2022年银行从业资格《风险管理》测试卷（附答案及解析）0001

2022年银行从业资格《风险管理》测试卷（附答案及解

析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、（）是最具流动性的资产。A、现金B、股票C、贷款【参考答案】：A【解析】：巴塞尔委员会认为最具流动性的资产是现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资。A项正确。故本题选A。2、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行集中型的风险管理部门设置的说法中，错误的是（）。A、涉及的风险管理领域广B、不利于绝对控制商业银行的敏感信息C、资金投入巨大【参考答案】：B【解析】：集中型风险管理部门涉及的风险管理领域非常全面，对专业人员和管理系统的要求很高，资源投入巨大，因此，集中型风险管理部门更加适用于规模庞大、资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行，所以ABD项正确；C项属于分散型风险管理部门的特点，所以C项错误。3、货币互换交易与利率互换交易的区别是（）。A、货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金B、货币互换需要在期初和期末交换本金C、货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币C、金融监管机构的要求【参考答案】：B【解析】：资本是风险的第一承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行的经营管理活动中，风险管理始终都是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。27、客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个方面，分别是（）。A、金融损失和财务损失B、实际损失和理论损失C、经济损失和会计损失【参考答案】：c【解析】：客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经济损失，包括折现率、贷款清收过程中较大的直接成本和经济成本；二是会计损失，也就是商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两部分。28、测量银行流动性状况的指标不包括（）。A、现金头寸指标B、易变负债与总资产的比率C、盈利性比率【参考答案】：C【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】流动性比率/指标法是各国监管当局和商业银行广泛使用的流动性风险评估方法。流动性风险管理常用的比率/指标有：现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。29、假如某房地产项目总投资10亿元，开发商自有资金305亿元，银行贷款6.5亿元。在不利的市场条件下，一旦预期项目的市场价值低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人造成信用风险损失。这种情形下，债权人好比（）。A、卖出一份看跌期权B、买入一份看跌期权C、买入一份看涨期权【参考答案】：A【解析】：答案为A。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银行作为债权人，发放了6.5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于6.5亿元，开发商将项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失。30、与自上而下法相比，自下而上法计量操作风险时侧重于（）。A、损失的原因，而不仅仅是损失指标B、损失指标，而不仅仅是损失的原因C、定性风险指标，而不是量化风险指标【参考答案】：A【解析】：自下而上法的不同点就在于其注重损失的原因，而不仅仅是损失指标。自下而上法的操作风险的指标既可是定量的，也可以是定性的。31、某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90,日元空头40,英镑空头60,瑞士法郎多头40,加拿大元空头10,澳元空头20,美元多头160,分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（）。A、160B、120C、230【参考答案】：A【解析】：答案为A。累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和为420;净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差为160;短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸，本题中多头为290,空头为I30,因此短边法计算的总敞口头寸为290o32、20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了（）阶段。A、资产风险管理模式B、资产负债风险管理模式C、全面风险管理模式【参考答案】：B【解析】：答案为c。20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了资产负债风险管理模式阶段。33、关于经济合作与发展组织（0ECD）的公司治理观点，下列说法正确的是（）OA、如果债权人权利受到损害，则应有机会得到有效补偿B、公司治理应当维护大股东的权利，确保大股东在公司中的优先地位C、治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作【参考答案】：C【解析】：A项，如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿；B项，治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责；C项，公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇。34、商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是A、设立专户核算代理资金B、代理手续费收入先用于员工奖励再纳入银行大账核算C、遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示【参考答案】：B【解析】：答案为c。在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：①业务人员贪污或截留手续费.不进入大账核算；②内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入35、下列各项中，不属于流动性的基本要素的是（）。A、时间B、资产规模C、资金数量【参考答案】：B【解析】：流动性是指商业银行在一定时间内、以合理的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力，其基本要素包括时间、成本和资金数量。C项不属于流动性的基本要素。故本题选C。36、某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险事件应归于（）类别。［2012年6月真题］A、内部流程B、系统缺陷C、外部事件【参考答案】：C【解析】：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律，属于外部事件。此类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。37、下列各项关于监督检查的说法，错误的是（）。A、非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用B、通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作量C、非现场监管结果将提高现场检查的质量【参考答案】：C【解析】：D项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。38、假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别为0.3和0.1,则该CAP曲线对应的AR值等于（）。TOC\o"1-5"\h\zA、3B、0.75C、0.25【参考答案】：B【解析】:AR二A/（A+B）,其中A二0.3;B二0.1。39、假设某商业银行的总资产为1500亿元，总负债为1350亿元，现金头寸为70亿元，应收存款为5亿元，则该银行的现金头寸指标为（）。A、5.6%B、4.7%C、5%【参考答案】：C【出处】：2013年下半年《风险管理》真题【解析】现金头寸指标二（现金头寸+应收存款）/总资产二（70+5）/1500X100%=5%。40、假设某商业银行的总资产为1500亿元，总负债为1350亿元，现金头寸为70亿元，应收存款为5亿元，则该银行的现金头寸指标为（）。A、5.6%B、4.7%C、5%【参考答案】：C【解析】：现金头寸指标二（现金头寸+应收存款）/总资产二（70+5）/1500X100%二5%。41、货币互换交易与利率互换交易的区别是（）。A、货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金B、货币互换需要在期初和期末交换本金C、货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币【参考答案】：B【解析】：答案为C。货币互换需要在期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变，因此,货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率42、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，B值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列（）产品线的B因子等于18%。A、零售商业银行业务B、支付和结算C、零售经纪【参考答案】：B【解析】：答案为c。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，支付和结算产品线的B因子等于I8%o43、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元，关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类1。亿元，损失类5亿元，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为（）。A、20%B、100%C、120%【参考答案】：C【解析】：答案为D。不良贷款拔备覆盖率二（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（404-15+5）/（354-10+5）二120%。44、（）代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。［2011年10月真题］A、全面风险管理B、资产负债风险管理C、负债风险管理【参考答案】：A【解析】：全面风险管理是指对商业银行所有层次的业务单位、全部种类的风险进行集中统筹管理，它代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。45、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。A、负责确定本行可以承受的市场风险水平B、负责制定市场风险管理制度和程序C、负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性【参考答案】：B【出处】：2014年下半年《风险管理》真题【解析】董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。董事会负责审批市场风险管理的战略、政策和程序；确定银行可以承受的市场风险水平；督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场风险，并定期获得关于市场风险性质和水平的报告；监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。46、国家进行宏观调控使商业银行不得不及时调整有关信贷政策以避免造成损失，是指外部事件中的（）。A、不可抗力B、监管规定C、自然灾害【参考答案】：B【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】这是监管规定的表现。47、不良贷款率中的不良贷款是指（）。A、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款B、次级类贷款、关注类贷款、损失类贷款C、关注类贷款、可疑类贷款、次级类贷款【参考答案】：A【解析】：不良贷款率是指不良贷款（包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款三种）与贷款总额之比。48、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（）。A、重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B、优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票C、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分【参考答案】：C【解析】：在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。49、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线变得较为平坦，则下列四种策略中，最适合理性投资者的是（）。A、卖出永久债券B、买入10年期保险理财产品，并卖出20年期债券C、买入20年期政府债券，并卖出6个月国库券【参考答案】：C【解析】：当收益率曲线向上倾斜时，如果预期收益率曲线变得较为平坦，理性投资者可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。50、由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银所面临的风险属于（）OA、声誉风险B、战略风险C、国家风险【参考答案】：B【解析】：商业银行的战略风险一般来自于四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏.以及整个战略实施过程的质量难以保证。可见题干所描述的情况属于商业银行面临的战略风险。故选Co二、多项选择题（共15题，每题2分）1、商业银行在投资决策时，根据理性投资原则，下列投资组合方案（见表1）最佳的是（）。［2010年5月真题］表lc二image,qmtiku//pic/yhcy/qmtiku2768051624101.jpgwidth二554height=98>A、投资组合BB、投资组合CC、投资组合D【参考答案】：C【解析】：理性投资者要求，在风险一定的情况下收益尽可能的高，在收益一定的情况下风险尽可能的小，综合比较题中各方案，可知投资组合D方案是最佳的。2、股票S的价格为28元/股。某投资者花6.8元购得股票S的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买1股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元.则此时该投资者手中期权的内在价值为（）元。TOC\o"1-5"\h\zA、5B、-1.8C、0【参考答案】：A【解析】：买方期权的内在价值二市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格是40元，执行价格是35元.所以内在价值是40—35二5元。3、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是（）。A、指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B、包括变化较小的结构性资产或负债C、未到交割日的现货合约不属于即期净敞口头寸【参考答案】：B【参考答案】：B【解析】：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换。货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换。与利率互换有所不同，货币互换除了在合约期间交换各自的利息收入外，通常还需要在互换交易的期初和期末交换本金。货币互换的交易双方同时面临着利率和汇率波动造成的市场风险。4、“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。A、贷前调查B、信贷审批C、贷款发放【参考答案】：c【解析】：贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款;②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录入上账错误等。5、下列不属于常用的市场限额风险的是（）。A、交易限额B、止损限额C、定价限额【参考答案】：c【解析】：新版教材已删除此知识点内容。6、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。A、银行机构风险合规性的分析、评价B、会计资料的规范性【解析】：即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，所以AB项正确；即期净敞口头寸原则上要包括资产负债表内的所有项目，但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外，所以C项错误，D项正确。4、系统缺陷造成的风险不包括（）。A、数据/信息质量B、系统设计/开发C、系统报告【参考答案】：C【解析】：答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。5、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少T400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。A、25.0%B、75.0%C、100.0%【参考答案】：C【解析】：答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率二期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额）X100%二600/（1000-400）X100%=100.0%。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。6、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于（）。A、前5年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值B、前3年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值C、前3年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值【参考答案】：B【解析】：采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值。故选C。7、（）不是全面风险管理模式的特征。A、全球的风险管理体系B、全部的风险预测过程C、全新的风险管理方法【参考答案】：B【解析】：C。8、下列哪项不属于目前国内商业银行界认为比较有效的声誉风险管理方法？（）A、推行全面风险管理理念B、利用精确的数量模型进行量化C、确保各类主要风险得到正确识别和优先排序【参考答案】：B【解析】：截止目前，国内外金融机构还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是:①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。9、正常贷款迁徙率等于（）。A、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%B、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期问减少金额）X100%C、（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期问减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%【参考答案】：A【解析】：正常贷款迁徙率属于动态监测指标。正常贷款迁徙率二（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%oA项正确。故本题选A。10、商业银行的最高风险管理/决策机构是（）。A、董事会B、股东大会C、高层管理者【参考答案】：A【解析】：答案为A。商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。11、假设其他条件相同，贷款总额与核心存款的比率—表明商业银行的流动性越高，流动性风险也相对O（）A、越大；越小B、越大；越大C、越小；越小【参考答案】：C【解析】：在商业银行流动性风险评估中，贷款总额与核心存款的比率（贷款总额/核心存款）是一常用的指标。比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小。12、（）是指交割日为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。A、互换交易B、即期外汇买卖C、期货交易【参考答案】：B【解析】：即期通常是指即期外汇买卖（SpotExchange）,即交割日（或称起息日）为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。13、商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大,则组合中的（）。A、负债和组合的相关性也越大B、负债和组合的相关性也越小C、资产和组合的相关性也越大【参考答案】：C【解析】：如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。14、已知某商业银行2013年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%,则贷款实际计提准备为（）亿元。TOC\o"1-5"\h\zA、880B、1100C、1000【参考答案】：A【解析】：贷款实际计提准备二贷款损失准备充足率X贷款应提准备=80%X1100=880（亿元）。A项正确。故本题选A。15、在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于（）。A、基本面指标和财务指标B、基本面指标和基本面指标C、财务指标和基本面指标【参考答案】：C【解析】：基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标；财务指标包括偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。资本增长率是财务指标，很容易判断排除A、C两项，资质等级是不能在财务指标中反映出来的，这是基本面指标。三、判断题（共20题，每题1分）1、巴塞尔委员会认为操作风险应当包括法律风险和声誉风险。（）【参考答案】：错误【解析】：《巴塞尔新资本协议》对操作风险的界定是：“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。”根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。2、在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。（）【参考答案】：错误【解析】：在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离。题干说法错误。故本题选Bo3、流动性资产与总资产的比率越高，则表明商业银行存储的流动性越低。【解析】：流动性资产与总资产的比率越高，则表明商业银行存储的流动性越高。4、商业银行经风险调整的收益率通常情况下应当小于其资本成本。（）[2009年10月真题]【参考答案】：错误【解析】：经风险调整的资本收益率（RAR0C）的计算公式为：其中，NI（NetIncome）为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。这个公式衡量的是经济资本的使用效益，正常情况下其结果应当大于商业银行的资本成本。5、债务人对银行的实质性信贷债务逾期100天以上即被视为违约。（）【参考答案】：错误【解析】：根据《巴塞尔新资本协议》，债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上即被视为违约。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。题干说法错误。故本题选B。6、期望值是随机变量的概率加权和，方差描述随机变量偏离其期望值的程度。（）【参考答案】：正确【解析】：本题考点是风险管理常用的概率统计知识中随机变量的期望值。关于随机变量的数字特征，最常用的两个概念就是期望值和方差。期望值是随机变量的概率加权和，方差描述了随机变量偏离其期望的程度。方差越大，随机变量取值偏离期望值的可能性比较大。7、交易账户的适用范围仅包括商业银行的所有表内头寸。（）【参考答案】：错误【解析】：表外资产也适用。8、战略目标可以分解为战略愿望、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。（）【参考答案】：正确【解析】：战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。9、任何情况下商业银行都不能只持有一种重要货币来匹配所有的外币债务。（）【参考答案】：错误【解析】：如果商业银行认为某种外币是其最重要的对外支付和结算工具，占有绝对比例，则可以选择以绝对方式匹配其外币债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债务，不持有或尽可能少持有其他外币资产，以降低外币流动性管理的复杂程度。10、中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高比重的商业银行,可能因利率上升而增加收益；对于持有大量金融工具的商业银行，则可能因利率上升而增加其市场价值。【参考答案】：错误【出处】：2014年上半年《风险管理》真题【解析】中央银行上调基准利率，对于浮动利率贷款占较高比重的商业银行，可能因利率上升而增加收益，前半句正确；对于持有大量金融工具的商业银行，则可能因利率上升而降低其市场价值，甚至造成巨额损失，后半句错误。11、战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。（）【参考答案】：正确【解析】：战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。题干说法正确。故本题选A。12、利用年期政府债券的空头头寸为0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，该年期政府债券多头头寸的经济价值会下降。（）【解析】：利用5年期政府债券的空头头寸为0年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行了对冲，但该0年期政府债券多头头寸的经济价值还是会下降。13、即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在当时完成.（）【参考答案】：错误【解析】：即期交易就是按照市价交易，不是按约定价格。14、净总敞口头寸法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用。（）【参考答案】：错误【解析】：短边法是一种为各国金融机构广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。15、经济资本主要是用来抵御商业银行的预期损失的。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为Bo经济资本主要是用来抵御商业银行的非预期损失的。16、信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况良好，减少表明贷款信用状况恶化。【参考答案】：错误【解析】：略。老版教材内容。信用价差衍生产品是商业银行与交易对方签订的以信用价差为基础资产的信用远期合约，以信用价差反映贷款的信用状况。信用价差增加表明贷款信用状况恶化，减少表明贷款信用状况提高。17、卖出期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖出的外汇的总额。（）【解析】：持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖出的外汇的总额；卖出期权的敞口头寸等于银行因卖出期权而可能需要买入或卖出的外汇的总额。18、操作风险识别的方法只有自我评估法。（）【参考答案】：错误【解析】：操作风险识别的主要方法有自我评估法和因果分析模型。19、违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较低者。（）【参考答案】：错误【解析】：在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。巴塞尔委员会设定0.03%的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。20、过高的应收账款周转率有利于企业长期发展。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。过高的应收账款周转率可能是因为企业的销售条件过于苛刻，不利于企业长期发展。C、关注财务数据的完整性、准确性和可靠性【参考答案】：A【解析】：外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。7、商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，()不属于合格信用缓释工具。A、上市公司发行的债券B、黄金C、商业银行承兑汇票【参考答案】：A【解析】：BCD三项都属于合格的信用风险缓释工具。8、某企业2011年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2011年速动比率为()OTOC\o"1-5"\h\zA、0.78B、0.75C、0.74【参考答案】：B【解析】：速动比率二速动资产/流动负债合计其中，速动资产二流动资产一存货，依题意代入数据：速动比率二(3000-1500)/2000=0,759、某企业2008年净利润为0.5亿元人民币，2008年初总资产为10亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，则该企业2008年的总资产收益率为()。A、3.00%B、4.00%C、4.75%【参考答案】：B【解析】：答案为C。由题中所给的条件代入总资产收益率公式中，则总资产收益率二净利润/平均总资产X100%二0.5/［（10+15）/2］X100%=4.00%。10、我国金融业开放后，国内外商业银行之间的竞争更加激烈，将不可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的现象，商业银行面临的这种战略风险是（）。A、行业风险B、品牌风险C、客户风险【参考答案】：A【解析】：国内外商业银行之间的竞争更加激烈，将不可避免地出现收益下降、产品"艮务成本增加、产品"艮务过剩的现象，商业银行面临的这种战略风险是行业风险。故选A。11、在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。A、Altman的Z计分模型B、CreditMonitor模型C、死亡率模型【参考答案】：B【解析】：考查各种模型的定义。12、对于一家生产汽车配件的中小企业，下列哪项因素对该企业偿债能力影响最小？（）［2012年6月真题］A、国家关于汽车产业政策的调整B、公司产品的市场竞争力C、公司员工的年龄结构【参考答案】：c【解析】：政策环境、经济环境，借款人处于行业周期的不同阶段以及行业的竞争激烈程度，对借款人的偿债能力具有重大影响。13、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%,违约回收率为30%,则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。TOC\o"1-5"\h\zA、4.2B、6C、9【参考答案】：A【出处】：2014年下半年《风险管理》真题【解析】即预期损失=违约概率X违约损失率X违约风险暴露=2%X70%X300=4.2亿元。14、商业银行的风险管理模式的四个发展阶段依次为（）。A、资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段B、资产负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段C、资产风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段【参考答案】：A【解析】：商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段，A项正确。15、资产收益率标准差越（），表明资产收益率的波动性越（）。A、大；小B、大；大C、小；大【参考答案】：B【出处】：2013年上半年《风险管理》真题【解析】方差的平方根称为标准差。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或者接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。16、对于总敞口头寸的理解不正确的是（）。A、累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和B、净总敞口头寸等于所有外币多头总额C、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值【参考答案】：B【解析】：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A项正确；总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以B项正确；短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值,所以D项正确；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，所以C项不正确。17、如果期权的持有者立即行使期权时有正的现金流量，则称为（）。A、买方期权B、价外期权C、价内期权【参考答案】：C【解析】：根据执行价格与基础资产市场价格的关系，可将期权分为价内期权、平价期