出口收汇风险与防范课件

出口收汇风险与防范

中国银行北京市分行国际结算部

2009年11月（广西）1出口收汇风险与防范中国银行北京市

中国银行与国际贸易结算22中国银行与国际贸易结算1912年2月，中国银行正式成立。建国前的37年间，中国银行成为当时的国家中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行。新中国成立后，中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行。1994年以后，中国银行由外汇外贸专业银行向功能完善、服务全面的国有商业银行转化。

3中国银行与国际贸易结算1912年2月，中国银行正式成立。中国银行拥有遍布世界的国际贸易结算业务网络4中国银行拥有遍布世界的国际贸易结算业务网络4

中国银行从事国际结算业务的人员具有深厚的理论基础和丰富的实际操作经验，现有多位专业技术人士人分别当选为ICC银行委员会副主席、IFA董事及东北亚地区委员会主席、FCI副主席。中国银行拥有经验丰富的国际贸易结算人力资源

5中国银行从事国际结算业务的人员具有深厚的理论基础中国银行拥有丰富的国际贸易结算产品资源库

中国银行不仅在传统国际结算及贸易融资领域具有突出优势，近年来中国银行不断开拓创新，在新产品开发方面不断探索，根据广大客户需求设计并推出了出口全益达、进口汇利达等多种组合产品，同时在保函、保理、福费廷等业务领域也不断推出新产品，开发了保理业务项下供应链融资、国内福费廷等多种结算业务新产品。

6中国银行拥有丰富的国际贸易结算产品资源库内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响7内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响8内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响金融危机对国际贸易结算方式产生的影响

◎汇款◎托收◎信用证

9第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响金融危机对国际第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响基础合同◎修改◎违约

◎毁约10第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响基础合同10第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响欺诈手段及特征◎虚假贸易背景/合同◎伪造单证◎租船

11第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响11第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响货物运输◎运输合同◎运输方式◎航运成本12第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响货物运输12第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响

纠纷仲裁诉讼13第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响13第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响金融危机对传统贸易融资业务的影响

◎出口托收融资◎出口信用证融资◎保函融资◎保理融资14第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响金融危机对传统贸内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响15内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况

今年上半年各级法院受理出口信用证纠纷的基本情况16第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况16第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况今年以来发生的信用证止付案例◎第一类：涉嫌信用证欺诈◎第二类：业务记录较差、不遵守国际惯例17第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况17第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况信用证项下当事人之间的基本法律关系18第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况18第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况

记名提单与物权凭证19第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况19第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况《中华人民共和国海商法》第71条：提单的作用《中华人民共和国海商法》第79条：提单的转让20第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况《中华人民共第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况

2009年国际信用证止付第一大案

◎涉及24笔来自于9家中资银行开立的进口信用证◎所有涉案信用证的唯一交单行均为同一家银行◎涉案金额为6,700万美元

21第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况2009年内容大纲第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施22内容大纲第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响第二买方（进口商）卖方（出口商）预付货款信用证付款交单（D/P托收）承兑交单（D/A托收）货到付款/赊销

支付、结算及融资手段的变化第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施23买方（进口商）卖方（出口商）预付货款信用证付款交单承兑交单货第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施◎

信用风险◎

操作风险◎

市场风险◎

国家/政治风险◎

汇率/利率风险◎

法律风险24第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施◎信用风险第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施国别及信用等风险技术争议措辞争议不熟悉相关国际惯例

贸易纠纷典型原因◎出口客户及银行面临的主要问题

25第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施贸易纠纷典型原因2跟单业务项下的相关国际惯例

《跟单信用证统一惯例》（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，2007年修订本，国际商会第600号出版物，简称“UCP600”）

《跟单信用证统一惯例关于电子交单的附则（版本1.1）》（SupplementtoUCP600forElectronicPresentationv1.1，国际商会第600/2号出版物，简称“eUCP”）26跟单业务项下的相关国际惯例《跟单信用证统一惯例》（Unif跟单业务项下的相关国际惯例

《关于审核跟单信用证项下单据国际标准银行实务》（InternationalStandardBankingPracticefortheExaminationofDocumentsunderDocumentaryCredits，国际商会第681号出版物，简称“ISBP”）《银行间偿付统一规则》（UniformRulesforBank-to-bankReimbursementunderDocumentaryCredits，国际商会第725号出版物，简称“URR725”）27跟单业务项下的相关国际惯例《关于审核跟单信用证项下单据国际跟单业务项下的相关国际惯例《国际备用证惯例》（InternationalStandbyPractices，国际商会第590号出版物，简称“ISP98”）《见索即付保函统一规则》（ICC458，1992，UniformRulesforDemandGuarantees)《托收统一规则》UniformRulesforCollections（ICCPublicationNo.522）……28跟单业务项下的相关国际惯例《国际备用证惯例》（Interna第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施

票据风险防范票据风险的措施29第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施票据风险29第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施托收业务风险托收业务的风险防范措施30第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施托收业务风险30第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施信用证风险防范措施◎假冒信用证◎“软条款”信用证◎转让信用证◎背对背信用证◎单据风险31第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施信用证风险防范措施第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施预付/承诺预付议付保付保兑承付32第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施32第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施

开证行与指定银行开证行/指定银行与交单人相符交单33第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施开证行与指定银行第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施

积极应对金融危机的措施及手段34第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施积极应对金融危第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施积极争取对出口商有利的信用证兑用方式◎即期付款信用证◎延期付款信用证◎承兑信用证◎议付信用证35第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施积极争取对出口商有第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施

解决争议/纠纷的关键点：细读有关止付令的条款确定“善意第三方”的法律地位对欺诈不知情按指定行事的指定行会计传票做证据单据中有无实质性不符点，业务档案中有无漏洞开证行发出承兑的具体时点积极寻求海外银行的协助36第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施解决争议/纠纷的关◎尊重而不盲从

minus=below

√

…acceptable

X◎措辞标准——清晰、简洁

国际结算的行业习惯第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施37◎尊重而不盲从国际结算的行业习惯第三部分：出口收汇业务项第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施

介绍→了解→熟悉→比较/提炼↓对于从未接触过的客户

标准化↓引导←提示/控制风险←建议38第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施介绍→了解→

Q&A39Q&A39联系方式：中国银行北京市分行国际结算部地址：北京市东城区朝内大街2号凯恒中心电话：010-8512.2503Thankyou!40联系方式：中国银行北京市分行国际结算部Thankyou演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！出口收汇风险与防范

中国银行北京市分行国际结算部

2009年11月（广西）42出口收汇风险与防范中国银行北京市

中国银行与国际贸易结算432中国银行与国际贸易结算1912年2月，中国银行正式成立。建国前的37年间，中国银行成为当时的国家中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行。新中国成立后，中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行。1994年以后，中国银行由外汇外贸专业银行向功能完善、服务全面的国有商业银行转化。

44中国银行与国际贸易结算1912年2月，中国银行正式成立。中国银行拥有遍布世界的国际贸易结算业务网络45中国银行拥有遍布世界的国际贸易结算业务网络4

中国银行从事国际结算业务的人员具有深厚的理论基础和丰富的实际操作经验，现有多位专业技术人士人分别当选为ICC银行委员会副主席、IFA董事及东北亚地区委员会主席、FCI副主席。中国银行拥有经验丰富的国际贸易结算人力资源

46中国银行从事国际结算业务的人员具有深厚的理论基础中国银行拥有丰富的国际贸易结算产品资源库

中国银行不仅在传统国际结算及贸易融资领域具有突出优势，近年来中国银行不断开拓创新，在新产品开发方面不断探索，根据广大客户需求设计并推出了出口全益达、进口汇利达等多种组合产品，同时在保函、保理、福费廷等业务领域也不断推出新产品，开发了保理业务项下供应链融资、国内福费廷等多种结算业务新产品。

47中国银行拥有丰富的国际贸易结算产品资源库内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响48内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响49内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响金融危机对国际贸易结算方式产生的影响

◎汇款◎托收◎信用证

50第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响金融危机对国际第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响基础合同◎修改◎违约

◎毁约51第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响基础合同10第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响欺诈手段及特征◎虚假贸易背景/合同◎伪造单证◎租船

52第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响11第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响货物运输◎运输合同◎运输方式◎航运成本53第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响货物运输12第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响

纠纷仲裁诉讼54第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响13第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响金融危机对传统贸易融资业务的影响

◎出口托收融资◎出口信用证融资◎保函融资◎保理融资55第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响金融危机对传统贸内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响56内容大纲第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施第二部分：我第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况

今年上半年各级法院受理出口信用证纠纷的基本情况57第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况16第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况今年以来发生的信用证止付案例◎第一类：涉嫌信用证欺诈◎第二类：业务记录较差、不遵守国际惯例58第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况17第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况信用证项下当事人之间的基本法律关系59第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况18第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况

记名提单与物权凭证60第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况19第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况《中华人民共和国海商法》第71条：提单的作用《中华人民共和国海商法》第79条：提单的转让61第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况《中华人民共第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况

2009年国际信用证止付第一大案

◎涉及24笔来自于9家中资银行开立的进口信用证◎所有涉案信用证的唯一交单行均为同一家银行◎涉案金额为6,700万美元

62第二部分：出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况2009年内容大纲第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼/纠纷的基本情况第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施63内容大纲第一部分：国际金融危机对出口收汇业务的影响第二买方（进口商）卖方（出口商）预付货款信用证付款交单（D/P托收）承兑交单（D/A托收）货到付款/赊销

支付、结算及融资手段的变化第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施64买方（进口商）卖方（出口商）预付货款信用证付款交单承兑交单货第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施◎

信用风险◎

操作风险◎

市场风险◎

国家/政治风险◎

汇率/利率风险◎

法律风险65第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施◎信用风险第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施国别及信用等风险技术争议措辞争议不熟悉相关国际惯例

贸易纠纷典型原因◎出口客户及银行面临的主要问题

66第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施贸易纠纷典型原因2跟单业务项下的相关国际惯例

《跟单信用证统一惯例》（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，2007年修订本，国际商会第600号出版物，简称“UCP600”）

《跟单信用证统一惯例关于电子交单的附则（版本1.1）》（SupplementtoUCP600forElectronicPresentationv1.1，国际商会第600/2号出版物，简称“eUCP”）67跟单业务项下的相关国际惯例《跟单信用证统一惯例》（Unif跟单业务项下的相关国际惯例

《关于审核跟单信用证项下单据国际标准银行实务》（InternationalStandardBankingPracticefortheExaminationofDocumentsunderDocumentaryCredits，国际商会第681号出版物，简称“ISBP”）《银行间偿付统一规则》（UniformRulesforBank-to-bankReimbursementunderDocumentaryCredits，国际商会第725号出版物，简称“URR725”）68跟单业务项下的相关国际惯例《关于审核跟单信用证项下单据国际跟单业务项下的相关国际惯例《国际备用证惯例》（InternationalStandbyPractices，国际商会第590号出版物，简称“ISP98”）《见索即付保函统一规则》（ICC458，1992，UniformRulesforDemandGuarantees)《托收统一规则》UniformRulesforCollections（ICCPublicationNo.522）……69跟单业务项下的相关国际惯例《国际备用证惯例》（Interna第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施

票据风险防范票据风险的措施70第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施票据风险29第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施托收业务风险托收业务的风险防范措施71第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施托收业务风险30第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施信用证风险防范措施◎假冒信用证◎“软条款”信用证◎转让信用证◎背对背信用证◎单据风险72第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施信用证风险防范措施第三部分：出口收汇业务项下的风险防范措施预付/承诺预