Basel III要点介绍课件

BaselIII

要点介绍

2011年3月目录BaselIII

简述新的全球资本标准及过渡期安排

对现有BaselII的补充和完善BaselIII

简述2007年金融危机暴露出BaselII

的诸多不足，例如：在危机爆发时全球银行的整体资本质量不佳目前的监管体系尚未对杠杆率进行一致的监管金融监管体系中存在的亲周期效应未引起足够重视强化对单个金融机构的风险管理，对系统性风险考虑不足这些都促使巴塞尔委员会对新资本协议进行进一步的补充和完善，巴塞尔委员会以2009年12月17日发布的《增强银行体系稳健性》及《流动性风险计量标准和监测的国际框架》两份征求意见稿为基础，初步提出了新监管体系的相关要求和实施安排，并组织银行对新的资本和流动性标准进行定量影响测算，并对宏观经济尤其是后危机时代的全球经济复苏影响进行了研究及分析。2010年9月12日，巴塞尔委员会决策委员会就新的资本要求和过渡期安排达成一致，并发布了新的全球资本标准。巴塞尔委员会2010年11月在韩国首尔举行的二十国集团领导人（G20）峰会上批准BaselIII并发布最终定稿。目录BaselIII简述新的全球资本标准及过渡期安排

对现有BaselII的补充和完善明确了新的全球最低资本要求标准巴塞尔委员会将最低普通股要求从2%提升至4.5%此外，银行还需要计提2.5%的资本留存超额资本来抵御未来可能存在的经济下行压力，这便使得对普通股的总体要求达到了7%普通股（扣减调整项后）一级资本总资本最低资本要求4.5%6.0%8.0%资本留存超额资本2.5%最低资本要求+资本留存超额资本7.0%8.5%10.5%反周期超额资本*0%-2.5%风险加权资产的百分比资本要求额外的资本要求普通股一级资本总资本反周期超额资本对系统重要性银行额外损失吸收的能力最低要求资本留存超额资本总资本要求最低要求总资本要求最低要求总资本要求范围BaselII2%4%8%BaselIII4.5%2.5%7.0%6%8.5%8%10.5%0-2.5%是否对系统重要性银行计提超额资本、计体标准，还没有达成一致明确了相应的过渡期安排BaselIII规定了为期5年的实施过渡期，即2013年初引入，2017年底开始全面实施此外，现有政府部门的资本注入在2017年底之前都不会受到新条款的限制。不再作为合格的非核心一级资本和二级资本的资本工具将从2013年开始的十年内逐步退出资本项目。2016年开始引入资本留存超额资本要求，直到2019年1月1日完全生效，最终对于资本留存超额资本的要求将达到2.5%对于最低资本要求来说，普通股和一级资本的最低要求将于2013年开始逐步引进，2015年全面生效，具体时间安排如下：2013年开始，最低普通股的要求会从当前的2%提升到3.5%，最低一级资本要求会从当前的4%提升到4.5%2014年开始，最低普通股和一级资本要求将分别提升至4%和5.5%2015年开始，对于最低普通股和一级资本的要求分别为4.5%和6%资本留存超额资本作为4.5%的最低普通股的补充，将于2016年1月1日逐步引入并以每年0.625%的速度增加，到2019年1月1日达到2.5%的最终要求最后将引入杠杆率要求。在2013至2017年间将对杠杆率执行5年的并行期安排，观测杠杆率的使用值并进行必要的校准工作，2018年开始将杠杆率要求正式纳入第一支柱目录BaselIII简述新的全球资本标准及过渡期安排

对现有BaselII的补充和完善各级资本构成的调整一级资本的变化一级资本定义修改后，其主要形式必须是普通股和留存收益。且普通股必须满足一套合格标准才能被计入一级资本少数股东权益将不能被计入核心资本的普通股部分。某些具有创新特征的资本工具，如股利递增机制，会不断腐蚀一级资本的质量，因此将逐步被取消除普通股之外，满足一定标准的资本可计入其他持续经营下的资本二级资本的变化简化二级资本，只有一套二级资本的合格标准，其它子类别将被取消巴塞尔委员会规定了二级资本的最低标准，同时取消了二级资本不能超过一级资本的限制三级资本的变化取消三级资本，以保证抵补市场风险的资本质量等同于抵补信用风险和操作风险的资本质量一级资本一级资本二级资本不超过一级资本的100%二级资本三级资本市场风险暴露（极端情况）三级资本三级资本将被取消BaselII下的资本构成BaselIII建议的资本构成实收资本/普通股股本溢价留存收益盈余公积少数股东权益创新资本工具（15%上限）不计入一级资本不计入一级资本其他持续经营下的资本普通股一般准备混合债务资本工具次级债简化二级资本，只有一套二级资本的合格标准，其它子类别将被取消引进并更新整体杠杆比率，并纳入第一支柱为建立一个简易、透明且不受风险因素影响的计量方法来作为风险资本计量的可靠补充，给银行体系杠杆率累计确定底线，巴塞尔委员会提议引入以计量为基础的杠杆比率（未经风险调整），在第一支柱的资本充足率框架下完善以风险为基础的最低资本要求杠杆率的计算方法较为简单，为总暴露和资本的比例。资本应是高质量的，并且是在扣减无形资产和经过其它调整之后的一般采用普通股或一级资本总暴露应覆盖表内外所有风险暴露在2010年7月的建议中，巴塞尔委员会对杠杆率的实施时间进行了明确，2010年9月12日巴塞尔委员会决策委员会会议上沿用了7月的规定，即：2013年1月-2017年1月：4年并行期2015年1月起，要求银行在对杠杆率极其构成进行银行层面的披露2017年上半年：巴塞尔委员会将根据并行期结果在2017年上半年对杠杆率的要求进行最后的调整2018年起：将杠杆率正式纳入第一支柱杠杆率的补充可以控制银行系统构建过度的杠杆，并引入额外的保障措施应对模型风险和度量错误全球流动性标准BaselIII框架中对流动性的监管要求主要是提出了流动性覆盖率（LCR）及净稳定融资比率（NSFR）两个监管指标巴塞尔委员会也对流动性标准的实施提出了过渡期的安排，即：2015年1月1日：引入流动性覆盖率最低标准，其观察期从2011年开始2018年1月1日：引入修改后的净稳定融资比例最低标准，其观察期从2013年开始巴塞尔委员会国际流动性框架流动性覆盖率净稳定融资比率目的是强化短期流动性风险的监控旨在确保单个银行在监管当局设定的流动性严重压力情景下，能够将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平从现金流量表的角度出发事先确定的压力情景时间范围是30天目的是强化中长期流动性风险的监控根据银行在一个年度内资产和业务的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量从资产负债表的角度出发事先确定的情景时间范围是一年LCR=NSFR=>=1