屏山县岷江小额贷款公司版新员工培训班信贷基础知识

信贷基础知识及其风险防范——2012年新员工培训屏山县岷江小额贷款有限责任公司信贷部1目录第一章信贷概论一、信贷基本概念二、贷款种类三、信贷基本原则四、信贷政策任务与农信社市场定位第二章信贷组织架构及基本流程一、信贷组织架构二、信贷主要岗位三、信贷基本流程

2第三章信贷相关法规、制度与信贷产品一、信贷制度体系二、主要信贷产品第四章信贷风险管理一、银行风险及信贷风险基本概念二、风险管理程序三、贷款的风险分类四、贷款风险管理第五章“三办法一指引”一、“三办法一指引”是什么？二、出台“三办法一指引”的主要目的？三、“三办法一指引”的核心要义3第一章信贷概论一、信贷基本概念

信贷是以偿还本金和支付利息为条件的特殊价值运运，是债务人与债权人由借贷而形成的债权债务关系，体现着一定的社会关系，从属于商品货币关系的一种经济范畴。信贷有广义和狭义之分。广义的信贷是指信用活动的总称，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的信贷就是银行贷款。贷款是指银行以一定利率和按期归还为条件，将货币资金使用权临时让渡给其他资金需求者的信用活动。4二、贷款种类

（一）按贷款性质划分。1、自营贷款：是指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，风险由贷款人承担，本金及利息由贷款人收回。2、委托贷款：由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（受托人）根据委托人委托代为发放，并协助收回的贷款。贷款人只收手续费，不承担风险，不代垫资金。3、特定贷款：指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有商业银行发放的贷款。（二）按贷款期限划分。1、短期贷款：期限在1年以内（含）的贷款。5

2、中长贷款：期限有1年以上5年以下（含）的贷款。3、长期贷款：期限在5年以上（不含）的贷款。（三）按贷款方式划分。1、信用贷款：指以借款人的信誉发放的贷款。2、担保贷款：具体包括保证担保、抵押担保、质押担保贷款。《担保法》保证贷款：以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带保证责任而发放的贷款。抵押贷款：按《担保法》规定的抵押方式6以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款：指按《担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利凭证作为质物发放的贷款。3、票据贴现：指贷款人以购买借款人未到期的商业票据的方式发放的贷款。（四）按贷款质量状况划分。1、按四级分类（逾期时间），分为正常、逾期、呆滞、呆账四类。2、按五级分类（还款能力），分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。

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（五）按其他标志划分。1、按贷款对象划分：农户贷款、农村工商业贷款、农村经济组织贷款、个人消费贷款、其他贷款。2、按贷款周转性质划分：流动资金贷款、固定资产贷款。3、按贷款币种划分：人民币贷款、外币贷款。4、按贷款定价方法划分：固定利率贷款、浮动利率贷款。8三、信贷基本原则

（一）安全性原则。指在经营信贷业务过程中，要切实防范风险，避免信贷资金遭受损失。（二）流动性原则。指在经营信贷业务过程中，能按预定期限收回信贷资金，或者在无损失状态下迅速变为现金资产的能力。（三）效益性原则。指在经营信贷业务过程中，要追求最佳效益。9

“三性”原则的关系：三者既矛盾又统一。一般而言，期限长的贷款，利率高，效益高，但流动性差、安全性较差；反之，期限短的贷款，利率低，流动性强、安全性好，但效益性较差。信贷管理中，首先追求安全性，其次才是流动性和效益性。根据银行自身风险偏好以及风险承受能力，尽可能寻求风险与效益的平衡点，形成最佳信贷资产组合，稳健发展。10四、信贷贷政策任任务与小小贷公司司社市场场定位信贷政策策的主要要任务是是积极运运用信贷贷杠杆，，支农村村经济发发展和经经济增长长方式转转变，促促进农村村经济结结构调整整，优化化社会资资源配置置，提高高信贷资资产质量量，防范范化解金金融风险险。小额贷款款公司社社市场定定位：坚坚持服务务“三农农”、中中小企业业和县域域经济的的市场定定位，，主要为为社员以以及当地地农民、、个体工工商户和和中小企企业提供供金融服服务。11第二章信信贷组织织架构及及基本流流程一、信贷贷组织架架构（一）专专业委员员会。全全面风险险管理、、经营与与风险管管理委员员会、授授信审查查委员会会。（二）信信贷管理理部门。。授信审审批中心心、授信信监管部部、公司司银行部部、零售售银行部部。（三）信信贷业务务部门。。公司业业务部、、各信用用社。12高管层公司银行行部人力资源源部安全保卫卫部内审部社员代表表大会公司条线线个人条线线授信条线线财务条线线风险条线线监审条线线运营条线线零售银行行部事后监督督中心综合条线线授信监管管部授信审批批中心资金财务务部合规与风风险管理理部会计结算算部办公室理事会第一道防防线第二道防防线第三道防防线前台部门门中台部门门后台部门门账务处理理中心清算中心心资金营运运中心监事会信用社公司业务务部工会办公公室党委\团团委办战略规划委员会

全面风险管理委员会薪酬与提名管理委员会审计委员会经营与风风险管理理委员会授信审查查委员会会资产与负负债管理理委员会会招标与采采购管理理委员会会财务管理理委员会会内部环境境信息科技技部三农金融融服务中中心组织架构构图纪检监察察室13二、主要要信贷岗岗位（一）调调查评估估岗：主主要负责责受理借借款申请请，对贷贷款项目目进行调调查评估估，办理理贷款的的有关手手续及事事宜。（二）审审查核准准岗：负负责对贷贷款项目目的合法法性、合合规性和和真实性性的审查查。（三）审审批决策策岗：在在审批权权限内对对贷款提提出贷与与不贷的的意见。。（四）放放款审核核岗：负负责审核核贷款条条件落实实情况，，对贷款款发放与与支付进进行审核核。（五）贷贷后管理理岗：主主要负责责对借款款人经营营管理的的监控及及贷款跟跟踪管理理。14三、信贷贷基本流流程信贷管理理流程是是一组以以信贷客客户信息息与银行行内部资资源信息息为加工工对象，，共同为为顾客创创造价值值而又相相互关联联的、按按照一定定顺序组组合的一一系列信信贷业务务活动。。目前，农农村信用用社信贷贷基本流流程：市场营销销→贷款款申请与与受理→→尽职调调查→风风险评价价→贷款款审批→→合同同签订→→贷款发发放→→贷款支支付→贷贷后管理理→回收收与处置置。15第三章信信贷贷相关法法规、制制度与信信贷产品品一、信贷贷制度体体系（一）涉涉及信贷贷业务的的相关法法规。《商业银银行法》》、《担担保法》》、《合合同法》》、《物物权法》》、《民民事诉讼讼法》等等。（二）部部门规章章。1、《贷贷款通则则》———人民银银行于1996年颁布布实施。。2、《固固定资产产贷款管管理暂行行办法》》、《流流动资金金贷款管管理暂行行办法》》、《个个人贷款款管理暂暂行办法法》———银监会会2009年以以来颁布布实施。。16（二）本本联社信信贷管理理制度。。本联社依依照相关关法规、、部门规规章，参参照省联联社相关关制度，，建立信信贷制度度体系，，共约60项制制度。1、基本本制度———《授授信业务务操作规规程》2、内部部控制制制度———例如：：授信审审批制度度3、评级级授信制制度———例如：：小企业业信用等等级评级级、农户户信用等等级评定定等制度度。4、业务务管理制制度———以固定定资产贷贷款、流流动资金金贷款、、个人贷贷款管理理实施细细则为统统揽，按按产品进进行细分分，例如如：农户户小额信信用贷款款、住房房按揭贷贷款、土土地储备备贷款等等相关操操作细则则。175、授信信后管理理制度———例如如：授信信后管理理办法以以及风险险分类、、风险预预警等管管理办法法。6、不良良资产管管理制度度——例例如：不不良资产产责任认认定及追追究办法法、以物物抵债管管理办法法等。二、主要要信贷产产品（一）公公司业务务：固定定资产贷贷款、流流动资金金贷款、、最高额额抵押循循环贷款款、应收收账款质质押贷款款、存货货抵押贷贷款、农农民专业业合作社社贷款等等。（二）个个人业务务：农户户小额信信用贷款款、农户户联保贷贷款、订订单农业业贷款、、住房按按揭贷款款、个人人经营性性贷款、、林权抵抵押贷款款等。18第四章信信贷贷风险管管理一、银行行风险及及信贷风风险的概概念银行风险险是指由由于种种种不确定定性因素素的存在在，使银银行的实实际收益益与预期期收益之之间发生生偏差，，从而蒙蒙受损失失的可能能性。按照风险险形成原原因，一一般可分分为：信信用风险险、市场场风险、、操作风风险、流流动性风风险、道道德风险险等。按照发生生领域，，一般可可分为：：信贷风风险、结结算风险险、案件件风险等等。信贷贷风险是是银行的的主要风风险。19从信贷风风险形成成原因来来看，主主要包括括：信用用风险、、操作风风险、道道德风险险等。二、风险险管理程程序（一）风风险界定定：是指指银行对对自身面面临风险险的内涵涵和外延延进行定定义。（二）风风险识别别：指银银行对宏宏观和微微观风险险环境中中尚未发发现的各各种潜在在风险进进行系统统的归类类分析。。（三）风风险估计计与度量量：指用用通过一一定的方方法和数数据分析析，对风风险大小小进行评评估。（四）风风险控制制：主要要包括风风险预防防、风险险20规避、风风险分散散、风险险转嫁、、风险补补偿。三、贷款款的风险险分类贷款风险险分类是是银行根根据审慎慎性原则则和风险险管理需需要，通通过一定定的分析析方法综综合判断断借款人人的还款款能力，，按照风风险程度度分为正正常、关关注、次次级、可可疑、损损失五类类，前两两类合称称正常信信贷资产产，后三三类合称称不良信信贷资产产。各类类信贷资资产核心心定义如如下：正常：指借款人人能够履履行合同同，没有有足够理理由怀疑疑贷款本本息不能能按时足足额偿还还。关注：指尽管借借款人目目前有能能力偿还还贷款本本21息，但存存在一些些可能对对偿还产产生不利利影响的的因素。。次级：指借款人人的还款款能力出出现明显显问题，，完全依依靠其正正常收入入无法足足额偿还还贷款本本息，即即使执行行担保，，也可能能造成一一定损失失。可疑：指借款人人无法足足额偿还还贷款本本息，即即使执行行担保，，也肯定定要造成成较大损损失。损失：指在采取取所有可可能的措措施或一一切必要要的法律律程序之之后，本本息仍然然无法收收回，或或只能收收回极少少部分。。22四、信贷风风险管理（一）贷前前风险控制制。1、遵循循“先评级级，后授信信，再用信信”的程序序开展信贷贷业务。2、贷前前调查：对对申请人背背景、经营营状况、财财务状况、、借款用途途、还款来来源、担保保情况、合合作前景等等进行调查查。（二）贷时时风险控制制。1、审贷分分离、集体体审批制度度。要求调调查、审查查、审批岗岗相互分离离，并且由由集体审批批，达到互互相制衡目目的。232、分级审审批制度。。即根据业业务量、管管理水平和和贷款风险险度确定各各管理层相相应的贷款款审批权限限，对超过过审批权限限的贷款，，报上级审审批或备案案。3、贷放分分控制度。。即要求发发放贷款与与支付的审审核，应与与调查、审审查、审批批岗分离。。4、实贷实实付。指银银行按照贷贷款项目进进度和有效效贷款需求求，根据借借款人提款款申请和支支付委托，，将贷款资资金主要通通过贷款人人受托支付付方式，支支付给符合合合同约定定的借款人人交易对象象的过程。。（三）贷后后风险管理理。1、贷后检检查。对信信贷资金使使用、项目目进度、经经营状况、、信用状况况、抵押物物价值、资资金回笼等等进行检查查。242、风险预预警。根据据贷后检查查发现的问问题以及预预警信号，，实施风险险预警报告告制度。3、风险挽挽救。对出出现明显风风险的贷款款，采取有有效措施加加以挽回和和补救，最最大限度保保全信贷资资产、减少少损失。4、问责追追究。对贷贷款全流程程各环节出出现的未尽尽职的行为为或违规违违法行为，，造成风险险或损失的的，依据相相关制度、、法规进行行问责追究究。★“三查””制度：指指贷前调