经济法第三章（非票据）经典考题试题

经济法第三章（非票据）经典考题[复制]姓名：[填空题]*_________________________________【单选题】根据支付结算法律制度的规定，关于基本存款账户的下列表述中，不正确的是（

）。[单选题]*A.基本存款账户可以办理现金支取业务B.一个单位只能开立一个基本存款账户C.单位设立的独立核算的附属机构不得开立基本存款账户(正确答案)D.基本存款账户是存款人的主办账户答案解析：(1)选项ABD：基本存款账户是存款人的主办账户，一个单位只能开立一个基本存款账户；存款人的日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金支取，应通过基本存款账户办理。(2)选项C：单位设立的独立核算的附属机构，包括食堂、招待所、幼儿园，可以申请开立基本存款账户。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列各项中，属于存款人在开立一般存款账户之前必须开立的账户是（

）。[单选题]*A.基本存款账户(正确答案)B.单位银行卡账户C.专用存款账户D.临时存款账户答案解析：企业申请开立一般存款账户应当向银行出具开立基本存款账户的证明文件、基本存款账户编号和借款合同或者其他有关证明。【单选题】某电影制作企业临时到外地拍摄，其在外地设立的摄制组可以开立的账户为（

）。[单选题]*A.专用存款账户B.基本存款账户C.一般存款账户D.临时存款账户(正确答案)答案解析：该电影制作企业在外地临时设立摄制组属于“设立临时机构”，可以开立临时存款账户。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，临时存款账户的有效期最长不得超过一定期限，该期限为（

）。[单选题]*A.1年B.10年C.5年D.2年(正确答案)【单选题】未在银行开立账户的W市退役军人事务局经批准在P银行开立了预算单位零余额账户。下列账户种类中，该零余额账户应按其管理的是（

）。[单选题]*A.基本存款账户(正确答案)B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户答案解析：(1)预算单位未开立基本存款账户(W市退役军人事务局未在银行开立任何账户)，或者原基本存款账户在国库集中支付改革后已按照财政部门的要求撤销的，经同级财政部门批准，预算单位零余额账户作为“基本存款账户”管理；(2)除上述情况外，预算单位零余额账户作为“专用存款账户”管理。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，预算单位应向（

）申请开立零余额账户。[单选题]*A.中国人民银行B.财政部门(正确答案)C.上级主管部门D.社保部门答案解析：预算单位使用财政性资金，应当按照规定的程序和要求，向财政部门提出设立零余额账户的申请，财政部门同意预算单位开设零余额账户后通知代理银行。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列关于预算单位零余额账户使用的表述中，正确的是（

）。[单选题]*A.不得支取现金B.可以向所属下级单位账户划拨资金C.可以向上级主管单位账户划拨资金D.可以向本单位按账户管理规定保留的相应账户划拨工会经费(正确答案)答案解析：（1）可以办理转账、提取现金等结算业务；（2）可以向本单位按账户管理规定保留的相应账户划拨工会经费、住房公积金及提租补贴，以及财政部门批准的特殊款项；（3）不得违反规定向本单位其他账户和上级主管单位、所属下级单位账户划拨资金。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，关于个人银行结算账户管理的下列表述中，不正确的是（

）。[单选题]*A.银行可以通过Ⅱ类银行账户为存款人提供单笔无限额的存取现金服务(正确答案)B.银行可以通过Ⅲ类银行账户为存款人提供限定金额的消费和缴费支付服务C.银行可以通过Ⅰ类银行账户为存款人提供购买投资理财产品服务D.银行可以通过Ⅱ类银行账户为存款人提供购买投资理财产品服务答案解析：Ⅰ类银行账户——小金库；Ⅱ类银行账户——钱包；Ⅲ类银行账户——零钱包。【单选题】根据个人银行结算账户实名制的要求，下列人员出具的证件、证明材料中，不属于在境内银行申请开立个人银行账户的有效身份证件的是（

）。[单选题]*A.20周岁的吴某出具的机动车驾驶证(正确答案)B.定居美国的周某出具的中国护照C.25周岁的王某出具的居民身份证D.15周岁的学生赵某出具的户口簿答案解析：：选项A：属于辅助身份证明材料。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列关于银行卡分类的表述中，不正确的是（

）。[单选题]*A.按是否具有透支功能分为信用卡和贷记卡(正确答案)B.按发行对象分为单位卡和个人卡C.按币种分为人民币卡和外币卡D.按信息载体分为磁条卡和芯片卡答案解析：(1)贷记卡就是一种信用卡；(2)按是否具有透支功能，银行卡分为信用卡和借记卡。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列关于单位人民币卡账户使用的表述中，正确的是（

）。[单选题]*A.可支取现金B.可转存销货收入C.可办理商品交易和劳务供应款项的结算(正确答案)D.可存入现金答案解析：单位人民币卡账户可以办理商品交易和劳务供应款项的结算，但办理商品交易和劳务供应款项结算时不得透支；不得存取现金；不得将销货收入存入单位卡账户。【单选题】关于单位银行卡账户及交易管理要求的下列表述中，不正确的是（

）。[单选题]*A.单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入B.单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入C.单位人民币卡账户不得存取现金D.单位人民币卡账户可以存入销货收入(正确答案)答案解析：(1)单位人民币卡账户的资金一律由基本存款账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。(2)单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入，不得在境内存取外币现钞。【单选题】根据支付结算法律制度规定，关于信用卡计息和收费的下列表述中，正确的是（

）。[单选题]*A.发卡机构向信用卡持卡人按约定收取的违约金，不计收利息(正确答案)B.发卡机构向信用卡持卡人提供超过授信额度用卡的，应收取超限费C.发卡机构向信用卡持卡人收取的取现手续费，计收利息D.发卡机构向信用卡持卡人收取的年费，计收利息答案解析：(1)选项ACD：发卡机构向信用卡持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息；(2)选项B：发卡机构向信用卡持卡人提供超过授信额度用卡服务的，不得收取超限费。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列属于线上支付的是（

）。[单选题]*A.网上银行支付(正确答案)B.固定电话支付C.电视支付D.POS机刷卡支付答案解析：选项BCD：属于线下支付。【单选题】下列各项中，不属于个人网上银行具体业务功能的是（

）。[单选题]*A.个人账户余额查询B.信用卡的购物明细查询C.B2C网上支付D.B2B网上支付(正确答案)答案解析：(1)选项AB：属于个人网上银行的“账户信息查询”功能；(2)选项CD：“B2C网上支付”属于个人网上银行的业务功能，“B2B网上支付”属于企业网上银行的业务功能。【单选题】消费者在超市购物，消费总金额500元，通过支付宝扫码方式使用中信银行信用卡结账。根据支付结算法律制度的规定，下列说法正确的是（

）。[单选题]*A.支付宝属于银行卡清算机构B.支付宝属于第三方支付机构(正确答案)C.支付宝属于网上银行D.消费者应支付收单结算手续费答案解析：支付宝属于第三方支付机构，该业务属于收单业务，交易手续费应向“商户”(而非消费者)收取。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，关于国内信用证的下列表述中，正确的是（

）。[单选题]*A.可用于支取现金B.开证申请人可以是个人C.付款期限最长不超过9个月D.国内信用证为以人民币计价、不可撤销的跟单信用证(正确答案)答案解析：(1)选项A：信用证只限于转账结算，不得支取现金；(2)选项B：信用证结算适用于银行为“国内企事业单位之间”货物和服务贸易提供的结算服务；(3)选项C：信用证付款期限最长不超过1年。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列结算方式中，仅适用于单位之间款项结算的是（

）。[单选题]*A.电汇B.信汇C.委托收款D.商业汇票(正确答案)答案解析：商业汇票、国内信用证，均属于个人不得使用的结算方式。【单选题】下列在发卡机构一次性购买预付卡的情形中，符合法律规定的是（

）。[单选题]*A.李某未出示有效身份证件购买不记名预付卡5000元(正确答案)B.孙某使用现金购买记名预付卡60000元C.陈某使用POS机刷信用卡购买记名预付卡30000元D.赵某借用王某的身份证购买不记名预付卡20000元答案解析：(1)选项AD：个人一次性购买不记名预付卡1万元以上的，应当使用实名并向发卡机构提供有效身份证件；(2)选项B：个人一次性购买预付卡5万元以上的，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金；(3)选项C：购卡人不得使用信用卡购买预付卡。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，下列关于预付卡的表述中，正确的是（

）。[单选题]*A.记名预付卡的有效期最长为3年B.单张记名预付卡的资金限额不得超过1000元C.购卡人可以使用信用卡购买预付卡D.预付卡以人民币计价，不具有透支功能(正确答案)答案解析：(1)选项A：记名预付卡不得设置有效期，不记名预付卡有效期不得低于3年；(2)选项B：单张记名预付卡资金限额不得超过5000元，单张不记名预付卡资金限额不得超过1000元；(3)选项C：购卡人不得使用信用卡购买预付卡、不得使用信用卡为预付卡充值。【单选题】根据支付结算法律制度的规定，关于预付卡使用的下列表述中，正确的是（

）。[单选题]*A.可在发卡机构签约的特约商户中使用(正确答案)B.可向银行账户转移卡内资金C.可用于提取现金D.可用于购买非本发卡机构发行的预付卡答案解析：预付卡在发卡机构拓展、签约的特约商户中使用(选项A正确)，不得用于或变相用于提取现金(选项C错误)，不得用于购买、交换非本发卡机构发行的预付卡(选项D错误)、单一行业卡及其他商业预付卡或向其充值，卡内资金不得向银行账户或向非本发卡机构开立的网络支付账户转移(选项B错误)。【多选题】根据支付结算法律制度的规定，关于开立企业银行结算账户办理事项的下列表述中，正确的有（

）。*A.银行为企业开通非柜面转账业务，应当约定通过非柜面渠道向非本企业账户转账的日累计限额(正确答案)B.注册地和经营地均在异地的企业申请开户，法定代表人可授权他人代理签订银行结算账户管理协议C.企业预留银行的签章可以为其财务专用章加其法定代表人的签名(正确答案)D.银企双方应当签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务(正确答案)答案解析：选项B：对存在法定代表人或者负责人对单位经营规模及业务背景等情况不清楚、注册地和经营地均在异地等异常情况的单位，银行应当与其法定代表人或者负责人“面签”银行结算账户管理协议，并留存视频、音频资料等，开户初期原则上不开通非柜面业务，待后续了解后再审慎开通。【多选题】根据支付结算法律制度的规定，下列资金中，可以转入个人人民币卡账户的有（

）。*A.个人合法的劳务报酬(正确答案)B.个人合法的投资回报(正确答案)C.工资性款项(正确答案)D.单位的款项答案解析：个人人民币卡账户的资金以其持有的现金存入或以其工资性款项、“属于个人”的合法的劳务报酬、投资回报等收入转账存入。【多选题】根据支付结算法律制度的规定，下列银行结算账户中，可以支取现金的有（

）。*A.因设立临时机构开立的临时存款账户(正确答案)B.收入汇缴专用存款账户C.一般存款账户D.Ⅰ类个人银行结算账户(正确答案)答案解析：不得办理现金支取的账户有：(1)一般存款账户；(2)证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户；(3)单位银行卡账户；(4)收入汇缴账户；(5)验资账户；(6)Ⅲ类个人银行账户。【多选题】徐女士在P银行申请一张信用卡，关于该信用卡计息和收费的下列表述中，符合法律规定的有（

）。*A.若徐女士欠缴信用卡年费，P银行可对该欠费计收利息B.P银行应在信用卡协议中以显著方式提示信用卡利率标准和计结息方式，并经徐女士确认接受(正确答案)C.P银行确定的信用卡透支利率可为日利率万分之五(正确答案)D.若P银行要调整信用卡利率，应至少提前45个自然日按照约定方式通知徐女士(正确答案)答案解析：(1)选项A：发卡机构对向持卡人收取的违约金和年费、取现手续费、货币兑换费等服务费用不得计收利息。(2)选项B：发卡机构应在信用卡协议中以显著方式提示信用卡利率标准和计结息方式、免息还款期和最低还款额待遇的条件和标准，以及向持卡人收取违约金的详细情形和收取标准等与持卡人有重大利害关系的事项，确保持卡人充分知悉并确认接受。(3)选项C：对信用卡透支利率实行上限和下限管理，透支利率上限为日利率万分之五，透支利率下限为日利率万分之五的0.7倍。(4)选项D：发卡机构调整信用卡利率标准的，应至少提前45个自然日按照约定方式通知持卡人。【多选题】根据支付结算法律制度的规定，关于银行卡收单业务的下列表述中，正确的有（

）。*A.特约商户为个体工商户或自然人的，可以使用其同名个人银行结算账户作为收单银行结算账户(正确答案)B.收单机构向特约商户收取的收单服务费由收单机构与特约商户协商确定具体费率(正确答案)C.收单机构应当对实体特约商户收单业务进行本地化经营和管理，不得跨省(自治区、直辖市)域开展收单业务(正确答案)D.特约商户使用单位银行结算账户作为收单银行结算账户的，收单机构应当审核其合法拥有该账户的证明文件(正确答案)【多选题】根据支付结算法律制度的规定，下列关于办理汇兑业务的表述中，正确的有（

）。*A.汇款回单可以作为该笔汇款已转入收款人账户的证明B.汇兑凭证记载的汇款人、收款人在银行开立存款账户的，必须记载其账号(正确答案)C.汇款回单是汇出银行受理汇款的依据(正确答案)D.收账通知是银行将款项确已转入收款人账户的凭据(正确答案)答案解析：汇款回单只能作为汇出银行受理汇款的依据，不能作为该笔汇款已转入收款人账户的证明。【多选题】根据支付结算法律制度的规定，关于委托收款结算方式的下列表述，正确的有（

）。*A.以银行以外的单位为付款人的，委托收款凭证必须记载付款人开户银行名称(正确答案)B.银行在为单位办理划款时，付款人存款账户不足支付的，应通知付款人交足存款C.单位凭已承兑的商业汇票办理款项结算，可以使用委托收款结算方式(正确答案)D.委托收款仅限于异地使用答案解析：(1)选项B：银行在办理划款时，付款人存款账户不足支付的，应通过被委托银行向收款人发出未付款项通知书；(2)选项C：单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办理款项的结算，均可以使用委托收款结算方式；(3)选项D：委托收款在同城、异地均可以使用。【判断题】没有字号的个体工商户开立银行结算账户，其预留银行签章中公章或财务专用章应是“个体户”字样加营业执照上载明的经营者的签字或盖章。[判断题]对(正确答案)错【判断题】存款人未清偿其开户银行债务的，也可以撤销该银行结算账户。[判断题]对错(正确答案)【判断题】撤销银行结算账户时，应先撤销基本存款账户，然后再撤销一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。[判断题]对错(正确答案)【判断题】一个单位可以根据实际需要在银行开立两个以上基本存款账户。[判断题]对错(正确答案)答案解析：基本存款账户是存款人的主办账户，一个单位只能开立“一个”基本存款账户。【判断题】通过手机银行等电子渠道受理开户申请的，银行可为开户申请人开立Ⅰ类账户。[判断题]对错(正确答案)【判断题】新入学大学生开立用于缴纳学费的个人银行结算账户，可由所在大学代理办理。[判断题]对(正确答案)错答案解析：存款人开立代发工资、教育、社会保障（如社保、医保、军保）、公共管理（如公共事业、拆迁、捐助、助农扶农）等特殊用途个人银行账户时，可由所在单位代理办理。【判断题】单位外币卡账户可以在境内存取外币现钞。[判断题]对错(正确答案)答案解析：单位外币卡账户的资金应从其单位的外汇账户转账存入，不得在境内存取外币现钞。【判断题】委托收款以单位为付款人的，银行收到委托收款凭证及债务证明，审查无误后应于当日将款项主动支付给收款人。[判断题]对错(正确答案)答案解析：委托收款以“单位”为付款人的，银行应当及时通知付款人，付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款，付款人未在接到通知的次日起3日内通知银行付款的，视同付款人同意付款，银行应于付款人接到通知的次日起第4日上午开始营业时，将款项划给收款人。【判断题】若信用证受益人提交了相符单据或开证行已发出付款承诺，即使申请人交存的保证金和其存款账户余额不足支付，开证行仍应在规定的付款时间内进行付款。[判断题]对(正确答案)错【不定项选择题一】

甲餐馆系有限责任公司，主要从事网上外卖业务。2015年2月2日，甲餐馆因办理日常结算需要，在P银行开立了基本存款账户。2016年1月5日，甲餐馆因贷款需要，在Q银行开立了一般存款账户。2017年3月16日，甲餐馆因经营不善停业，注销了营业执照，甲餐馆拟撤销银行结算账户。

已知：甲餐馆只有上述两个银行结算账户。

要求：

根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（1）下列关于甲餐馆在P银行开立的基本存款账户的表述中，正确的是（

）。

A.甲餐馆申请开立该账户时应出具企业法人营业执照

B.甲餐馆可以通过该账户发放工资

C.该账户是甲餐馆的主办账户

D.甲餐馆可以自主选择另一家银行再开立一个基本存款账户[填空题]*_________________________________(答案：ABC)答案解析：（1）选项A：企业法人开立基本存款账户应当按规定提交开户申请书，并出具下列开户证明文件：①企业法人营业执照；②法定代表人或单位负责人有效身份证件；③法定代表人或单位负责人授权他人办理的，还应出具法定代表人或单位负责人的授权书以及被授权人的有效身份证件。（2）选项B：存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过基本存款账户办理。（3）选项CD：基本存款账户是存款人的主办账户，一个单位只能开立一个基本存款账户。（2）下列业务中，属于甲餐馆在Q银行开立的一般存款账户可以办理的是（

）。

A.缴存现金2万元

B.转存借款20万元

C.支取现金3万元

D.归还借款50万元[填空题]*_________________________________(答案：ABD)答案解析：（1）选项BD：一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付；（2）选项AC：一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。（3）甲餐馆应在2017年3月16日起的一定期限内向银行提出撤销银行结算账户的申请，该期限为（

）。

A.5个工作日

B.10个工作日

C.20个工作日

D.15个工作日[填空题]*_________________________________(答案：A)答案解析：因存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭，注销、被吊销营业执照的，应于“5个工作日内”向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。（4）下列关于甲餐馆撤销基本存款账户的表述中，正确的是（

）。

A.应将各种重要空白结算凭证、票据交回银行

B.应先撤销在Q银行开立的一般存款账户

C.应与P银行核对账户存款余额

D.应清偿在Q银行的债务，并将在Q银行的账户资金转入基本存款账户[填空题]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：（1）选项AC：存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户许可证（如果有），银行核对无误后方可办理销户手续。（2）选项BD：撤销银行结算账户时，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。【不定项选择题二】

2015年1月，张某为方便投资理财、网上购物等需求到P银行办理一张借记卡并开通网上银行业务，存入存款20万元。

2016年2月，张某在P银行申请一张信用卡用于日常生活消费。

2016年8月，因女儿李某（15周岁），即将到外地生活，为便利其学习生活，张某拟为李某申办一张信用卡，到Q银行办理相关事宜。

2017年3月，张某的信用卡丢失，因担心被盗用，遂申请销户。

要求：

根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（1）张某通过网上银行可能办理的业务是（

）。

A.向张某的银行结算账户转款

B.向张某的股票投资账户转款

C.在某个网站购物向商家支付货款

D.为张某的信用卡还款[填空题]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：个人网上银行的主要业务功能有：（1）账户信息查询；（2）人民币转账业务（选项AD正确）；（3）银证转账业务（选项B正确）；（4）外汇买卖业务；（5）账户管理业务；（6）B2C网上支付（选项C正确）。（2）张某使用其信用卡可以办理的业务是（

）。

A.通过银行柜面在限额内提取现金

B.将该卡预借现金额度内的资金划转到张某本人的银行结算账户

C.通过ATM等自助机具在限额内提取现金

D.将该卡预借现金额度内的资金划转到他人的银行结算账户[填空题]*_________________________________(答案：ABC)答案解析：（1）选项AC：属于信用卡预借现金业务——现金提取；（2）选项BD：属于信用卡预借现金业务——现金转账（只能将信用卡预借现金额度内资金划转到本人银行结算账户）。（3）关于张某为女儿李某申办信用卡的下列表述中，符合法律规定的是（

）。

A.张某可以自己的名义再办一张信用卡交由李某使用

B.李某申办信用卡需要父母提供担保

C.张某出示本人和李某的身份证即可为李某办理信用卡

D.李某不符合信用卡申领条件，不能申领[填空题]*_________________________________(答案：D)答案解析：（1）选项A：银行卡及其账户只限经发卡银行批准的持卡人本人使用，不得出租和转借；（2）选项BCD：自然人应年满18周岁方可申请个人贷记卡（信用卡），李某未满18周岁，不能申领。（4）关于张某信用卡销户有关事项的下列表述中，符合法律规定的是（

）。

A.张某须还清该卡的全部透支本息

B.张某须还清该卡的全部交易款项

C.张某须还清该卡的有关费用

D.P银行受理注销申请之日起45日后，被注销银行卡账户方能清户[填空题]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：（1）选项ABC：持卡人在还清全部交易款项、透支本息和有关费用后，可申请办理销户；（2）选项D：发卡行受理注销之日起45日后，被注销信用卡账户方能清户。【不定项选择题三】某汽车销售公司甲公司因业务发展需要向开户银行P银行申请加入银行卡特约商户，P银行在对其提交的申请资料审查后，双方于2014年6月9日签订银行卡受理协议，约定P银行按照交易金额的1.25%、单笔80元封顶的标准收取结算手续费。2015年6月12日，客户王某在甲公司通过P银行布放的POS机用2张带有银联标识的信用卡

分别刷卡消费80000元和2000元。

2015年8月，P银行根据评级制度进行风险评级，认定甲公司为风险等级较高的特约商户。

2015年9月，P银行发现甲公司发生风险事件，遂采取相应措施。

要求：

根据上述材料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（1）P银行与甲公司签订的银行卡受理协议，应包括的内容是（

）。

A.资金结算周期

B.开通的交易类型

C.收单银行结算账户的设置与变更

D.可受理的银行卡种类[填空题]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：收单机构应当与特约商户签订银行卡受理协议，就可受理的银行卡种类、开通的交易类型、收单银行结算账户的设置和变更、资金结算周期、结算手续费标准、差错和纠纷处置等事项，明确双方的权利、义务和违约责任。（2）甲公司通过POS机收取王某的82000元款项，实际到账金额应是（

）。

A.

82000元

B.

82000×（1-1.25%）=80975（元）

C.（80000-80）+2000×（1-1.25%）=81895（元）

D.

82000-80=81920（元）[填空题]*_________________________________(答案：C)答案解析：P银行按照交易金额的1.25%、单笔80元封顶的标准收取结算手续费，故扣除手续费后的实际到账金额为（80000-80）+2000×（1-1.25%）=81895（元）。（3）2015年8月，针对甲公司风险等级较高，P银行有权采取的措施是（

）。

A.设置交易限额

B.暂停银行卡交易

C.延迟结算

D.建立特约商户风险准备金[填空题]*_________________________________(答案：ACD)答案解析：收单机构应建立对实体特约商户、网络特约商户分别进行风险评级制度，对于风险等级较高的特约商户，收单机构应当对其开通的受理卡种和交易类型进行限制，并采取强化交易监测、设置交易限额、延迟结算、增加检查频率、建立特约商户风险准备金等措施。（4）甲公司的下列行为中，属于银行卡特约商户风险事件的是（

）。

A.移机

B.银行卡套现

C.留存持卡人账户信息

D.洗钱[填空题]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：收单机构发现特约商户发生疑似银行卡套现、洗钱、欺诈、移机、留存或泄露持卡人账户信息等风险事件的，应当对特约商户采取延迟资金结算、暂停银行卡交易或收回受理终端（关闭网络支付接口）等措施，并承担因未采取措施导致的风险损失责任；涉嫌违法犯罪活动的，应当及时向公安机关报案。【不定项选择题四】

2016年8月7日，王某为购物消费便利，到甲支付机构一次性购买一张记名预付卡和若干张不记名预付卡，共计金额6万元。购卡后，王某在生活中广泛使用。

2017年5月王某因被派驻国外工作，将剩余不记名预付卡交由妻子刘某使用，同时委托妻子刘某将记名预付卡代理自己赎回。

要求：

根据上述材料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（1）甲支付机构向王某出售预付卡时，下列信息中，应当登记的是（

）。

A.王某的身份证名称和号码

B.王某的联系方式

C.购卡总金额

D.预付卡卡号[填空题]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：使用实名购买预付卡的，发卡机构应当登记购卡人姓名或单位名称、单位经办人姓名、有效身份证件名称和号码（选项A）、联系方式（选项B）、购卡数量、购卡日期、购卡总金额（选项C）、预付卡卡号（选项D）及金额等信息。（2）王某本次购买预付卡，下列拟使用的资金结算方式中，正确的是（

）。

A.借记卡刷POS机6万元

B.现金支付6万元

C.手机银行转账6万元

D.信用卡刷POS机6万元[填空题]*_________________________________(答案：AC)答案解析：个人一次性购买预付卡5万元以上，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。购卡人不得使用信用卡购买预付卡。（3）下列各项中，王某可以使用记名预付卡办理的是（

）。

A.将卡内资金转入第三方支付账户

B.在甲支付机构签约的特约商户中购物消费

C.购买交通卡

D.在商场购买预付卡[填空题]*_________________________________(答案：B)答案解析：预付卡在发卡机构拓展、签约的特约商户中使用，不得用于或变相用于提取现金，不得用于购买、交换非本发卡机构发行的预付卡（选项C）、单一行业卡及其他商业预付卡（选项D）或向其充值，卡内资金不得向银行账户或非本发卡机构开立的网络支付账户（选项A）转移。（4）刘某为王某代理赎回预付卡时，下列各项中，必须出示的是（

）。

A.王某的记名预付卡

B.刘某与王某的结婚证件

C.刘某的有效身份证件

D.王某的有效身份证件[填空题]*_________________________________(答案：ACD)答案解析：赎回预付卡时，持卡人应当出示预付卡及持卡人和购卡人（王某）的有效身份证件。由他人代理赎回的，应当同时出示代理人（刘某）和被代理人（王某）的有效身份证件。【不定项选择题五】

2018年10月，甲公司法定代表人王某在P银行为本公司开立了基本存款账户，同时本人在P银行申领一张借记卡。2018年11月，甲公司在Q银行开立单位人民币卡账户并转入资金。2018年12月，甲公司发生4笔业务，收到现金货款2万元、支付原材料采购款6万元、支付劳务费4万元、提取周转现金1万元。

已知：各账户存款余额充足。

要求：

根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答下列小题。（1）王某在P银行申请开立甲公司基本存款账户的下列事项中，正确的是（

）。

A.代表甲公司与P银行签订银行结算账户管理协议

B.填写开户申请书

C.在开户申请书上加盖甲公司公章

D.向P银行出具甲公司营业执照正本[填空题]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：（1）选项A：开立银行结算账户时，银行应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务；（2）选项BC：开立单位银行结算账户时，应填写“开立单位银行结算账户申请书”，并加盖单位公章和法定代表人（单位负责人）或其授权代理人的签名或者盖章；（3）选项D：企业法人申请开立基本存款账户，应出具企业法人营业执照正本。（2）甲公司通过P银行存款账户可以办理的业务是（

）。

A.提取现金1万元

B.支付原材料采购款6万元

C.存入现金货款2万元

D.支付劳务费4万元[填空题]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过基本存款账户办理。（3）王某使用其个人借记卡可以办理的业务是（

）。

A.在ATM机上一次性提取现金5万元

B.购买P银行理财产品10万元

C.存入甲公司的现金货款2万元

D.在商场刷卡消费1万元[填空题]*_________________________________(答案：BD)答案解析：（1）选项A：发卡银行应当对借记卡持卡人在ATM机等自助机具取款设定交易上限，每卡每日累计提款不