银行业监理及相关法规

銀行業監理及相關法規簡永光、林明敏編著中國大陸“錢”進中國市場商機無限隨著MOU的簽定兩岸金融的互動與交流將更為頻繁你準備好了嗎？面對複雜的大陸金融市場「中國大陸銀行業監理及相關法規」乙書帶你了解大陸銀行業監理的發展、法規與大陸政策之間的關係大陸金融改革與銀行業監理制度之發展(一)分為以下五個時期市場導向之計畫性經濟時期(1979年至1983年)

銀行業在經濟活動中的角色定位：

這一段時期的銀行業務，雖然具備了存款、貸款、轉帳匯款等功能，但基本上並不需要評估授信風險或營運風險。而政府對銀行業的監理機制，也僅止於政策上與行政上的管理，並沒有制訂類似市場經濟體系的監理法規與監理作業。

外匯管理：

在這段期間內，大陸為配合引進外資與拓展外貿活動，制定了相關的外匯管理法規。此時期的「外匯調劑」，只允許現匯交易，賣出額度者必須先配成現匯，才可進行交易。大陸金融改革與銀行業監理制度之發展(二)金融機構法制化與外匯調劑時期

(1984年至1992年)金融監理法制化：

中國工商銀行成立(1984年)，承接原來由中國人民銀行辦理的工商信貸業務為始，發展出中國建設銀行、中國農業銀行與中國銀行這四大國營獨資銀行，分別掌管工商信貸、城市建設融資、資農支農，以及外匯等領域的銀行業務。外匯調劑：

此時期的外匯調劑業務，已允許「留成額度的有償交易」，而非僅限於現匯交易。1985年，深圳外匯調劑中心成立，隨後，各經濟特區也相繼成立了外匯調劑中心。大陸金融改革與銀行業監理制度之發展(三)第一次宏觀調控與積極開放國際化(1993年至2001年)

第一次宏觀調控與確定金融分業監管；對外資銀行的開放與監理；銀行體系的深化改革；外匯與離岸業務；對銀行不良資產的監理。大陸金融改革與銀行業監理制度之發展(四)入世與銀監會成立後(2002年至2006年)

入世與開放外資銀行：

從2001年到2006年，對大陸的銀行業監理來說，可說是加入世貿組織的過渡階段。這一階段的開放政策主要是站在履行世貿承諾的基礎上，根據大陸本身改革與發展的需要，積極穩當地實施開放措施。

銀監會的成立與大量制定銀行監理法規：

大陸在2003年4月28日成立「中華人民共和國銀行業監督管理委員會(簡稱銀監會)」，其英文名稱為ChinaBankingRegulatoryCommission，英文簡稱為CBRC。銀監會與保監會、證監會、中國人民銀行、國家外匯管理局位階平行，都是直接隸屬於國務院以下的單位。大陸金融改革與銀行業監理制度之發展(五)法人導向以及金融全球化(2006年之後)

外資銀行法人化：

2006年頒布新版的《外資銀行管理條例》當中，雖然仍舊允許外資銀行進入大陸境內設立「分行」，但是在資本金、審批時程、營業據點、營業幣別、營業項目與目標客戶等各方面，明顯地讓「設立子行」的外資銀行比「設立分行」者享受更多的優遇。

及時修訂監理法令規章：

銀監會從2006年1月開始，為了進一步貫徹實施行政許可法，陸續頒布了《行政許可實施程序規定》、《中資商業銀行行政許可事項實施辦法》、《合作金融機構行政許可事項實施辦法》與《外資金融機構行政許可事項實施辦法》等重要規章，建構大陸銀行業行政許可的制度基礎。大陸對銀行業監理之主管機構(一)大陸銀行業監理之機關與組織架構大陸對銀行業監理之主管機構(二)中國銀行業監督管理委員會

中國銀行業監督管理委員會簡稱為「中國銀監會」或「銀監會」，直屬於大陸國務院之下，負責銀行業監督管理的政府部門，成立於2003年4月28日。

銀監會的目標與任務：

法定目標：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心；保護銀行業公平競爭，提高銀行業競爭能力。法定任務：負責對全國銀行業金融機構及其業務活動實施監督管理。監理目標：通過審慎有效的監理，保護廣大存款人和消費者的利益；通過審慎有效的監理，增進市場信心；通過宣傳教育和資訊披露，增進公眾對現代銀行業金融產品、服務的瞭解和相應風險的識別；努力減少銀行業金融犯罪，維護金融穩定。

大陸對銀行業監理之主管機構(三)

銀監會的理念與監理標準：理念：管法人、管風險、管內控、提高透明度。監理標準：1.促進金融穩定和金融創新共同發展；2.提升中國大陸銀行業在國際金融服務中的競爭力；3.科學化與合理化的監管，減少一切不必要的限制；4.鼓勵公平競爭，反對無序競爭；5.對監管者和被監管者實施嚴格、明確的問責制；6.高效、節約地使用一切監管資源。銀監會監理對象：根據大陸《中華人民共和國銀行業監督管理法》第二條的規定，中國銀監會的監理對象是全國的「銀行業金融機構」，監理的範疇及於「機構本身」和這些機構的「業務活動」。

大陸對銀行業監理之法規概述(一)法律法規

中國人民銀行法；

商業銀行法；

外資銀行管理條例；

銀行業監督管理法；

外匯管理條例；

擔保法；

物權法；

城鎮國有土地使用權出讓和轉讓暫行條例(第55號令)；

其他與銀行業監理有關的法律法規。大陸對銀行業監理之法規概述(二)部門規章

貸款通則；

離岸銀行業務管理辦法；

境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法；

外資銀行管理條例實施細則；

境內外資銀行外債管理辦法；

2003年以來銀監會頒布的重要部門規章。規範性文件

針對銀行業金融機構；

針對非銀行金融機構。

配合國家發展政策強化監理法制

加強監理立法工作；

規範監理執法行為；

加強與政府其他部門協調配合，優化銀行業運營環境；

參與國家立法工作；

大陸金融監理運作之近年顯著變化。經濟政策與銀行業監理

實施「審慎監管」政策，促進銀行體系穩定和國民經濟快速發展；加強風險監測和預警，維護銀行業體系穩定；「金融國九條」；「金融三十條」。大陸政策與銀行業監理之關係(一)貨幣及外匯政策與銀行業監理

2009年以來世界各主要中央銀行所採取的貨幣政策概況；2009年以來大陸的外匯政策方向；以銀行監理機制配合貨幣與外匯政策。中小企業政策與銀行業監理

加強金融服務支援中小企業；改善中小企業金融服務外部環境；創新監理方式；銀監會對銀行業推動中小企業金融服務的要求；擴大對科技型中小企業的信貸支援。大陸政策與銀行業監理之關係(二)農業政策與銀行業監理

近年來銀監會在支農方面的重要措施；農村信用社小企業信用貸款和聯保貸款；農業的政策性銀行；支農再貸款。促進銀行業邁向國際化之監理

大陸履行WTO金融服務承諾概述；境外監管交流合作和協調機制；參與國際金融危機應對合作；配合新版巴賽爾協定之銀行監理。大陸政策與銀行業監理之關係(三)反洗錢政策與銀行業監理

大陸反洗錢政策的進展；

反洗錢工作部際聯席會議度；

金融行動特別工作組(FATF)；

大陸針對反洗錢政策的重要法令規章概述。大陸銀行業監理面臨之挑戰

分業監理框架下的監理協調關係；

監理體制改革與銀行業改革的同步關係；

金融監管與金融創新的關係。大陸政策與銀行業監理之關係(四)內部控制的發展背景COSO的內部控制報告；國際清算銀行訂定的銀行業內部控制架構。大陸銀行業的內部控制法規

大陸銀行業的內部控制基本架構；《商業銀行內部控制評價試行辦法》；《商業銀行內部控制指引》。

大陸銀行業之內控與稽核中華人民共和國中國人民銀行法中華人民共和國商業銀行法中華人民共和國銀行業監督管理法中華人民共和國外匯管理條例中華人民共和國外資銀行管理條例中華人民共和國反洗錢法中華人民共和國城鎮國有土地使用權出讓和轉讓暫行條例中華人民共和國擔保法離岸銀行業務管理辦法銀行開展小企業貸款業務指導意見商業銀行內部控制指引商業銀行內部控制評價試行辦法大陸對銀行業監理之重要法規延伸閱讀金融監理與金融檢查實務（增修訂四版）現代銀行監理與風險管理（增修訂二版）銀行內控與風險管理日本金融機構內部稽核指南銀行委外業務