入现金而后存入银行的，应当先编制现金收入凭证，交存银行后编制现金付款凭证，以便理清资金的来龙去脉。第二十六条银行存款付款要根据开户行的不同名称编制付款凭证。银行存款日记帐应与银行对帐单核对清楚，每月必须核对一次，发现差错及时更正。月份终了如有未达帐项，应编制“银行存款余额调节表”。第二十七条帐薄登记时应文字端正，数字清晰，日期、凭证编号齐全，摘要简单明了，如出现数字登帐错误，应按规定方法更正，不能任意涂改。第二十八条“本月合计、累计”问题，一般来讲，凡属费用、成本归集类的会计科目，月终时须计算本月合计和累计，其它如往来帐类则可免之。第二十九条为使公司总部同下属子公司、分公司的会计核算口径一致，便于合并会计报表，必须统一制定固定资产分类标准，折旧年限、残限，以及低值易耗品摊销方式(另行制定)。第三十条会计资料实行档案化管理，月份终了应把凭证装订、编号、登记入册，会计报表、税务申请表以及其它会计资料均应实行专人保管，并制订查阅制度，以防遗失。第三十一条加强财务分析能力，提高财务管理在企业决策中的作用。为使公司决策层能充分了解企业的财务状况，预测企业未来的发展趋势，每月应编写财务简要说明，季度要有财务分析，年终要有详细的财务报表。必要时可进行财务专项分析，为企业经营决策提供充分、必要的依据、第三十二条财务人员应对照各自的工作范围和职责，采取相应的措施实行整改，使公司的会计核算工作整体水平跨上一个新的台阶。资产管理制度第一章固定资产的管理第一条公司固定资产是指单位价值在1500元(含1500元)以上，使用年限在一年以上的公司拥有的劳动资料。第二条公司的固定资产按性质分为房屋建筑物、运输设备、办公设备、生活物品、其它等五类。第三条公司固定资产，实行“统一购买，统一管理，分部使用”的原则。公司总经办为固定资产的实物管理部门，财务部是公司固定资产的财务管理部门。第四条公司总经办应按固定资产的类别、名称、编号、存放地点等建立系统完整的固定资产卡片。第五条公司财务部应建立完整的固定资产明细帐，逐笔登己公司固定资产的增减变动情况，定期核对。第二章固定资产增加的管理第六条公司各部门购入固定资产批准后，必须事先编制计划，报总经理批准后，财务部拨款，总经办统一购买。第七条公司自建固定资产，报经总经理批准，指派专人负责管理。工程完工交付使用，山工程管理部门会同总经办、接收使用单位进行验收，办理移交手续，即转入固定资产。财务部凭验收单和移交清单办理固定资产入帐手续。第八条其它单位作为资本投入的固定资产，应按双方协议价或评估价作固定资产购入处理，总经办凭此建立新卡，财务部记入“固定资产”明细帐，相应增加股本，不做银行或现金支出。第九条其它单位有偿转让固定资产视作固定资产购入处理。第十条公司所有增加的固定资产必须有专人验收，经办人签章后才能入库。第三章固定资产减少的管理第十一条公司固定资产的报废，山使用部门提出报废申请，经总经理同意后，进行清理，重大固定资产的报废需报请董事会批准进行清理。清理残值报财务部入帐，注销固定资产卡片。如需提前报废，应写明原因，按总经理意见执行。第十二条公司固定资产如确实不需要，总经办报总经理批准后可以对外销售或有偿转让，并负责办理相关手续。第十三条公司固定资产作为资本投入其它公司，应事先进行投资可行性研究，报经总经理批准后，由总经办办理固定资产转移手续。第十四条固定资产毁损，应查明原因，属于责任事故者，应追究责任人责任。属于不可抗力造成事故者，山保管部门写出报告，报经总经理批准后按批示执行。总经办、法律顾问应负责向保险公司索赔事宜。第十五条公司固定资产内部转移，应由使用部门办理移交手续，并由总经办凭此更换固定资产卡。第四章固定资产的日常管理第十六条固定资产的日常管理归使用部门负责“谁使用、谁保养”的原则。第十七条固定资产的使用部门应对其使用的固定资产的安全负责。第十八条固定资产的使用部门应负责日常固定资产养护工作，并负责日常修理工作。第十九条固定资产的大、中修理，使用部门应事先提出维修计划，送总经办审核，报总经理批准后，同时送财务部备查，财务部凭此审查维修经费预算，办理款项划拨。第五章固定资产清查的管理第二十条总经办应定期、不定期进行固定资产清查，每年不得少于两次。第二十一条公司固定资产发现短缺，应立即查明原因，追究当事人责任，如确实不能挽回的损失，山保管部门提出书面报告，经总经理批示后按指示意见执行。第二十二条公司固定资产盘盈，应视同固定资产增加处理，综合部登记固定资产卡片，财务部登记入帐。第六章低值易耗晶管理制度第二十三条公司低值易耗品是指使用年限不满一年或单位价值在1500元以下的劳动资料，如工器具、管理用具、玻璃器皿、包容器、生活用具等。第二十四条总经办负责公司低值易耗品的管理和控制，使用部门负责日常保管，财务部门实施财务监督。第二十五条公司低值易耗品由综合部统一购买，各部门领用。第二十六条少L公司购入的低值易耗品都必须办理验收入库手续，指定专人验收。购买部门凭正式发票和入库验收单到财务部门办理报销手续。．第二十七条总经办综合各部门意见，制定公司办公用品使用定额管理，第二十八条公司各部门应根据自己的实际情况，制定部门年度办公用品需求计划，送总经办总体平衡后按计划领用。第二十九条公司各部门必须指定专人领取办公用品。第三十条公司各部门领物时，必须开具领用单，贵重物品领用须经总经理批准。第三十——条总经办必须指定专人负责低值易耗品的管理，建立收发存明细帐，进行实物量的控制，定期盘点库存数，并与帐存数核对。如有不符，立即查明原因，根据实际情况写出书面报告，报总经理批示后按批示意见执行。第三十二条各使用部门对所领用的低值易耗品应妥善保管。如确需报废或更换的，应写出书面报告，送总经办审定后办理报废或变更手续。贵重物品的报废须请示总经理。第三十三条总经办应定期、不定期对各部门低值易耗品的使用情况进行清查，如发现毁损或丢失，应立即查明原因，分别不同情况进行处理，重大情况应报总经理指示后执行。第三十四条财务部建立低值易耗品明细帐，分别核算低值易耗品的在库、在用和摊销数。第三十五条上述应由总经理审批的可由总经理委托副总经理审批审计监察制度第一章总则为了加强公司的审计监察力度，维护公司的经济利益，保障公司经济的健康发展，特制定本制度。第二章审计监察机构与人员第二条公司设立独立的审计监察室专门机构，在公司总经理直接领导下开展工作。第三条配备审计监察专职人员2至3人，其人员保持相对稳定，审计监察室主任山总经理直接任命。第四条审计监察人员基本条件：政治思想素质好，热爱并忠诚于公司事业，工作责任心强，为公司利益依公司制度勇于坚持原则，并具有一定的专业技术操作水平。第五条审计监察人员依公司制度或总经理特命执行审计监察任务，应受到制度和行政的保护和约束。任何部门子公司或个人对执行任务人员不得拒绝、阻碍，不得消极合作或有意刁难，不得打击报复，必须无条件地接受审计监察。．第三章审计监察时间与范围第六条定期或不定期地对子公司的经营情况和财务状况进行审计，年度定期审计为两次，即半年一次，年终一次；行政监察时间视情况而定。第七条审计监察单位范围：公司有关部门、全资子公司、控股公司及其总经理、副总经理、财务部经理等。第八条执行审计监察人员需出具公司审计、监察通知书，被查单位或人员方可接受审计、监察。第四章审计监察职责第九条审计监、察室是公司成立的具有特殊职能的内部机构。在总经理领导下，实行审计监察与群众监督相结合，监督检查与改进工作相结合，惩处与教育相结合的原则。第十条建立审计监察档案管理制度，分门别类地对审计监察资料及时进行建档，并指定专人管理。第十一条定期或不定期的将审计监察结果向总经理写出书面报告或说明。第十二条审计职责l、对公司及所属公司的一切经济活动情况进行审计，包括：计划执行情况，财务决算的真实情况，资产、负债、损益情况及财产增值及流失情况；2、对公司及所有下属公司执行会计制度合规合法情况进行审计；3、对公司及所有下属公司执行公司财务制度及其他有关制度情况进行审计；4、对各部门及所有下属公司对外签订的合同或协议进行审计；5、对各部门及所有下属公司的项目投资情况进行审计，主要项目要进行事前审计；．6、对所有下属公司的总经理、副总经理、财务部经理等人员进行离任审计。第十三条监察职责1、负责对公司或总经理任命的人员执行法律命令的情况以及违规行为进行内部监察；2、建立举报制度；3、根据工作需要，查阅所属公司的财务和有关资料，对总经理和有关人员提出询问；4、对所属公司总经理的经营业绩进行监督、评价和记录，向公司董事会或总经理提出对其任免(聘任、解聘)及奖惩的