出纳岗位说明书

出纳岗位说明书职务概况职务名称出纳所属部门财务部岗位编号BY-CW-103直接上级财务经理岗位定员1人薪资等级工作职责在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务；根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记现金和银行日记帐，做到月结日清，保证帐目相符、帐款相符、帐帐相符、发现问题及时查清更正；认真审查临时借支的用途，金额和批准手续，严格公司采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限；正确编制现金、银行的记账凭证，及时传递给财务登帐；配合应收款的清算工作；严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单据齐全；按时准确核算、发放公司员工的工资、奖金；负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作；负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作；负责掌管公司财务保险柜；协助财务经理做好部门内务工作，并严守公司有关商业秘密；12.完成财务经理临时交办的其他工作。工作权限维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。参与货币资金计划定额管理的权力。管好用好货币资金的权力。对违反现金安全管理制度行为的拒绝权；假币拒收权；对违反财务管理制度报销拒绝权。考核项目工资发放及报销；日记账登记；现金提存与保管；帐目登记核算的正确率；纳税申报的及时性；空白支票及现金管理。任职资格教育背景中专以上学历，持有会计证或其它从业资格证。培训经历会计相关知识培训。工作经验有3年以上相关工作经验。技能技巧1、会讲普通话。2、熟练使用计算机及word、excel等办公软件、财务软件。

特殊要求形象要求性别要求不限年龄要求18周岁以上性格要求主动、开朗、热情、善于与人相处。证书要求会计从业资格证。其它要求做事细心、认真负责。职位评估评价内容评价等级分值基本素质与工作态度要求内容等级要求等级专业知识管理诀窍C级：中等业务的B级：相关的175理解/沟通计划/策划445（高）4（略高）3（一般）2（略低）1（不拘）人际技能B级：重要的.-P-1r-t5成意识、思维环境G级：一般规定的43%领导/协调4思维难度D级：中间型的责任心5行动自由度D级：有指导的152工作热情5职位后果影响C级：辅助自律性5职务责任C级：中级的团队协作5评价得分175（1+43%）40%+152*60%191.3服从性5职位发展可直接晋升的职位财务经理可相互转换的职位会计可升迁至此的职位无工作条件工作时间8小时工作制（时间按公司规定），根据工作需要加班。工作场所办公室环境状况舒适使用设备电脑、打印机、传真机、复印机等办公设备。补充事项对内协调公司各部门对外协调银行、税局。所需记录文档各类财务报表、会计凭证等出纳岗位工作细则工作事项、要求及审验等程序、失误防范及纠正程序工作要求严格按照公司有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附原始凭证会计事项是否一致，金额是否相等，审核无误后才能办理款项收付。对于重大开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收款后，要在付款凭证上签章，并盖“收讫”、“付讫”戳印。库存现金不得超过公司规定额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用现金。严格控制签发空白支票，如因特殊情况签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位或款项用途、签发日前、规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。现金和银行存款日记账按照规定的序时记账，按日结出余额，核对现金账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款账面余额要及时与银行对账单核对。对未到达账项，要及时查询。每天报送现金日报表，报送银行周报、月度报送银行月报，做到收支相符。对所管的印章及证件必须妥善保管，严格按照规定使用；现金收付现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责；现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”，多付或少付金额，由责任人负责；把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”；每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符，做好现金结报单，防止现金盈亏；一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续，特殊情况需审批；员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款，若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。银行账处理登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金，每日下班之前填制结报单。保管好各种空白支票，不得随意乱放。公司账务章平时由出纳保管。报销审核在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字，若无，应补。附在支付证明单后的原始票据是否有涂改，若有，问明原因或不予报销。正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴。支付证明单上填写的项目是否超过4项，若超过，应重填。大、小金额是否相符，若不相符，应更正重填。报销内容是否属合理的报销，若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。直接下属：无间接下属无员工签名：签署日期：年月日1、收支、结算业务处理1.1及时办理各项经济业务的现金、银行收支业务。属于现金收支业务的，应在相关手续完备后当日办妥；属于银行收支业务的，应在相关手续完备后3个工作日内办妥。1.2严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付。1.3审查并及时办理支票、银行汇票、银行本票等票据的领用与报销手续，票据领用应在相关手续完备后的2个工作日内办妥；拒绝办理不符合公司有关规定或者手续不齐全的经济业务，收付款的凭证必须经复核人员或会计签名，经办人经手，领导批准签阅后才给予办理支付。1.4及时办理涉及公司对外融资的各项手续，工作认真仔细，不推诿拖延，无金额差错。2、记账、对账2.1在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。做到账页清晰，书写工整，更正符合规定，日清月结，账款相符。2.2账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对、处理。2.3按月获取银行对账单，与本公司银行日记账核对，每个月度开始前3个工作日内编制上月银行余额调节表，未达账项须在下月银行余额调节表编制前调整。=3、现金、票据、印章、保险箱的保管3.1必须高度重视并加强现金支票，转账支票，专用票证，收款收据，有价证券的保管，严禁借用转让、严守机密，杜绝遗失。3.2严格按规定用途使用印章，使用后妥善保管。3.3遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行。不得以“白条”抵库，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或溢余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。3.4及时锁好保险箱，要保管好钥匙和密码，不得任意转交他人，避免现金遗失。4、其他一4.1根据上级领导的要求和公司关于会计人员管理的有关规定，及时办理公司财会人员的会计证及其他有关证件的申领、发放、年鉴等工作。4.2协助主管会计收集有关财会方面的文件资料和法规、政策等信息，并做好整理和归档。协助会计主管做好会计资料的整理归档工作。本